DISEÑO CONCEPTUAL DEL BALANCED SCORECARD “PAPELERÍA Y LIBRERÍA KAWAMART”

AUTORES:

TUTOR:

ING. BAQUERO GIOVANNY

INSTITUCIÓN UNIVERSITARIA POLITÉCNICO GRANCOLOMBIANO

FACULTAD DE INGENIERÍA, DISEÑO E INNOVACIÓN

ESPECIALIZACIÓN EN GERENCIA DE PROYECTOS

EN INTELIGENCIA DE NEGOCIOS

08/09/2020

TABLA DE CONTENIDO

1. VISION........................................................................................................................................3
2. MISION.......................................................................................................................................3
3. ESTRATEGIA DE LA COMPAÑIA.................................................................................................3
 3.1. OBJETIVOS ESTRATEGICOS................................................................................................3
Perspectiva financiera................................................................................................................3
Perspectiva del cliente...............................................................................................................4
Perspectiva de los procesos internos.........................................................................................4
Perspectiva de aprendizaje y desarrollo.....................................................................................4
4. MAPA ESTRATEGICO..............................................................................................................5
4.1. MAPA ESTRATEGICO BSC...................................................................................................6
4. INDICADORES FINANCIEROS Y NO FINANCIEROS IDENTIFICADOS...........................................7
5. DISEÑO DE INDICADORES ESTRATEGICOS.................................................................................8

1. VISION

Papelería y librería Kawamart, aspira posicionarse como una empresa líder en ventas y
distribución de papelería, material de oficina, mobiliario, tecnología, con la finalidad de
proyectarse a nivel internacional como una de las más reconocidas y rentables dentro del
rubro Papelero y Mobiliario, creando nuevas sucursales en todos los países de sur
américa, distinguiéndose ante el mercado como una de las más grandes distribuidoras de
productos de papelería, librería y mobiliario de oficina del mundo, alcanzando alguna
ventaja competitiva en búsqueda de la excelencia empresarial; obteniendo información
precisa, detallada y actualizada de su desempeño financiero, productivo, comercial y de
aprendizaje interno.

2. MISION
Papelería y librería Kawamart, es una empresa comercializadora, preocupada por la
constante innovación y modernización de sus productos y materiales en general, en lo que
se refiere a artículos escolares, papelería, material de oficina, ofreciendo una eficiente
atención a nuestros clientes con responsabilidad, seguridad y eficiencia; garantizándoles
su satisfacción y a su vez obteniendo un crecimiento, prestigio y reconocimiento en el
mercado papelero a nivel internacional, orientada a complacer cada día más necesidades
de nuestros clientes y público en general. Consideramos que la capacitación de nuestros
recursos humanos es fundamental para construir conocimiento en forma permanente.

3. ESTRATEGIA DE LA COMPAÑIA
Luego del análisis del estado actual, entendemos que Papelería y librería Kawamart debe
sustentar su estrategia en tres pilares:

1. El aumento de la participación en el mercado, a través de la atracción de nuevos

clientes y la fidelización de los clientes rentables que ya tiene.
2. La reorganización de sus procesos internos, que permita fortalecer los canales de
Logistica y distribución, y la eficiencia de sus empleados en todas sus líneas.
3. Desarrollo de campañas de Marketing Digital, orientadas inicialmente a reforzar la
imagen corporativa y la fidelización de los clientes.

3.1. OBJETIVOS ESTRATEGICOS

Perspectiva financiera

 Incrementar las utilidades de la compañía para cumplir con las metas propuestas
por la gerencia y la junta de socios.

 Reducir los costos unitarios totales de cada producto vendido en la compañía.

 Aumentar los ingresos en las categorías de menor facturación.

 Mejorar la relación beneficio / costo en los descuentos otorgados en las ventas.

Perspectiva del cliente
 Aumentar anualmente en un 50% el número de clientes activos de la compañía.

 Obtener clientes que representen rentabilidad a la compañía.

