Actividad 6

Proyecto parte 5: Estudio Técnico

Presentado Por:

Diego Julian Borrero Hidalgo ID 587538

Cyndi Yuliana Castillo Caicedo ID 590079

Docente
Oscar Eduardo Lopez

Corporación Universitaria Minuto de Dios

Facultad de Ciencias Administrativas
Programa Administración de Empresas
Formulación y Evaluación de Proyectos NCR 7462
Santiago de Cali
Noviembre 21 de 2020
 ESTUDIO FINANCIERO DEL PROYECTO DE ASEO LIMPIAYA

Estudio Financiero
Es el estudio que pretende analizar y determinar cuál es el monto que se requiere de
los recursos económicos y sean necesarios para la realización del proyecto, para
ello se debe tener en cuenta cuál será el costo total de operacion así como una serie
de valores o indicadores que servirán como punto base para la parte final del
proyecto.

BALANCE INICIAL
La empresa LIMPIAYA, para su realización del proyecto del plan de negocio, es
necesario realizar la parte financiera y sus proyecciones correspondientes, a partir
del presupuesto de una nueva inversión, identificando las necesidades de capital de
trabajo y determinando la posible rentabilidad que se obtenga, para ello es necesario
analizar la clasificación de los registros contables iniciales, determinando los activos,
pasivos y el patrimonio de los posibles socios que intervienen para así establecer la
situación financiera del proyecto.

ACTIVO 01/10/2020 PASIVOS 01/10/2020

Efectivo $ 9.353.013 Obligaciones financieras $ 60.000.000

Total efectivo 9.353.013 Total Obligaciones 60.000.000

financieras

Gastos Anticipados 19.300.827 Total Pasivo Corriente 60.000.000

Total Gastos 19.300.827

anticipados

Total activo Corriente 28.653.840 Total Pasivo 60.000.000

Maquinaria y Equipo Patrimonio

Muebles y Equipos de Capital 9.000.000

oficina

Equipos de Computo
 Equipo de Total Patrimonio 9.000.000
Comunicaciones

Licencias y Software Total Pasivo y $ 69.000.000

Patrimonio

Valor Bruto

Total Activos fijos

Total Activos $ 69.000.000

MODELO DE PRESUPUESTO OCTUBRE DE 2020

● Valor base para los ingresos sobre salario mínimo legal del 2020; es de
$877.802 mte.
● Factor de crecimiento para aplicación de ingresos, costos de servicios y
gastos sobre IPC proyectado 5.8 % en aumento.
● Valor estimado por cada contrato de servicios 1.632.000
La base para el crecimiento de contratos para los siguientes períodos corresponde
sobre salarios mínimos legales.

Cuadro modelo de presupuesto

Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023 Año 2024

Salario 877.802 928.714 982.579 1.039.568 1.099.862

Vigente

Aux de 102.854 108.819 115.130 121.800 128.864

transporte

Servicio 30.000 31.740 33.580 35.527 37.590

lavado tapete
metro
cuadrado

Precios de Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023 Año 2024
venta

Contratos de 2.632.000 2.726.600 2.826.700 2.932.640 3.044.700

 servicios

PRONÓSTICO Y PLANEACIÓN DE VENTAS

En este cuadro se demuestra la planeación de ventas aproximado representadas en

unidades de servicios, se tendrá una capacidad 3 servicios durante el primer mes
de operaciones, seguirá incrementándose en unidades y fracciones iguales hasta
completar el fin de año del 2020 un total de 4 servicios cómo se identifica en el
siguiente cuadro.

Proyección de presupuesto de contratos

2020 Ene Feb Mar Abr May Jun jul Ago Sep Oct Nov Dic Total Ingresos
contra operacionale
tos s

Venta 3 3 4 4 16.320.000
s

Total 3 3 4 4 16.320.000
contrat
os

2021 Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total Total

Venta 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 15 194.256.000
s

Total 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 15 194.256.000
contrat
os

2022 Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total Total

venta 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 26 437.880.000
s

Total 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 26 437.880.000
contr
atos

2023 Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total Total

venta 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 37 703.080.000
s

Total 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 37 703.080.000
contr
 atos

Se determinó que las necesidades de Limpieza y mantenimiento de las unidades

residenciales solo comprende un periodo de tiempo de tres días a la semana
durante cuatro horas promedio. Lo anterior indica que los tres operarios iniciales del
proyecto son suficientes para cubrir esta condición. El número de apartamentos
promedio por edificio es de quince (15) distribuidos en cinco (05) pisos.

RECURSO HUMANO REQUERIDO

Área Cargo Cant Escala Año Año Año Año Año

salarial 2020 2021 2020 2023 2024
Servicio Jefe 1 1.700.000 1.700.000 1.840.000 1.946.000 2.058.000 2.177.300
de
oper.

