POLITECNICO GRANCOLOMBIANO
Facultad de Ciencias Sociales, Econó micas y Empresariales
Formulació n y Evaluació n de Proyectos
Docente: Johana Paola Diaz Varela
jpdiaz@poligran.edu.co
Caso de Estudio “Decisiones de Inversión”
Instructivo
Objetivo: Elaborar una propuesta de inversió n, sobre un producto o servicio, con aplicació n de conceptos analizados en la asignatura de
Formulació n y Evaluació n de Proyectos.
I. Instrucciones para la Entrega Final
Trabajo en Grupo: Má ximo 3 estudiantes por proyecto
Entregar la solució n del caso en un archivo en Excel (un solo archivo por grupo)
Presentació n de los resultados principales en el Blog del proyecto (www.wix.com). El cual debe contener la siguiente informació n:
Nombre del Proyecto
Breve enunciado sobre la justificació n del proyecto (Razó n de Ser)
Objetivo del Social : Describir las necesidades a satisfacer, los valores diferenciadores producto o servicio. Ciclo de Vida del
Producto- Sector de la economía donde se ubica. Escenario macroo Proyecciones financieras principaleso Grá ficos
Indicadores principales proyectados o Simulaciones
Breve descripció n de los Stakeholders
Estructura Organizacional
Estimativo de Inversiones. Requerimiento de Capital
Beneficios y valores agregados a la comunidad
Factores críticos de éxito (Recomendaciones Especiales)
II. Descripción del Caso de Negocio:
Usted trabaja en el equipo de la Gerencia de Finanzas Corporativas de la empresa
______________________________________________________________________________________________________________________________________________ una empresa
Colombiana, dedicada a la
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________________________. En la ú ltima Junta Directiva de la empresa,
se analizó la posibilidad de iniciar un proyecto
________________________________________________________________________________________________________________________________________________, para lo cual se le
solicitó al Gerente de Finanzas Corporativas que presentará el caso de negocio del proyecto de inversió n, para un horizonte de inversió n de 10
añ os. El resultado lo debe presentar en la pró xima Junta Directiva en la cual debe sustentar la viabilidad financiera y sus recomendaciones de llevar
a cabo o no el proyecto.
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CONTENIDO SUGERIDO
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A. RESUMEN EJECUTIVO (má x. 3 pá ginas)
Nombre del Proyecto
Breve enunciado sobre la justificació n del proyecto (Razó n de Ser)
Objetivo del Social : Describir las necesidades a satisfacer, los valores diferenciadores producto o servicio. Ciclo de Vida del Producto-
Sector de la economía donde se ubica. Escenario macroo Proyecciones financieras principaleso Grá ficos Indicadores principales
proyectados o Simulaciones
Breve descripció n de los Stakeholders
Estructura Organizacional
Estimativo de Inversiones. Requerimiento de Capital
Beneficios y valores agregados a la comunidad
Factores críticos de éxito (Recomendaciones Especiales)
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B. CONTENIDO DEL REPORTE
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1. Estudio Legal
Pretende establecer que el desarrollo del proyecto es viable teniendo en cuenta la naturaleza del producto/servicio, localizació n, utilizació n de
productos/insumos, cumplimiento de normas ambientales, tales como producció n verde, suplly chain responsable, legislació n laboral y
contratació n, legislació n tributaria y tipo de organizació n mas adecuadas para llevar a cabo la iniciativa empresarial.
Este estudio debe llevarse a cabo en la etapa inicial (preperativa) para no incurrir en recursos, costos y tiempo que luego no es posible recuperar.
2. Estudio de Mercado
Propó sito: Demostrar que existe un numero suficiente de clientes u otras entidades econó micas con una demanda determinada que justifica la
puesta marcha del proyecto. Comprende las consideraciones que se debe tener con respectos a la demanda, oferta y precios tanto de los productos
o servicios como de los insumos utilizados
Análisis de Demanda Análisis de Oferta
Producto/Servicio: Identificar la naturaleza del Oferta del Producto o servicio: Definir estrategias de
producto/servicio, valores agregados –“Calidad” mercadeo, canal de distribució n seleccionado y motivos
aspectos diferenciadores con respecto a la competencia, Establecer nivel de oferta
es producto/servicio de consumo final o es un bien Quienes son los proveedores de insumos, donde se
intermedio. ubican, facilidad de adquirirlos en el mercado
A quienes va dirigido, target grupo, perfil de los
consumidores o usuarios, demografía, personas o
empresas.
Considerar variables claves, su volumen estimado
presente y proyecció n a futuro; es demanda constate o
estacionaria
Breve aná lisis de la competencia a nivel local, regional,
o nacional.