 Establecer y obtener metas concretas de ventas en clientes nuevos.

 Fidelizar los clientes rentables con los que cuenta la compañía.

Perspectiva de los procesos internos

 Aumentar la eficiencia en los despachos de los pedidos realizados por los clientes.

 Disminuir la cantidad de pedidos devueltos en cada una de las categorías de la

compañía.

 Generar estrategias efectivas de captación de nuevos clientes.

 Mejorar la eficiencia de los trabajadores del proceso en general.

Perspectiva de aprendizaje y desarrollo

 Generar un clima laboral óptimo para todos los trabajadores de la empresa.

 Incrementar las horas de formación en fortalecimiento de las competencias de los

trabadores de la compañía, en todas las áreas del proceso.

 Crear campañas de marketing digital efectivas que permitan reforzar la imagen

corporativa y la fidelización de los clientes.

 Implementar nuevos módulos al ERP para gestión de inventarios.

4. MAPA ESTRATEGICO

Mejorarar la
relacion
Incrementar Reducir el costo Aumentar ingresos beneficio/costo en
FINANCIERO las utilidades unitario operativo en las categorias descuentos
de los productos Rezagadas otorgados

Aumentar el Obtener clientes Obtener metas de Fidelizar los

CLIENTES numero de rentables ventas en clientes clientes rentables
clientes nuevos

Aumentar la Generar
Disminuir la Mejorar la
eficiencia en el estrategias de
PROCESOS cantidad de eficiencia de los
despacho de los captacion de
pedidos devueltos trabajadores
pedidos nuevos clientes

APRENDIZAJE Incrementar las Implementar

Generar un clima Crear campañas
horas de nuevos modulos al
Y laboral optimo
formacion de los
de marketing
ERP para gestion
DESARROLLO para el trabajador digital
trabajadores de inventarios
 4.1. MAPA ESTRATEGICO BSC
PERSPECTIVA OBJETIVO META FY20 ACTUAL
 5%  2%
 Incrementar utilidades netas antes de trimestr trimestr
finalizar FY20. al al
 2.5%  1.5%
 Reducir el costo unitario del producto semestr semestr
en un 3% trimestral. al al
Financiero
 No
 5% Existe
 Aumentar los ingresos en las categorías semestr .
rezagadas en facturación. al  No
 Mejorar la relación beneficio / costo en  15% Existe
los descuentos otorgados en las ventas. .
 50%  20%
 Incrementar un 50% el número de anual anual
clientes.  10%  6%
 Obtener clientes que representen semestr semestr
rentabilidad a la compañía. al al
Clientes/Mercad  Establecer y obtener metas concretas de
o ventas en clientes nuevos.  50%  20%
semestr semestr
al al

 Fidelizar los clientes rentables con los  4%  2%

que cuenta la compañía. anual anual
 Aumentar la eficiencia en los despachos  85%  32%
de los pedidos realizados por los clientes anual anual
.
 Disminuir la cantidad de pedidos  70%  20%
devueltos en cada una de las categorías anual anual
Procesos
de la compañía.
Internos
 60 %  No
 Generar estrategias efectivas de anual Existe
captación de nuevos clientes.  10% .
 Mejorar la eficiencia de los trabajadores anual  16%
del proceso en general anual
Aprendizaje y  Generar un clima laboral óptimo para  80%  50%
Desarrollo todos los trabajadores de la empresa . anual anual
 Incrementar las horas de formación en  100%  65%
fortalecimiento de las competencias de annual anual
los trabadores de la compañía, en todas
las áreas del proceso.
 Crear campañas de marketing digital  100%  40%
efectivas que permitan reforzar la anual anual
 imagen corporativa y la fidelización de
los clientes.  50%
 No
 Implementar nuevos módulos al ERP semestr
existe
para gestión de inventarios. al
Tabla 1 Mapa estratégico BSC.
 4. INDICADORES FINANCIEROS Y NO FINANCIEROS IDENTIFICADOS
FRECUENCI
CODIGO NOMBRE OBJETIVO FORMULA SEGMENTACION TIPO DE DATO RESPONSABLE
A
Indicar las ganancias Por region, por
Margen Bruto de $Utilidad bruta Gerente
IF1 obtenidas por cada IF1 = X 100 categoria, por Mensual Porcentaje
Utilidad regional
producto vendido $Ventas netas producto
INDICADORES FINANCIEROS

