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Estados Financieros
Estados Financieros
181-9
2002
ACTIVO CORRIENTE
DISPONIBLE
1105 CAJA $ 60,403.00
1110 BANCOS $ 4,473.00
1120 CUENTAS DE AHORRO $ 101,433.00
11 SUBTOTAL DISPONIBLE $ 166,309.00
INVERSIONES
12 INVERSIONES CP $ 5,770.00
DEUDORES
1305 CLIENTES $ 775,603.00
1325 CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS Y ACCIONISTAS
1330 ANTICIPOS Y AVANCES $ 19,772.00
1345 INGRESOS POR COBRAR CP
1355 ANTICIPO IMPUESTOS Y CONTIBUCION O SALDOS A FAVOR $ 28,537.00
1365 CUENTAS X COBRAR A TRABAJADORES (CP) $ 18,726.00
1370 PRESTAMO A PARTICULARES CP
1380 DEUDORES VARIOS (CP) $ 61,988.00
1390 DEUDAS DE DIFICIL COBRO (CP) $ 64,925.00
1399 PROVISIONES (CP)
13 SUBTOTAL DEUDORES CORTO PLAZO $ 969,551.00
INVENTARIOS
1405 MATERIAS PRIMAS $ 69,313.00
1430 PRODUCTOS TERMINADOS $ 10,593.00
14 SUBTOTAL INVENTARIOS $ 79,906.00
DIFERIDO
1705 GASTOS PAGADOS X ANTICIPADO
1710 CARGOS DIFERIDOS CP
1730 CARGOS POR CORREC, MONET, DIFERIDA CP
17 SUBTOTAL DIFERIDO $ -
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 1,221,536.00
ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
15 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO NETO $ 2,069,714.00
DIFERIDOS
1705 GASTOS PAGADOS X ANTICIPADO LP
1730 CARGOS POR CORREC. MONET. DIFERIDA LP
17 SUBTOTAL DIFERIDOS $ -
VALORIZACIONES
1905 DE INVERSIONES $ 1,283,772.00
1910 DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
19 SUBTOTAL VALORIZACIONES $ 1,283,772.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 3,353,486.00
PASIVO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS(CP) $ 155.00
PROVEEDORES
22 PROVEEDORES $ 125,239.00
CUENTAS POR PAGAR
2335 COSTOS Y GASTOS X PAGAR CP $ 44,071.00
2355 DEUDAS CON ACCIONISTAS O SOCIOS (CP) $ 1,409,391.00
2365 RETENCION EN LA FUENTE $ 30,720.00
2367 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO
2368 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA $ 72,414.00
2380 ACREEDORES VARIOS (CP)
23 SUBTOTAL CUENTAS POR PAGAR CORTO PLAZO $ 1,556,596.00
IMPUESTOS
24 IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS $ 280,567.00
OBLIGACIONES LABORALES
25 OBLIGACIONES LABORALES CORTO PLAZO $ 27,208.00
DIFERIDOS
27 DIFERIDOS CORTO PLAZO
OTROS PASIVOS
2805 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS (CP) $ 100.00
2810 DEPOSITOS RECIBIDOS (CP) $ 500.00
28 SUBTOTAL OTROS PASIVOS CORTO PLAZO $ 600.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 1,990,365.00
$ 3,546,961.00
PASIVO NO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS (LP) $ 330,000.00
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE $ 330,000.00
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO $ 565,000.00
31 SUBTOTAL CAPITAL SOCIAL $ 565,000.00
RESERVAS
33 RESERVAS $ 18,560.00
