Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
Guia de Procedimientos para La Liquidaci PDF
Guia de Procedimientos para La Liquidaci PDF
Enero
2011
1
GUÍA DE PROCEDIMIENTOS PARA LA LIQUIDACIÓN DE
PROYECTOS-PRC
I DEFINICIONES:
Para efectos de la ejecución de procedimientos de la presente guía se hace necesario definir
algunas consideraciones básicas que son:
2
1.6. EJECUCION POR ADMINISTRACIÓN DIRECTA
Esto se refiere al acto de ejecución de obra empleando la infraestructura existente, personal,
equipo mecánico, herramientas, enseres de oficina que son de propiedad de la Unidad
Ejecutora, guardando en todo instante la concordancia con las normas legales vigentes.
1.9. SUPERVISOR
EL SUPERVISOR es un ingeniero colegiado que será contratado para que ejerza el control y
seguimiento del proyecto en ejecución, es el responsable de la calidad del proyecto
3
Miembro 2: Ocupado por un representante de la Asociación de Víctimas de la violencia.
Miembro 3: Ocupado por un miembro del Comité de Vigilancia Comunitaria.
1.15. VALORIZACION
Es la cuantificación económica de un avance físico en la ejecución de la obra realizada por el
ingeniero Residente y revisada por el Supervisor en un período determinado.
4
9 Copia de Expediente Técnico aprobado
5
9 LA COMISION es responsable de dar la conformidad a los trabajos ejecutados para lo
cual tendrá presente lo siguiente:
• Resumen Ejecutivo.
• Cuadros sustentatorios.
6
III APROBACION DE LA LIQUIDACION DE OBRA
La Liquidación de Obra ejecutada por la modalidad de Ejecución por Administración Directa será
aprobada por la Unidad Ejecutora mediante Resolución de Alcaldía.
1) CARATULA:
Nombre del Proyecto, tal como aparece en el Expediente Técnico y en el convenio de
transferencia financiera.
Fechad de Liquidación.
2) INDICE,
El contenido de la documentación será ordenado y numerado.
3) ANTECEDENTES
La Comisión de Liquidación aprueba la liquidación del proyecto en concordancia con el numeral
11 de la Resolución de Contraloría N° 195-88-CG.
7
LIQUIDACIÓN TÉCNICA DEL PROYECTO
Que contendrá como mínimo:
1. DATOS GENERALES
1.1 Del Proyecto
1.1.1 Nombre del proyecto
1.1.2 Ubicación
1.1.3 Unidad Ejecutora
1.1.4 Modalidad de Ejecución
1.1.5 Ingeniero Residente de Obra
1.1.6 Supervisor o Inspector
1.1.7 Maestro de obra
1.1.8 Presupuesto Aprobado
1.1.9 Costo Final de Obra
1.1.10 Plazo de Ejecución Inicial Aprobado
1.1.11 Fecha de Inicio
1.1.12 Fecha de Culminación Programada
1.1.13 Fecha de Culminación Real
1.1.14 Población beneficiaria
1.2 Características Principales de la Obra
1.2.1. Meta Ejecutada
1.2.2. Aspecto Social.
a. Impacto social del proyecto
b. Operatividad de la obra
c. Capacitación realizada
1.2.3. Aspecto Técnico
a. Descripción de la obra ejecutada.
b. Del cronograma de obra
c. Pruebas de calidad de obra
d. De la mano de obra utilizada
1.2.4. Aspectos Administrativos
1.2.5. Aspectos Ambientales
1.3 Conclusiones y Recomendaciones
9 Determinación del monto final del proyecto.
9 Conciliar si el monto final del proyecto concuerda con lo presupuestado (precisar
variaciones).
8
9 Determinar las características técnicas del proyecto concluido.
MEMORIA DESCRIPTIVA VALORIZADA
2.1. Antecedentes
9 Indicar el código SNIP del perfil simplificado, Resolución Ministerial, Decretos Supremo
y Convenio de Transferencia Financiera.
2.2. Principales Sucesos en Obra
2.3. Descripción valorizada de la Ejecución física.
* Los parámetros está en concordancia con lo dispuesto en la Resolución de Contraloría Nº
195-88-CG.
LIQUIDACIÓN TECNICA DEL PROYECTO.
