REALES O BALANCE

DEBE HABER

1 ACTIVO PASIVO

PATRIMONIO

MTO DEBITO MTO CREDITO

1 1105 CAJA 1504 TERRENOS

DEBE HABER DEBE HABER

16,520,000 7,520,000

2
1105 CAJA 1540 VEHICULO
DEBE HABER DEBE HABER

11,300,000 11,150,000

3 1528 equipo computo 1540 vehiculo

DEBE HABER DEBE HABER

2,900,000 15,200,000
 saldo cuenta
4 1105 CAJA 1105 CAJA
DEBE HABER DEBE HABER

16,520,000 27,820,000
11,300,000
27,820,000 27,820,000
0 0

5 1504 terrenoS 1516 bodega edificacion

DEBE HABER DEBE HABER

3,749,000 12,551,000

BODEGA 16,300,000
23% 3,749,000 terreno
12,551,000 edificio bodega

BODEGA 16,300,000
20% 3,260,000 efectivo
13,040,000 debemos 1 año

6 1435 inventarios 1110 Bancos

DEBE HABER DEBE HABER

5,230,000 3,399,500

mercancia 5,230,000
 65% 3,399,500 pago bancos
1,830,500 cuenta por pagar

7 42 otros ingresos 11 caja / bancos

DEBE HABER DEBE HABER

560,000 560,000

8 4135 venta mcia 13 cuenta por cobrar

DEBE HABER DEBE HABER

9,600,000 9,600,000

venta mercancia 9,600,000

30% 2,880,000 utilidad
6,720,000 costo vr compra

9 51 Gastos servicios Publicos 11 bancos

DEBE HABER DEBE HABER

870,000 870,000

10 11 caja 23 cuenta por pagar

DEBE HABER DEBE HABER

1,200,000 1,200,000
 arrendamiento 1,200,000
6 meses 200,000 arrendo mensual

COMPRA 1435 INVENTARIO 2408 IVA

DEBE HABER DEBE HABER

2,000 380

VENTA 41 VENTA 2408 IVA

DEBE HABER DEBE HABER

2,200 418

COMPRA 2,000
UTILIDAD 200 10%
VENTA 2,200
 200
38

980,657
49%
480,522
1,461,179

11 52 salarios 11 BANCO
DEBE HABER DEBE HABER

5,987,000 4,120,000

12 21 PASIVO FINANCIERO 53 GASTO FINANCIERO

DEBE HABER DEBE HABER

7,500,000 172,500

13 52 HONORARIOS 11 BANCO
DEBE HABER DEBE HABER

2,300,000 1,800,000

14 4135 VENTA DE MCIA 1105 CAJA

DEBE HABER DEBE HABER

10,500,000 2,625,000

15 1435 MERCANCIA INENTARIO 22 PROVEEDORES

DEBE HABER DEBE HABER
 6,300,000 6,300,000

16 1528 EQUIPO DE COMPUTO 1110 BANCO

DEBE HABER DEBE HABER

450,000 450,000

17 53 GASTOS BANCARIOS 1110 BANCO

DEBE HABER DEBE HABER
80,000 80,000
60,000 60,000

18 21 PASIVO FINANCIERO 53 GASTO FINANCIERO

DEBE HABER DEBE HABER

1,500,000 138,000

19 25 SALARIOS 1110 BANCO

DEBE HABER DEBE HABER

1,867,000 1,867,000

20 22 PROVEEDORES 1110 BANCO

DEBE HABER DEBE HABER

1,830,500 1,830,500

1105 CAJA 1504 TERRENOS

DEBE HABER DEBE HABER

1 16,520,000 27,820,000 7,520,000

 2 11,300,000 3,749,000
7 560,000
10 1,200,000
14 2,625,000
32,205,000 27,820,000 11,269,000
4,385,000