REVALORIZACION DEL PATRIMONIO
34 REVALORIZACION DEL PATRIMONIO $ 1,166,248.00
UTILIDADES DEL EJERCICIO
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO $ 41,070.00
UTILIDAD DE EJERCICIOS ANTERIORES
37 RESULTADOS DE EJERCICOS ANTERIORES -$ 819,993.00
SUPERAVIT POR VALORIZACIONES
38 SUPERAVIT POR VALORIZACIONES $ 1,283,772.00
DIVIDENDOS - 760,363.00
ANCE GENERAL
a del Llano S.A NIT 800.012.181-9
$ 460.00 $ 114,059.00 $ 460.00 $ 18,454.00 puedo haber tenido màs inversiones y no dejar activos s
$ 23,161.00 $ 4,149.00 $ 27,942.00 $ 1,281.00
$ 105,515.00 $ 46,227.00 $ 1,588.00 $ 987.00
$ 129,136.00 $ 164,435.00 $ 29,990.00 $ 20,722.00
$ 3,070.00
$ 100,177.00 $ 80,147.00 se tiene q deben estar en pasivo diferidos
reflejar en
$ 36,334.00 $ 58,875.00 $ 77,589.00 algun otro deben estar en pasivo diferidos
$ - $ 39,404.00 $ 159,052.00 $ 157,736.00 lado
$ 1,188,736.00 $ 1,243,350.00 $ 1,206,080.00 $ 1,701,457.00
$ 2,775.00
$ 8,853.00
$ 11,628.00 $ - $ - $ -
$ 322,335.00 $ 339,154.00
$ - $ - $ - $ -
$ 2,122,261.00 $ 2,276,074.00 $ 2,629,164.00 $ 3,242,837.00
$ - $ - $ - $ -
asivo diferidos
asivo diferidos
ESTADO DE RESULTADOS
Compañía Palmicultora del Llano S.A NIT 800.012.181-9
2002
41 INGRESOS OPERACIONALES $ 1,953,656.00
61 MENOS: COSTOS DE VENTAS Y DE PRESTACION DE SERVICIOS $ 1,660,192.00
UTILIDAD BRUTA $ 293,464.00
51 MENOS: GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION $ 142,386.00
52 MENOS: GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS $ 4,767.00
UTILIDAD OPERACIONAL $ 146,311.00
42 MAS: INGRESOS NO OPERACIONALES $ 99,239.00
53 MENOS: GASTOS NO OPERACIONALES $ 232,246.00
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y AJUSTE POR INFLACION $ 13,304.00
47 AJUSTES POR INFLACION $ 88,740.00
54 MENOS: IMPUESTOS DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS $ 60,974.00
59 GANANCIAS Y PERDIDAS $ 41,070.00
DE RESULTADOS
del Llano S.A NIT 800.012.181-9
2002 2003
ACTIVO CORRIENTE
DISPONIBLE
1105 CAJA 1.320% 0.010%
1110 BANCOS 0.098% 0.515%
1120 CUENTAS DE AHORRO 2.217% 2.346%
11 SUBTOTAL DISPONIBLE 3.635% 2.871%
INVERSIONES
12 INVERSIONES CP 0.126% 0.137%
DEUDORES
1305 CLIENTES 16.953% 19.262%
1325 CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS Y ACCIONISTAS 0.000% 0.000%
1330 ANTICIPOS Y AVANCES 0.432% 0.845%
1345 INGRESOS POR COBRAR CP 0.000% 0.000%
1355 ANTICIPO IMPUESTOS Y CONTIBUCION O SALDOS A FAVOR 0.624% 1.084%
1365 CUENTAS X COBRART A TRABAJADORES (CP) 0.409% 0.276%
1370 PRESTAMO A PARTICULARES CP 0.000% 0.000%
1380 DEUDORES VARIOS (CP) 1.355% 0.940%
1390 DEUDAS DE DIFICIL COBRO (CP) 1.419% 0.000%
1399 PROVISIONES (CP) 0.000% 0.000%
13 SUBTOTAL DEUDORES CORTO PLAZO 21.192% 22.406%
INVENTARIOS
1405 MATERIAS PRIMAS 1.515% 0.609%
1430 PRODUCTOS TERMINADOS 0.232% 0.401%