Opera 3 877.802 877.802 928.714 982.579 1.039.568 1.099.862

rios

Adminis Ge​ren 1 1.900.000 2.010.000 2.126.500 2.249.800 2.380.200 2.518.200

tración te

Conta 1 900.000 952.200 1.007.400 1.065.800 1.127.600 1.193.000

dor

Asist 1 877.802 877.802 928.714 982.579 1.039.568 1.099.862

ente
valores proyectados por años

MUEBLES Y ENSERES:

La oficina es, entre otros factores, la imagen de la empresa ante los clientes y
proveedores,además de la competencia y demás visitantes. Para que esto sea así,
es necesario que se reúna una serie de condiciones de aspecto físico con el fin de
brindarle comodidad de trabajo a los empleados en un ambiente confortable y sano.

Muebles y Clase Cantidad Valor Precio Proveedor

Enseres precio en total
el mercado

Computador Pcs marca 3 $2.250.000 $6.750.000 Punto.com

de Escritorio lenovo
y Licencias empresarial
de con licencia
Autorización

Escritorio y Estándar 3 $80.000 $240.000 Bodega el

Silla mueble

Archivador Tipo Oficina 1 $150.000 $1.500.000 Home

center

Sala Clásico 1 $630.000 $1.890.000 Bodega del

visitantes mueble

Fax Samsung 1 $320.000 $320.000 Alkomprar

Teléfono Panasonic 3 $60.000 $180.000 Alkomprar

Licencia de Estándar 1 $9.000.000 $9.000.000 AQ

software certification
contable s

Sumadora Panasonic 1 $145.000 $145.000 Alkomprar

Compra de Espacios y 5 $400.000 $2.000.000 Office work

instalacion ltda
de oficinas
divisiones

Total $13.035.00 $22.025.00

0 0

Maquinaria y Equipo:

La maquinaria requerida para la iniciación del proyecto es la herramienta

fundamental de trabajo por lo tanto debe contar con excelentes características
técnicas así como de funcionalidad que represente eficiencia en los procesos de los
servicios ofrecidos por parte de la empresa.

Maquinaria y Cantidad Especificaciones Precio Valor Total

Equipo técnicas

Aspiradora 2 Profesional de 1200 $ 3.100.000 $6.200.000

industrial watts

Brilladora, 3 Howell 1.5 de $ 4.850.000 $ 14.550.000

Lavadora (toda caballos de fuerza
 superficie) y
Pulidora
Industrial

Total 5 $ 20.750.000

INSUMOS Y SUMINISTROS PARA LA PRESTACIÓN DE SERVICIO:

Los insumos y suministros presentados a continuación, se realizaron para un

presupuesto y consumo de tres meses, los cuales pueden variar el consumo de
acuerdo a cada cliente.

Producto Unidad Precio Plazo de Pago de Disponibi Proveedor

de entrega plazo lidad
medida

Varsol 20 L $53.580 forma contraentrega Inmediata Jumbo

industrial inmediata

Detergente en 30K $64.390 forma contraentrega Inmediata Jumbo

polvo industrial inmediata

Cera 20 L $38.090 forma contraentrega Inmediata Jumbo

emulsionada inmediata

Removedor de 20 L $97.450 forma contraentrega Inmediata Jumbo

ceras inmediata

Blanqueador 20 L $20.190 forma contraentrega Inmediata Jumbo

industrial inmediata

Bolsas de 150 $26950 5 días 30 días Inmediata Max Clean

basura Unds

Recogedores 6 Unds $25.000 5 días 30 días Inmediata Max Clean

Guantes 12 $22.760 5 días 30 días Inmediata Max Clean

Unds

Cepillo de 10 $19.900 5 días 30 días Inmediata Max Clean

Manos Unds

Brilladores 10 $172.20 5 días 30 días Inmediata Max Clean

desechables Unds 0

Repuestos 10 $71.900 5 días 30 días Inmediata Max Clean

para traperos Unds
Trapero 10 $74.950 5 días 30 días Inmediata Max Clean
intercambiable Unds

Cepillos para 10 $66.950 5 días 30 días Inmediata Max Clean

piso Unds

Escobas 10 ​unds $66.950 5 días 30 días Inmediata Max Clean

Limpiador de 30 lits $56.070 5 días 30 días Inmediata Max Clean

piso

Limpia Vidrios 12 $34.570 5 días 30 días Inmediata Max Clean

Litros

Limpia 8 $24.980 5 días 30 días Inmediata Max Clean

sanitarios Litros

Ácido 8 $19.980 5 días 30 días Inmediata Max Clean

Muriático Litros

TOTAL $956.860

RECURSOS FINANCIEROS

Los fondos propios para la realización del proyecto a través de sus cuatro socios que
estiman un valor mínimo para iniciar, por lo cual si se necesita más apalancamiento
los socios están dispuestos a inyectar más recursos a capital.
1. Fondos Propios llevados como Capital $9.000.000
2. Crédito bancario $60.000.000
Desembolso Efectuado por la Entidad Financiera en el mes de septiembre,
pagadero a cinco (5) años en cuotas mensuales a capital y pago de
intereses mensual anticipado a tasa del 1,28% efectiva mensual.