1
5
6

DEBE

1105 CAJA 4,385,000

1504 TERRENOS 11,269,000
 HABER DEBE

2 5
3 6
7
TO CREDITO MTO DEBITO

3115 APOTES SOCIALES

DEBE HABER

24,040,000

1524 EQUIPO OFICINA 3115 APOTES SOCIALES

DEBE HABER

1,900,000 24,350,000

3115 APOTES SOCIALES

DEBE HABER

18,100,000
 1110 BANCOS
DEBE HABER

27,820,000

1110 Banco
DEBE HABER

3,260,000

2205 Proveedores
DEBE HABER

1,830,500
 DEBE HABER

costo mercancia
14 inventario
DEBE HABER

5,230,000

venta mercancia 9,600,000

costo -5,230,000
utilidad venta 4,370,000

DEBE HABER
 AL PRIMER MES

23 cuenta por pagar

DEBE HABER

200,000

11 CAJA
DEBE HABER

2,380

11 CAJA
DEBE HABER

2,618

2408 IVA
DEBE HABER

380 0
 25 SALARIOS
DEBE HABER DEBE HABER

1,867,000

11 BANCO
DEBE HABER DEBE HABER

7,327,500

23 CUENTA POR PAGAR

DEBE HABER DEBE HABER

500,000

COSTO
13 CLIENTES 1435 MERCANCIA INVETARIO
DEBE HABER DEBE HABER

7,875,000 8,400,000

DEBE HABER DEBE HABER

 DEBE HABER DEBE HABER

DEBE HABER DEBE HABER

1110 BANCO
DEBE HABER DEBE HABER

1,638,000

DEBE HABER DEBE HABER

DEBE HABER DEBE HABER

3115 SPORTES SOCIALES

DEBE HABER DEBE HABER

24,040,000
 18,100,000
24,350,000

66,490,000

2
3
4

HABER

3115 APORTES SOCIALES 66,490,000

DEBE HABER DEBE HABER

DEBE HABER DEBE HABER

DEBE HABER DEBE HABER

DEBE HABER DEBE HABER

DEBE HABER DEBE HABER

DEBE HABER DEBE HABER

DEBE HABER DEBE HABER

DEBE HABER DEBE HABER

 DEBE HABER

DEBE HABER

DEBE HABER

6135 COSTO MERCANCIA INVENTARIO

DEBE HABER

8,400,000

DEBE HABER
DEBE HABER

DEBE HABER

DEBE HABER

DEBE HABER

DEBE HABER

DEBE HABER DEBE HABER

 REALES O BALANCE
DEBE HABER

1 ACTIVO PASIVO 2
PATRIMONIO 3

MTO DEBITO MTO CREDITO

14 INVENTARIOS
DEBE HABER DEBE HABER

COMPRA 100,000 VENTA

120,000
150,000 270,600

370,000 270,600
99,400

DEBE HABER DEBE HABER

DEBE HABER DEBE HABER

DEBE HABER DEBE HABER

DEBE HABER DEBE HABER

DEBE HABER DEBE HABER

 NOMINALES O RESULTADO
DEBE HABER

5 GASTOS INGRESOS 4
6
COSTOS
7
MTO DEBITO MTO CREDITO

DEBE HABER DEBE HABER DEBE

DEBE HABER DEBE HABER DEBE

DEBE HABER DEBE HABER DEBE

DEBE HABER DEBE HABER DEBE

DEBE HABER DEBE HABER DEBE

DEBE HABER DEBE HABER DEBE

HABER DEBE HABER DEBE HABER

HABER DEBE HABER DEBE HABER

HABER DEBE HABER DEBE HABER

HABER DEBE HABER DEBE HABER

HABER DEBE HABER DEBE HABER

HABER DEBE HABER DEBE HABER

DEBE HABER

DEBE HABER

DEBE HABER
DEBE HABER

DEBE HABER

DEBE HABER
 4 VENTAS 660,000
-6 COSTO MERCAN -270,600
UTILIDAD 389,400

GASTOS