14 SUBTOTAL INVENTARIOS 1.747% 1.010%
DIFERIDO
1705 GASTOS PAGADOS X ANTICIPADO 0.000% 0.000%
1710 CARGOS DIFERIDOS CP 0.000% 0.000%
1730 CARGOS POR CORREC, MONET, DIFERIDA CP 0.000% 0.000%
17 SUBTOTAL DIFERIDO 0.000% 0.000%
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 26.700% 26.425%
ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
15 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO NETO 45.239% 44.780%
DIFERIDOS
1705 GASTOS PAGADOS X ANTICIPADO LP 0.000% 0.062%
1730 CARGOS POR CORREC. MONET. DIFERIDA LP 0.000% 0.197%
17 SUBTOTAL DIFERIDOS 0.000% 0.258%
VALORIZACIONES
1905 DE INVERSIONES 28.060% 0.000%
1910 DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 0.000% 28.537%
19 SUBTOTAL VALORIZACIONES 28.060% 28.537%
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 73.300% 73.575%
PASIVO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS(CP) 0.007% 0.000%
PROVEEDORES
22 PROVEEDORES 5.397% 5.940%
CUENTAS POR PAGAR
2335 COSTOS Y GASTOS X PAGAR CP 1.899% 3.184%
2355 DEUDAS CON ACCIONISTAS O SOCIOS (CP) 60.740% 69.956%
2365 RETENCION EN LA FUENTE 1.324% 2.130%
2367 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 0.000% 0.000%
2368 IMPUESTO DE INDUSTIRA Y COMERCIO RETENIDO 0.000% 0.021%
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 3.121% 2.547%
2380 ACREEDORES VARIOS (CP) 0.000% 0.000%
23 SUBTOTAL CUENTAS POR PAGAR CORTO PLAZO 67.084% 77.838%
IMPUESTOS
24 IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS 12.092% 13.872%
OBLIGACIONES LABORALES
25 OBLIGACIONES LABORALES CORTO PLAZO 1.173% 0.824%
DIFERIDOS
27 DIFERIDOS CORTO PLAZO 0.000% 1.525%
OTROS PASIVOS
2805 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS (CP) 0.004% 0.000%
2810 DEPOSITOS RECIBIDOS (CP) 0.022% 0.000%
28 SUBTOTAL OTROS PASIVOS CORTO PLAZO 0.026% 0.000%
TOTAL PASIVO CORRIENTE 85.778% 100.000%
PASIVO NO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS (LP) 14.222% 0.000%
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 14.222% 0.000%
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 25.059% 23.776%
31 SUBTOTAL CAPITAL SOCIAL 25.059% 23.776%
RESERVAS
33 RESERVAS 0.823% 1.154%
REVALORIZACION DEL PATRIMONIO
34 REVALORIZACION DEL PATRIMONIO 51.726% 50.892%
UTILIDADES DEL EJERCICIO
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO 1.822% 3.247%
UTILIDAD DE EJERCICIOS ANTERIORES
37 RESULTADOS DE EJERCICOS ANTERIORES -36.369% -33.093%
SUPERAVIT POR VALORIZACIONES
38 SUPERAVIT POR VALORIZACIONES 56.939% 54.023%
A
22.216% 14.021% 19.459% 80.000%
22.216% 14.021% 19.459% 70.000%
60.000%
1.079% 0.704% 0.684%
50.000%
40.000%
30.000%
20.000%
10.000%
70.000%
60.000%
50.000%
40.000%
52.352% 26.355% 22.286%
30.000%
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2002 2003
41 INGRESOS OPERACIONALES 100% 100%