reconocer el porcentaje de
$Utilidad producto
rentabilidad del rentabilidad que presentan IF2 = X 100 Por region y por Gerente
IF2 Mensual Porcentaje
Producto los productos en las $Utilidad total categoria regional
categorias determinadas
reconocer la categoria que
rentabilidad de la $Utilidades categoria Gerente
IF3 genera mayor ganancia a la Por region Mensual Porcentaje
categoria IF3 X 100 regional
empresa $Utilidades totales
reconocer en % la categoria
Ventas por $ Ventas totales categoria Gerente
IF4 que genera mayores ventas IF4 = X 100 Por region Anual Porcentaje
categoria $ Total de ventas regional
para la empresa
Mostrar en % la
participacion de cada pais $ Ganancias por pais Gerente
IF5 Gananacias por pais IF5 = X 100 Por region Anual Porcentaje
en las ganacias totales regional
$ Ganancias Totales
generadas

Mostrar en % el aporte de
facturacion por $ ingreso total por producto Por Región y por Gerente
INF1 cada producto a la anual Porcentaje
INDICADORES NO FINANCIEROS

producto INF1 X 100 Categoria regional

facturacion total $ ingreso Total de ventas
Obtener en porcentaje la
cantidad de pedidos # Pedidos devueltos Por Región y por Gerente
INF2 Devoluciones devueltos con relacion al INF2 X 100 semestral Porcentaje
Categoria regional
total de los pedidos # Total de pedidos vendidos
realizados
Conocer el % de clientes # clientes >= 15 pedidos
Por Región y por Gerente
INF3 Clientes frecuentes que realizan 15 o mas INF3 = X 100 semestral Porcentaje
Categoria regional
pedidos en un semestre # Total de clientes
Conocer en % el aporte de
Dispersion del # clientes por region Por Región y por Gerente
INF4 cada region al volumen INF4 = X 100 semestral Porcentaje
Cliente Categoria regional
total de clientes # Total de clientes
 5. DISEÑO DE INDICADORES ESTRATEGICOS.
FRECUENCI
COD NOMBRE OBJETIVO FORMULA SEGMENTACION RESPONSABLE META
A

Representar en % la variacion
Incremento de la de la utilidad neta obtenida en $Utilidad periodo - $Utilidad periodo anterior Por Región y por Gerente
IF1 = X 100
IF1 Trimestral 5%
Utilidad un periodo determinado con $Utilidad periodo anterior Categoria regional
respecto al periodo anterior
FINANCIERA

Representar en % la reduccion
Reduccion de $Costo producto periodo anterior - $Costo producto
del costo unitario de los Por Región y por Gerente
IF2 costos por IF3 = X 100 semestral 2,5%
productos, en un periodo Categoria regional
producto $Costo producto periodo anterior
determinado
Aumento Identificar el % de ingresos $Ingresos Categoria - $Ingresos Categoria periodo anterior Gerente
IF3 ingresos por generados por categoria de IF2 = X 100 Por Región semestral 5%
regional
categoria productos $Ingresos categoria periodo anterior
Representar en % la
Rentabilidad
rentabilidad arrojada por las $ utilidad venta con descuento Por Región y por Gerente
IF4 sobre ventas con IF4 = X 100 mesual 15%
ventas hechas con descuento Categoria regional
desccuento $ Costo de venta
en los productos
Representar en % la variacion
Incremento de de los clientes de la empresa un # clientes periodo - # clientes periodo anterior Por Región y por Gerente
IC1 IC1 = X 100 anual 50%
clientes periodo determinado con Categoria regional
# clientes periodo anterior
respecto a un periodo anterior

