PRESUPUESTO TRIMESTRAL

Tiene concentrado, todo lo que se requiere para brindar los servicios de

cremación durante los primeros 90 dias

ACTIVOS FIJOS
HORNO $ 170,000.00
CAMIONETA $ 300,000.00
2 COMPUTADORAS $ 20,000.00
CONTENEDOR DE DESECHOS IND $ 3,000.00
MESA METALICA $ 1,440.00
GRABADORA DE METALES $ 1,000.00
IMPRESORA $ 1,000.00
MOB Y EQUIPO DE OFICINA $ 12,000.00
TANQUE DE GAS $ 3,500.00
SALA $ 6,000.00
OTROS ACTIVOS
GUANTES INDUSTRIALES (8) $ 560.00
PALAS (3) $ 2,500.00
BOTAS INDUSTRIALES (3) $ 2,268.00
OVEROL (4) $ 1,500.00
EXTINTORES (4) $ 6,640.00
ESCOBA(4) $ 200.00
CUBETAS (10) $ 200.00
FUMIGADOR $ 3,000.00
RECOGEDOR(10) $ 250.00
TIJERAS(4) $ 150.00
ACTIVOS DIFERIDOS
MARCA $ 6,800.00
SLOGAN $ 3,200.00
PERMISOS $ 50,000.00
OTROS $ 6,000.00
TOTAL $ 601,208.00
COSTOS FIJOS
RENTA DEL LOCAL $ 240,000.00
TELÉFONO E INTERNET $ 2,100.00
PREDIAL $ 3,000.00
AGUA $ 3,600.00
LUZ $ 4,800.00
PUBLICIDAD $ 15,000.00
TOTAL $ 268,500.00
 COSTOS VARIABLES
GASOLINA $ 27,900.00
SEMILLAS (COMPUESTO) $ 930.00
DESINFECTANTE $ 800.00
DETERGENTE $ 1,100.00
FRANELAS (30) $ 450.00
URNAS (465) $ 209,250.00
PLACAS METALICAS(465) $ 79,050.00
COMBUSTIBLE $ 26,241.00
MACETAS (465) $ 5,580.00
TIERRA $ 930.00
TOTAL $ 352,231.00
SUELDOS Y SALARIOS
RECEPCIONISTA $ 18,000.00
CREMADOR $ 21,000.00
CHOFER $ 16,500.00
TOTAL $ 55,500.00
GASTOS DE OPERACIÓN
HOJAS BLANCAS $ 900.00
HOJAS OPLINA $ 540.00
TINTA NEGRA Y COLOR $ 3,900.00
TOTAL $ 5,340.00
TOTAL DE PRESUPUESTO $ 1,227,279.00
 INVERSIÓN DEL PROYECTO

CONCEPTO SUBTOTAL TOTAL

INVERSIÓN SEMIFIJA $ 120,000.00
RENTA DEL MES $ 60,000.00
DEPOSITO DE 1 MES $ 60,000.00
INVERSIÓN FIJA $ 535,208.00
MAQUINARIA $ 170,000.00
EQUIPO DE OFICINA $ 12,000.00
EQUIPO DE TRANSPORTE $ 300,000.00
OTROS $ 53,208.00
INVERSIÓN DIFERIDA $ 66,000.00
MARCA $ 6,800.00
SLOGAN $ 3,200.00
PERMISOS $ 50,000.00
OTROS $ 6,000.00
CAPITAL DE TRABAJO $ 142,190.33
MATERIA PRIMA $ 117,410.33
SERVICIOS $ 4,500.00
MANO DE OBRA $ 18,500.00
GASTOS DE OPERACIÓN $ 1,780.00

OTROS GASTOS $ 5,000.00

PUBLICIDAD $ 5,000.00
INVERSION DEL PROYECTO $868,398.33
 PRONÓSTICO DE VENTAS (1 AÑO DE OPERACIÓN)

VENTA EN PRECIO DE
MES DEMANDA CAPACIDAD
UNIDADES VENTA
ENERO 23,353.68 600 150 3,300
FEBRERO 23,353.68 600 154 3,300
MARZO 23,353.68 600 158 3,300
ABRIL 23,353.68 600 162 3,300
MAYO 23,353.68 600 166 3,300
JUNIO 23,353.68 600 170 3,300
JULIO 23,353.68 600 175 3,300
AGOSTO 23,353.68 600 180 3,300
SEPTIEMBRE 23,353.68 600 185 3,300
OCTUBRE 23,353.68 600 190 3,300
NOVIEMBRE 23,353.68 600 195 3,300
DICIEMBRE 23,353.68 600 200 3,300
TOTAL 280,244.16 2085

PRONOSTICO DE VENTAS ( 5 AÑOS)