61 MENOS: COSTOS DE VENTAS Y DE PRESTACION DE SERVICIOS 85% 74%
UTILIDAD BRUTA 15% 26%
51 MENOS: GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION 7% 9%
52 MENOS: GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS 0% 0%
UTILIDAD OPERACIONAL 7% 17%
42 MAS: INGRESOS NO OPERACIONALES 5% 4%
53 MENOS: GASTOS NO OPERACIONALES 12% 18%
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y AJUSTE POR INFLACION 1% 4%
47 AJUSTES POR INFLACION 5% 2%
54 MENOS: IMPUESTOS DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 3% 3%
59 GANANCIAS Y PERDIDAS 2% 3%
TADOS
0.012.181-9
TA AS L S S S AS
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2002 2003
ACTIVO CORRIENTE
DISPONIBLE VER DISPONIBLE
1105 CAJA -99%
1110 BANCOS 418%
1120 CUENTAS DE AHORRO 4%
11 SUBTOTAL DISPONIBLE -22%
INVERSIONES
12 INVERSIONES CP 7%
DEUDORES
1305 CLIENTES 12%
1325 CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS Y ACCIONISTAS
1330 ANTICIPOS Y AVANCES 92%
1345 INGRESOS POR COBRAR CP
1355 ANTICIPO IMPUESTOS Y CONTIBUCION O SALDOS A FAVOR 71%
1365 CUENTAS X COBRART A TRABAJADORES (CP) -34%
1370 PRESTAMO A PARTICULARES CP
1380 DEUDORES VARIOS (CP) -32%
1390 DEUDAS DE DIFICIL COBRO (CP) -100%
1399 PROVISIONES (CP)
13 SUBTOTAL DEUDORES CORTO PLAZO 4%
INVENTARIOS
1405 MATERIAS PRIMAS -60%
1430 PRODUCTOS TERMINADOS 70%
14 SUBTOTAL INVENTARIOS -43%
DIFERIDO
1705 GASTOS PAGADOS X ANTICIPADO
1710 CARGOS DIFERIDOS CP
1730 CARGOS POR CORREC, MONET, DIFERIDA CP
17 SUBTOTAL DIFERIDO
TOTAL ACTIVO CORRIENTE -3%
ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
15 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO NETO -3%
DIFERIDOS
1705 GASTOS PAGADOS X ANTICIPADO LP
1730 CARGOS POR CORREC. MONET. DIFERIDA LP
17 SUBTOTAL DIFERIDOS
VALORIZACIONES
1905 DE INVERSIONES -100%
1910 DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
19 SUBTOTAL VALORIZACIONES 0%
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE -1%
PASIVO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS(CP) -100%
PROVEEDORES
22 PROVEEDORES 1%
CUENTAS POR PAGAR
2335 COSTOS Y GASTOS X PAGAR CP 53%
2355 DEUDAS CON ACCIONISTAS O SOCIOS (CP) 5%
2365 RETENCION EN LA FUENTE 47%
2367 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO
2368 IMPUESTO DE INDUSTIRA Y COMERCIO RETENIDO
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA -25%
2380 ACREEDORES VARIOS (CP)
23 SUBTOTAL CUENTAS POR PAGAR CORTO PLAZO 6%
IMPUESTOS
24 IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS 5%
OBLIGACIONES LABORALES
25 OBLIGACIONES LABORALES CORTO PLAZO -36%
DIFERIDOS
27 DIFERIDOS CORTO PLAZO
OTROS PASIVOS
2805 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS (CP) -100%
2810 DEPOSITOS RECIBIDOS (CP) -100%
28 SUBTOTAL OTROS PASIVOS CORTO PLAZO -100%
TOTAL PASIVO CORRIENTE 7%