OTROS GASTOS MENSUALES DE BASE DE PROYECCIÓN

 2020
2021 2022 2023 2024

CONCEPTO Ventas Admón Ventas Admón Ventas Admón Ventas Admón Ventas Admón

DEL GASTO

Honorarios 1.000.00 1.058.00 1.119.30 1.184.20 1.252.800

0 0 0 0

Arrendamiento  1.200.00 1.269.60 1.343.20 1.421.10 1.503.500

0 0 0 0
mensual 

Cuota mensual  120.000 126.900 134.200 141.900 150.130

de admon 

Impuesto de  11,04*1000/Ve 11,04*1000/Ve 11,04*1000/Ve 11,04*1000/Ve 11,04*1000/Ve

Ind. y Ccio  ntas ntas ntas ntas ntas

Servicio  55.000 10.777 58.100 11.400 61.400 12.000 64.600 12.700 687.200 13.400
Teléfono 

Servicio de  80.000 11.000 84.600 11.638 89.500 12.300 94.700 13.000 100.100 13.754
Internet 
mensual 

Mantenimiento  130.000 137.500 145.400 153.800 162.700

Maquinaria 

Mant. equipo  70.000 74.000 78.200 82.700 87.400

de Computo 

Transp. de ss  25.000 26.400 27.900 29.500 31.200

por contrato 

Gastos de  100.000 120.000 105.800 126.900 111.900 134.200 118.300 141.900 125.100 150.100
Papelería  

FINANCIACIÓN PROYECTO

Programa de inversión de Banca de Oportunidades, INNPULSA a MIPYME

Crédito otorgado por Bancoldex por un monto crediticio de hasta $90.000.000

millones con un plazo hasta de cinco (5) años cuota mensual o trimestralmente con
una tasa
del 1,28 % mensual.

*Tasa de interés nominal anual 10,25​ ​%

* Monto aprobado 60.000.000
* Plazo de financiación 60 meses
* Intereses Nominal pactado 1,28%

Bancoldex es un establecimiento de crédito que opera a través de la red de bancos,

corporaciones financieras, compañías de financiamiento, cooperativas de ahorro y
crédito, ONG financieras y fondos de empleados. Beneficiando a MIPYMES y
grandes empresas, a las poblaciones de menores ingresos, por este medio y
oportunidad este proyecto se puede beneficiar aplicando a un crédito con un lapso
de pago a 60 meses, siendo el apoyo inicial de los recursos económicos del
proyecto.

ENTIDAD NÚMERO DE TOTAL TOTAL AÑO TOTAL AÑO TOTAL AÑO TOTAL AÑO
OBLIGACIÓN AÑO 2020 2021 2022 2023 2024

Monto $60.000.000 0 0 0 0

Causación $4.920.000 $4.118.117 $3.234.041 $2.259.347 $1.184.747

Crédito Intereses
Inversión
Inicial Amortización $13.400.000 $12.769.625 $12.074.637 $11.308.412 $10.463.649

Pago $6.150.000 $6.780.375 $7.475.363 $8.241.588 $9.086.351

Intereses

Saldo $46.000.000 $33.830.375 $21.755.738 $10.463.649 $0

Capital semilla para emprendedores, Bancolombia, a través de ​iNNpulsa Colombia

Préstamo bancario otorgado por el banco Bancolombia ​por un monto crediticio de hasta
$90.000.000 con un plazo hasta de cinco (5) años cuota mensual con una tasa
del 1 % mensual.
Bancolombia e​s un grupo financiero multinacional ​colombiano​, ​iNNpulsa Colombia​,
es la Unidad de Gestión de Crecimiento Empresarial del Gobierno Nacional para
promover el emprendimiento y la innovación

*Tasa de interés nominal anual 12 ​ ​%

* Monto aprobado 60.000.000
* Plazo de financiación 60 meses
* Intereses Nominal pactado 1%

ENTIDAD NÚMERO DE TOTAL TOTAL AÑO TOTAL AÑO TOTAL AÑO TOTAL AÑO
OBLIGACIÓN AÑO 2020 2021 2022 2023 2024

Monto $60.000.000 0 0 0 0

Causación $1.440.000 $1.152.000 $864.000 $576.000 $288.000

Crédito Intereses
Inversión
Inicial Amortización $12.000.000 $12.000.000 $12.000.000 $12.000.000 $12.000.000