Precios: Consideraciones para estimar el precio unitario del producto/servicio
3. Estudio Técnico
Objetivo: Considerar las variables que se deben tener en cuenta en la determinació n del tamañ o (capacidad de producció n/prestació n del servicio),
incluyendo aspectos relacionados con economías de escala todo esto con el de estructurar los costos y gastos administrativos del proyecto de
inversió n
Tamañ o del Proyecto Empresarial Localizació n Ingeniería del Proyecto
Relació n del tamañ o con Explicar brevemente las variables Producto o Servicio
capacidad de producció n que se tuvieron en cuenta para Establecer un diagrama de flujo
(nú mero de unidades) o determinar la localizació n del bá sico del proceso de fabricació n y
cliente atendidos. proyecto manufactura
Selecció n de tecnología requería,
Breve descripció n del (licencias si las hay)
proceso de producció n o Determinar los equipos necesarios
prestació n del servicio. para el proceso de producció n
/prestació n del servicio
Disponibilidad de insumos Establecer los costos de mano de
y/o materias primas, obra del personal involucrado en el
principales proveedores, proceso de producció n y/o
nacionales o extranjeros. prestació n del servicio
Costos de Inversió n y de
Operació n
4. Estudio Administrativo / Organizacional
Objetivo: Considerar factores organizaciones para la correcta ejecució n del proyecto y su sostenibilidad en el futuro
Tipo de sociedad: Unipersonal, colectiva, S.A.S, Sociedad Anó nima
Constitució n de la organizació n
Nombre o Razó n Social, Domicilio
Duració n
Objeto Social
Capital Autorizado, suscrito y/o pagado
Estructura Participació n
Organigrama
5. Estudio Socio Económico
Breve descriptiva del valor agregado el proyecto de en los stakeholders y la sociedad, cuantos puestos de trabajo formales crea el proyecto y/o
desarrollos en el á rea de influencia proporcionados por el proyecto de inversió n .
6. Evaluación del Impacto Ambiental
Describir las condiciones ambientales en el á rea de influencia del proyecto (ubicació n geográ fica, paisajes, usos de suelo, facilidades de acceso).
Legislació n aplicable al proyecto
7. Estudio Financiero
Objetivo: Establecer estructura de costos globales a fin de establecer necesidades de liquidez, financiamiento y posterior evaluació n financiera
Inversiones en el Proyecto Empresarial
Estructura de Inversiones Fijas (Terrenos, Edificios, Planta, Maquinaria, Instalaciones) -CAPACIDAD INSTALADA-
Gastos Previos a la producció n o prestació n de servicio (preoperativos)
Ingresos por concepto de ventas
Costos de Operación
Costo de Venta (o de la producció n vendida)
Materia Primas, mano de obra directa, gastos generales de fabricació n (servicios, suministros y depreciació n)
Gastos Operativos
Sueldos, servicios, alquileres, seguros, capacitació n, gastos generales de distribució n
Costos Unitarios
Costos Fijos
Costos Variables
Punto de Equilibrio (Unidades/Pesos) en cuanto tiempo se espera se espera llegar al punto de equilibrio
Financiación del Proyecto de Inversión
Establecer las necesidades financieras para la puesta en marcha del proyecto y posibles fuentes de financiació n (Interna y Externa)
Escenario Macroeconó mico:
En el impuesto a la renta y CREE, tener en cuenta la aplicació n de la Reforma tributaria vigente.
Elija el escenario macroeconó mico que considere con mayor precisió n en sus proyecciones e informe la fuente de donde lo obtuvo.
Proyecciones Financieras del Proyecto de Inversión -10 años-
Elaborar un Balance General proforma proyectado a la durabilidad del proyecto 10 añ os
Elaborar un P&G proyectado a la durabilidad del proyecto 10 añ os
Establecer un Flujo Caja a la durabilidad del proyecto 10 añ os
Establecer indicadores de financieros bá sicos (liquidez, endeudamiento, eficiencia, valor, apalancamiento)
WACC
8. Criterios de Evaluación del Proyecto
Tasa de Rendimiento Contable, Payback, TIR, VPN, Beneficio/Costos , entre otros
Describir una de gestió n de buenas practicas del proyecto que favorezca el medio ambiente. (producció n verde, materiales degradables, manejo de
basuras y tratamientos de agua). Normas ISO si aplican
9. Conclusiones y Recomendaciones del Proyecto
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Puntos a Considerar
Documento Final 12-15 pá ginas máximo. Referencias en Normas APA - En el tercer corte . No olvidar el informe Ejecutivo
Redacció n, ortografía, coherencia de los conceptos
Ilustraciones y grá ficas
Presentació n Pagina WEB
Se tendrá muy en cuenta el orden y la forma de presentació n tanto del caso en Excel como de su presentació n. En cada un de los cortes se
realiza una sustentació n sobre los avances obtenidos
Entregas Tema
Primer Corte 1,2,3,4
Segundo Corte 5,6,7
Tercer Corte 8,9