Presentar en % la variacion de
Aumento $ Utilidad dejada por el cliente periodo - $Utilidad dejada por el
la utilidad generada por cliente periodo anterior Gerente
IC2 Rentabilidad del Por Región semestral 10%
determinado cliente en un IP2= X 100 regional
cliente
CLIENTE

periodo de tiempo dado $ Utilidad dejada por el cliente periodoanterior

Mostrar en % el volumen de $ Ventas hechas a clientes nuevos

Ventas clientes IC3 = X 100 Por Región y por Gerente
IC3 ventas realizadas a cliente semestral 50%
nuevos $Ventas totales Categoria regional
nuevos

Mostrar en % el incremento de
Incremento de clientes que realizaron 15 o mas # clientes >= 15 pedidos periodo - # clientes >= 15 pedidos periodo
IC3 = X Por Región y por Gerente
IC4 clientes pedidos en un periodo semestral 4%
# clientes >= 15 pedidos periodo Categoria regional
frecuentes determinado con respecto a un
periodo anterior
 FRECUENCI
COD NOMBRE OBJETIVO FORMULA SEGMENTACION RESPONSABLE META
A
Mostrar en % la cantidad de
Eficiencia en pedidos, de forma de envio # pedidos enviados <= 5 dias Por Región y por Gerente
IP1 IP1 = X 100 mensual 85%
envios estándar estandar, que cumplen con el Categoria regional
# total de pedidos estandar
tiempo de despacho de 5 dias
PROCESOS INTERNOS

Mostrar en % la variacion de
Reduccion de pedidos devueltos en un # pedidos devueltos periodo anterior- # pedidos devueltos periodo Por Región y por Gerente
IP2 IP2= X 100 Anual 70%
devoluciones periodo dado con respecto al Categoria regional
# pedidos devueltos periodo anterior
periodo anterior
Mostrar en % la cantidad de
Efectivad de estrategias que generaron mas # Estrategias con mas de 80 clientes Por Región y por Gerente
IP3 estrategias de de 80 clientes con relacion al IP3 X 100 anual 60%
Categoria regional
ventas total de las estrategias # total de estrategias aplicadas
empleadas.
Identificar en % el peso del
costo total de los salarios e $ Costo salarios + Costo incentivos
Productividad de IAC1 = X 100 Por Región y por Gerente
IP4 incentivos dados a los mensual 10%
los empleados $ Ventas netas Categoria regional
trabajadores con respecto al
valor total de las ventas.
Mostrar el % de trabajadores
que encuentran un adecuado # trabajadores respuesta clima "bueno"
Clima laboral IAC2 = X 100 Por Región y por Gerente
IAC1 ambiente de trabajo en la anual 80%
favorable #trabajadores totales Categoria regional
organización, según encuesta
APRENDIZAJE Y DESARROLLO

interna.
Mostrar en %, el numero de
trabajadores capacitados, con
# trabajadores >= 50horas de capacitacion Por Región, por
Fortalecimiento 50 o mas horas, en marketin y Gerente
IAC2 IAC2 = X 100 Categoria, por Anual 100%
de competencias ventas, en un periodo de un regional
#trabajadores totales empleado
año, con respecto al numero
total de trabajadores
Mostrar en % el rendimiento $Ingresos generados por la campaña - $Gastos de la campaña Gerente
IAC3 ROI marketing del dinero invertido en la IAC3 = X 100 Por Región Anual 100%
regional
campaña de marketing $ Gastos de la campaña
Mostrar en % el avance de la IP4 = # pedidos#devueltos
pedidos devueltos
periodo anterior
periodo- anterior
# pedidos devueltos periodo X 100
Avance de implementacion de los # Actividades completadas Gerente
IAC4 IAC4 = X 100 Por Región semestral 50%
Implementacion mudulos del ERP de gestion de regional
# total actividades requeridas
inventarios