Pago $7.200.000 $8.064.000 $9.302.680 $10.115.482 $11.329.339

Intereses

Saldo $48.000.000 $36.000.000 $24.000.000 $12.000.000 $0

TABLA AMORTIZACIÓN SEMESTRAL CON CUOTA VARIABLE

Se decide tomar el crédito de, ​Programa de inversión de Banca de Oportunidades,

INNPULSA a MIPYME otorgado por Bancoldex

Periodo Deuda Tasa Interés Intereses Amortización Pago Deuda Final

Inicial

0 $60.000.000 10,25% $559.091 $5.454.545 $6.013.636 $54.545.454

6 $54.545.455 10,25% $509.264 $5.454.545 $5.962.810 $49.090.909

12 $49.090.909 10,25% $457.438 $5.454.545 $5.911.983 $43.636.363

18 $43.636.364 10,25% $406.612 $5.454.545 $5.861.157 $38.181.818

24 $38.181.818 10,25% $355.785 $5.454.545 $5.810.331 $32.727.272

30 $32.727.273 10,25% $304.959 $5.454.545 $5.759.504 $27.272.727

36 $27.272.727 10,25% $254.132 $5.454.545 $5.708.678 $21.818.181

42 $21.818.182 10,25% $203.306 $5.454.545 $5.657.851 $16.363.636

48 $16.363.636 10,25% $152.479 $5.454.545 $5.607.025 $10.909.090

54 $10.909.091 10,25% $101.653 $5.454.545 $5.556.198 $5.454.545,

60 $5.454.545 10,25% $50.826 $5.454.545 $5.505.372 $-

 PUNTO DE EQUILIBRIO Y MARGEN DE CONTRIBUCIÓN

El punto de equilibrio de una empresa, también conocido como Break Even es

cuando los ingresos cubren los gastos fijos y variables. Esto quiere decir que logras
vender lo mismo que gastas, no ganas ni pierdes.
Calcular el punto de equilibrio es importante para toda empresa porque permite
evaluar su rentabilidad. De esta forma podrás ver claramente cuánto necesitas
vender para empezar a generar lucro. Encontrar este valor, incluso antes de iniciar
un proyecto, es fundamental para descubrir qué tan interesante es financieramente
tu idea de negocio. Al decidir emprender podrás calcular cuánto tiempo,
aproximadamente, te llevará empezar a obtener beneficios. Esta es una etapa
fundamental en un plan de negocios.

PE= ______________ Costos fijos _____________ = $430´363.486

(Precio de venta unitario – costo de venta unitario)

es el valor que debe de tener promedio la empresa anualmente para poder tener una cobertura
de gastos de ventas y administrativos.

MARGEN DE CONTRIBUCIÓN

El margen de contribución es el resultado de restar los costes variables al precio de

venta. Otra forma de entender este concepto es el sobrante de los ingresos en
relación a los costes variables. Este excedente debe ser suficiente para cubrir tanto
los costes fijos como la ganancia o utilidad esperada.

MC = PVU — CVU = $ -0.21564144

● MC. Margen de Contribución

● PVU. Precio de Venta por Unidad

● CVU. Costo Variable por Unidad

 Conclusión

A manera de conclusión podemos determinar que para comenzar un proyecto, es

imprescindible un estudio financiero para hacer rodar y encaminar la idea de

negocio, se puede determinar que una buena investigación de los factores que

intervienen en la prestación del servicio, se debe tener en cuenta, los indicadores

como son los insumos, la materia prima, el recurso de personal etc..con el que se va

contar y así poder analizar y cuantificar lo necesario del recurso financiero y saber

con seguridad qué recursos son necesarios para poder realizar el proyecto de

estudio y hacerlo de teoría a una realidad.

Se debe contar con una buena investigación de la solicitud del préstamo que se

necesita como recurso financiero de manera de apalancamiento y saber si el estudio

realizado nos arroja teóricamente beneficios para poder solventar dichos préstamos

así poder una empresa con buen flujo de caja y ser autosostenible.

Estamos en un país donde se dan las posibilidades de construir empresas y con un

arduo trabajo se puede acreditar y convertirla de pequeña a gran empresa, dando de

esta manera creación de nuevos empleos y en donde diferentes grupos de familias

colombianas se beneficiaran. La creación de una nueva empresa genera en el

emprendedor un crecimiento profesional y un espíritu de grandeza y aprendizaje

personal, y es lo que se quiere con un proyecto como este, que el cumplimiento de

metas y objetivos planteados se cumplan.