2.1. Calendario de Avance de Obra Valorizada
2.2. Cálculo de Atraso en ejecución de Obra (En caso que existiera)
2.3. Metrados Finales
2.4. Valorización de Adicionales
2.5. Valorización Final
2.6. Comparación de Costos Respecto al Presupuesto Total Programado
2.7. Relación de Materiales comprados por la obra
2.8. Conciliación de Materiales
2.9. Hoja de Tareo
9
4.2 LIQUIDACIÓN FINANCIERA
Para los efectos del proceso de liquidación financiera se deberá completar la información según
el esquema siguiente:
LIQUIDACIÓN FINANCIERA DEL PROYECTO
I. ASPECTOS GENERALES
1.1 Financiamiento del proyecto
1.2 Cofinanciamiento de la Municipalidad
1.3 Monto Acumulado Desembolsado
1.4 Monto ejecutado
1.5 Saldo Disponible
1.6 Presupuesto Analítico de Inicio
1.7 Informe de Gastos por Rubros Totalizados
1.8 Informe de Gasto Efectuado
1.9 Cuadro de Resumen de Pago a personal
II. ANTECEDENTES
2.1 Fuente de Financiamiento:
2.2 Cta. Cte. Bancaria:
5) CONCLUSIONES
6) ANEXOS
10
ANEXO F: MODELO DE ACTA DE ENTREGA DE TERRENO
ANEXO G: COPIA DE INFORME DE EVALUACIÓN DE COMPATIBILIDAD DE
EXPEDIENTE TÉCNICO.
ANEXO H: CERTIFICADOS DE CONTROL DE CALIDAD DE LOS MATERIALES
UTILIZADOS O REGISTROS GENEALÓGICOS, CERTIFICADOS SANITARIOS
(VACUNACIONES Y PRUEBAS DIAGNÓSTICAS)
ANEXO I: CUADERNO DE OBRA FIRMADO POR EL RESIDENTE, Y VISADO POR EL
SUPERVISOR Y COMITÉ DE VIGILANCAI COMUNITARIA.
ANEXO J: COPIAS DEL PROCESO DE ADQUISICIONES
ANEXO K: COPIA DE HOJAS DE PAGO O PLANILLAS DE OBREROS.
ANEXO L: CUADRO RESUMEN DE ALMACÉN
ANEXO LL: FOTOCOPIA DEL LIBRO DE CAJA Y REGISTRO AUXILIAR BANCO
MENSUAL, REFLEJÁNDOSE EL SALDO DEL MOVIMIENTO.
ANEXO M: RESUMEN Ó CONSOLIDADO DEL MOVIMIENTO BANCARIO AL CIERRE
DEL PROYECTO.
ANEXO N: COPIA DE COMPROBANTES DE PAGO, FACTURAS, BOLETAS DE VENTA Y
RECIBO DE HONORARIOS PROFESIONALES.
ANEXO O: PANEL FOTOGRÁFICO.
11
ANEXO A ACTA DE INICIO DE OBRA
ASISTENTES:
…………………………………………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………………………………………
12
ANEXO B ACTA DE ENTREGA / RECEPCION DE OBRA
Proyecto: (Colocar el nombre del proyecto, tal como aparece en el Convenio y Expediente
Técnico)
Siendo las .......... horas del...... de ............... de ................, se hicieron presente en el lugar de la
obra……….…......................, ubicado en la Localidad de………………….Distrito de ..................,
Provincia de ................., Departamento de .................., por parte de la Municipalidad distrital
de…………………. el Ing. ………………………………………..Jefe de Área de Infraestructura, el
Sr. ……………………..………………………., Regidor de la Municipalidad, por parte de la
localidad de……………..……….. el Sr. …………………….Presidente de la Comunidad
campesina, Sr. ……………………………. Presidente del Comité de Vigilancia, quienes a la vez
son miembros reconocidos de la Comisión de Recepción, también estuvieron presente el Ing.
………………………., Residente de obra, el Ing. ……………………., supervisor para proceder a
la entrega/recepción de la Obra: “.......................................................................”, que fue
ejecutada por la Municipalidad distrital de………………………bajo la Modalidad de Ejecución por
Administración Directa.
Luego de la revisión de la documentación del Expediente Técnico y la liquidación de obra,
además de constatar el cumplimiento de las metas y objetivos del proyecto, se procede de la
siguiente manera:
I. ANTECEDENTES
La ejecución del proyecto “ …….…………………..…............”, estuvo bajo la responsabilidad
técnica y administrativa del Ing. …………………………, en su condición de Residente de Obra
contratado por la Unidad Ejecutora (Municipalidad distrital), la que se desarrolló en estricto
cumplimiento de las normas y especificaciones técnicas vigentes y que se encuentran detallados
en el Expediente Técnico.
El presupuesto de ejecución del proyecto fue de: S/……..……… que fue cubierto con
S/…………por la Presidencia del Consejo de Ministros – Programa de Reparaciones Colectivas y
cofinanciado por la Municipalidad distrital de ……………….. por el monto de S/.
La obra se inició el………de…………..de………y culminó el………de…………de…….