PASIVO NO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS (LP) -100%
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE -100%
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 0%
31 SUBTOTAL CAPITAL SOCIAL 0%
RESERVAS
33 RESERVAS 48%
REVALORIZACION DEL PATRIMONIO
34 REVALORIZACION DEL PATRIMONIO 4%
UTILIDADES DEL EJERCICIO
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO 88%
UTILIDAD DE EJERCICIOS ANTERIORES
37 RESULTADOS DE EJERCICOS ANTERIORES -4%
SUPERAVIT POR VALORIZACIONES
38 SUPERAVIT POR VALORIZACIONES 0%
TOTAL PATRIMONIO 5%
0.05
7% 6% 6%
0
1 2 3 4
-5% -5% 26% -0.05
-0.1
82% 4% 64%
14% 22% 9% 0
1 2 3 4 5
-0.2
-100%
-100% -0.4
-100%
-0.6
-0.8
0% 182% 0%
-1
-1.2
-0.6
-0.8
-1
0% 182% 0%
8% 79% 4% -1.2
7% 58% 10%
0.6
0.4
0.2
7% 16% 23% 0
1 2 3 4
-0.2
-0.4
-0.6
7% 16% 23%
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
0.5
0.45
0% 24% 43%
0.4
0% 24% 43%
0.35
0.3
0% 28% 0%
0.25
0.2
0.15
0.1
0.05
0.35
0.3
0.25
0.2
10% -1% -13%
0.15
0% 182% 0%
SUPERAVIT POR VALORIZACIONES
7% 96% 3%
2
1.8
1.6
1.4
1.2
1
0.8
0.6
0.4
0.2
0
1 2 3 4
PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO NETO
0.25
0.2
0.15
0.1
0.05
4 5
0
1 2 3 4 5
-0.05
A Y EQUIPO DE INVERSIONES
0
1 2 3 4 5
-0.2
-0.4
-0.6
-0.8
-1
4 5 -1.2
CIERAS(CP) PROVEEDORES
4
3.5
4 5 3
2.5
2
1.5
1
0.5
0
1 2 3 4 5
-0.5
-1
1.5
1
0.5
0
1 2 3 4 5
-0.5
-1
-0.2
-0.4
-0.6
4 5 -0.8
-1
-1.2
0.1
0.05
0
1 2 3 4 5
-0.05
-0.1
0.05
0
1 2 3 4 5
-0.05
-0.1
4 5 -0.15
ORIZACIONES
4 5
TO
5
5
(CP)
5
5
ANÁLISIS HORIZONTAL ESTADO DE RESULTADOS
Compañía Palmicultora del Llano S.A NIT 800.012.181-9
2002 2003
41 INGRESOS OPERACIONALES 36.60%
61 MENOS: COSTOS DE VENTAS Y DE PRESTACION DE SERVICIOS 19.08%
UTILIDAD BRUTA 135.70%
51 MENOS: GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION 60.09%
52 MENOS: GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS -21.06%
UTILIDAD OPERACIONAL 214.38%
42 MAS: INGRESOS NO OPERACIONALES 9.28%
53 MENOS: GASTOS NO OPERACIONALES 102.40%
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y AJUSTE POR INFLACION 639.33%
47 AJUSTES POR INFLACION -35.46%
54 MENOS: IMPUESTOS DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 28.69%
59 GANANCIAS Y PERDIDAS 87.90%
ULTADOS
0.012.181-9
MENOS: COSTOS DE VENTAS Y DE PRESTACI
2004 2005 2006 DE SERVICIOS
9.39% -11.51% 23.01% 0.3
17.55% -15.50% 26.58% 0.25
-13.93% 4.06% 11.69% 0.2
-16.19% 20.87% -1.03% 0.15
154.93% -44.92% -100.00% 0.1
-14.19% -2.88% 20.90% 0.05
-7.66% -92.63% 445.98% 0
1 2 3 4
-13.77% -9.03% 6.99% -0.05
-8.97% -75.42% 396.51% -0.1
-91.18% 274.42% 70.91% -0.15
-36.52% -8.52% 173.35% -0.2
0.8
0.6
0.4
0.2
0
1 2 3 4
-0.2
0.2
0
1 2 3 4
-0.2
NTAS Y DE PRESTACION UTILIDAD BRUTA
1.6
1.4
1.2
1
0.8
0.6
0.4
3 4 5 0.2
0
1 2 3 4 5
-0.2
-0.4
1.5
0.5
3 4 5
0
1 2 3 4 5
-0.5
O OPERACIONALES
3 4 5
3 4 5
4 5
NAL
4 5