Con Resolución de Alcaldía Nº ………..de fecha ……………………..se reconoció la Comisión de
Recepción de la obra: ………………………………………conformada por las siguientes personas:
Sr………………………………………………..Presidente de la Comisión de Recepción
Sr……………………………………………….. Secretario de la Comisión de Recepción
Sr…………………………………………………Miembro 1
Sr………………………………………………….Miembro 2
13
2. Informe final aprobado por la Municipalidad mediante resolución Nº…..…..
3. Cuaderno de Obra
4. Otros, como cuaderno de almacén, planilla de pagos.
5. Acta de compromiso de Operación y Mantenimiento.
6. Acta de sobrantes
V. RESPONSABLES DE LA OBRA
El personal técnico contratado por la Municipalidad distrital de………………………...para la
ejecución del proyecto fue el siguiente:
INGENIERO RESIDENTE DE OBRA: ………………………..
SUPERVISOR: …………………………………
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Siendo las……...... horas del día…… y terminada la verificación de la obra in situ y no habiendo
encontrado observaciones, salvo vicios ocultos, LA COMISION concluye en DECLARAR que es
procedente dar por RECEPCIONADA la obra, firmándose el presente Acta de Entrega
/Recepción en señal de conformidad.
…………………………………………. …………………………………
PRESIDENTE DE LA COMISION INGENIERO RESIDENTE DE OBRA
……………………………………..
SECRETARIO DE LA COMISIÓN
……………………………………. ………………………………………
MIEMBRO DE LA COMISION ING. SUPERVISOR DE LA OBRA
…………………………………
MIEMBRO DE COMISION
14
ANEXO C ACTA DE COMPROMISO DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO
Fecha…………………………………………….
Región……………………………………………
Provincia………………………………...............
Distrito……………………………………………
Comunidad……………………………………..
_____________________ _____________________
Presidente Secretario de Actas
Comité de Operación y Mantenimiento Comité de Operación y Mantenimiento
_____________________ _____________________
Tesorero Fiscal
Comité de Operación y Mantenimiento Comité de Operación y Mantenimiento
15
ANEXO D ACTA VALORIZADA DE LA ENTREGA DE MATERIALES
SOBRANTES ADQUIRIDOS CON FINANCIAMIENTO DEL PRC
Proyecto: (Colocar el nombre del proyecto, tal como aparece en el Convenio y Expediente
Técnico)
Siendo las .......... horas del...... de ............... de ................, se hicieron presente en el lugar de la
obra……….…......................, ubicado en la Localidad de………………….Distrito de ..................,
Provincia de ................., Departamento de .................., por parte de la Municipalidad distrital
de…………………. el Ing. ………………………………………..Jefe de Área de Infraestructura, por
parte de la localidad de…………..…………..……….. el Sr. ……………………………Presidente de
la Comunidad campesina, Sr. ……………………………. Presidente del Comité de Vigilancia
Comunitaria, donde además estuvieron presentes el Ing. ………………………., Residente de
obra, el Ing. ……………………., supervisor para proceder a la entrega de materiales sobrantes
del proyecto: “...................................................................”, que fue ejecutada por la Municipalidad
distrital de………………………bajo la Modalidad de Ejecución por Administración Directa.
Luego de la constatación de los materiales y herramientas sobrantes se hace entrega de los
siguientes bienes:
COSTO COSTO
Nº MATERIALES O HERRAMIENTAS UNIDAD CANTIDAD UNITARIO PARCIAL
MATERIALES
1
2
3
4
5
n
HERRAMIENTAS
1
2
3
4
n
MONTO TOTAL VALORIZADO
Lugar y fecha:
PRESIDENTE
ING. RESIDENTE COMITÉ DE VIGILANCIA COMUNITARIA
Vº Bº COORDINADOR REGIONAL
16
ANEXO F ACTA DE ENTREGA DEL TERRENO
REFERENCIAS GENERALES
Convenio Nº :
Proyecto :
Ubicación :
Presupuesto :
Plazo de ejecución :
Siendo las ……….horas, del día ……de…………….del año 200.., se constituyeron en el terreno
ubicado en la (el) Comunidad / Anexo / Caserío de ………………………. , del Distrito de
…………………… , de la Provincia de …………………… , del Departamento de
………………………, los beneficiarios de la localidad , representantes de la Municipalidad,
representantes de la PCM, en representación de la Municipalidad el Ing. Señor
…………………………. Y como responsable de la ejecución el Ing. Residente de Obra, señor
…………………….., el Ing. Supervisor de Obra, Señor …………………………. con el objeto de
cumplir con el Acto de Entrega del Terreno donde se ejecutara la obra.
Nombre: Nombre:
Cargo: Cargo:
DNI: DNI:
Colegiatura Colegiatura
Nombre: Nombre:
Cargo: Cargo:
DNI: DNI:
Representantes de la localidad
Nombre:
Cargo:
DNI:
17