PRECIO DE
AÑO DEMANDA CAPACIDAD VENTAS
VENTA
2020 280,244.16 7200 2085 3,300
2021 283,046.60 7200 2189 3465
2022 285,877.06 7200 2364 3638
2023 288,735.83 7200 2553 3819
2024 291,623.19 7200 2757 4009

PRESUPUESTO DE VENTES ( 1 AÑO DE OPERACIÓN)

UNIDADES COSTO
MES SUBTOTAL IVA
DE VENTA UNITARIO
ENERO 150 2844.83 426,724.14 68,275.86
FEBRERO 155 2844.83 440,948.28 70,551.72
MARZO 160 2844.83 455,172.41 72,827.59
ABRIL 165 2844.83 469,396.55 75,103.45
MAYO 170 2844.83 483,620.69 77,379.31
JUNIO 175 2844.83 497,844.83 79,655.17
JULIO 180 2844.83 512,068.97 81,931.03
AGOSTO 185 2844.83 526,293.10 84,206.90
SEPTIEMBRE 190 2844.83 540,517.24 86,482.76
OCTUBRE 195 2844.83 554,741.38 88,758.62
NOVIEMBRE 200 2844.83 568,965.52 91,034.48
DICIEMBRE 205 2844.83 583,189.66 93,310.34
TOTAL 2130

PRESUPUESTO DE VENTAS ANUAL

COSTO
AÑO SERVICIOS SUBOTOTAL IVA
UNITARIO
2020 2,130 2844.83 6,059,482.76 969,517.24
2021 2,343 2987.07 6,998,702.59 1,119,792.41
2022 2,577 3136.21 8,082,005.17 1,293,120.83
2023 2,835 3292.24 9,333,504.31 1,493,360.69
2024 3,119 3456.03 10,779,371.55 1,724,699.45
RACIÓN)

VENTAS
$ 495,000.00
$ 508,200.00
$ 521,400.00
$ 534,600.00
$ 547,800.00
$ 561,000.00
$ 577,500.00
$ 594,000.00
$ 610,500.00
$ 627,000.00
$ 643,500.00
$ 660,000.00
$ 6,880,500.00

S)

VENTAS TOTALES
$ 6,880,500.00
$ 7,584,885.00
$ 8,600,232.00
$ 9,749,907.00
$ 11,052,813.00

ERACIÓN)

TOTAL

$ 495,000.00
$ 511,500.00
$ 528,000.00
$ 544,500.00
$ 561,000.00
$ 577,500.00
$ 594,000.00
$ 610,500.00
 $ 627,000.00
$ 643,500.00
$ 660,000.00
$ 676,500.00
$ 7,029,000.00

TOTAL
$ 7,029,000.00
$ 8,118,495.00
$ 9,375,126.00
$ 10,826,865.00
$ 12,504,071.00
 PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA REQUERIDA

COMBUSTIBLE

MES SERVICIOS REQUERIDO REQUERIDO

XSERVICIOS AL MES
(LITROS) (LITROS)
ENERO 150 3 450.00
FEBRERO 154 3 462.00
MARZO 158 3 474.00
ABRIL 162 3 486.00
MAYO 166 3 498.00
JUNIO 170 3 510.00
JULIO 175 3 525.00
AGOSTO 180 3 540.00
SEPTIEMBRE 185 3 555.00
OCTUBRE 190 3 570.00
NOVIEMBRE 195 3 585.00
DICIEMBRE 200 3 600.00

PRESUPUESTO DE CO

ENERO FEBRERO MARZO

REQUERIDO AL MES 150.00 154.00 158.00

INVENTARIO FINAL DESEADO 50.00 50.00 50.00
INVITENARIO INICIAL - 50.00 50.00
MATERIA PRIMA A COMPRAR 200.00 154.00 158.00
COSTO UNITARIO 50.27 50.27 50.27
SUBOTOTAL 10,053.45 7,741.16 7,942.22
IVA 1,608.55 1,238.58 1,270.76
TOTAL $ 11,662.00 $ 8,979.74 $ 9,212.98

REQUERIDO AL MES 150.00 154.00 158.00

INVENTARIO FINAL DESEADO 15.00 15.00 15.00
INVENTARIO INICIAL - 15.00 15.00
MATERIA PRIMA A COMPRAR 165.00 154.00 158.00
COSTO UNITARIO 387.93 387.93 387.93
SUBOTOTAL 64,008.62 59,741.38 61,293.10
IVA 10,241.38 9,558.62 9,806.90
TOTAL $ 74,250.00 $ 69,300.00 $ 71,100.00

REQUERIDO AL MES 150.00 154.00 158.00

INVENTARIO FINAL DESEADO 15.00 15.00 15.00
INVENTARIO INICAL - 15.00 15.00
MATERIA PRIMA A COMPRAR 165.00 154.00 158.00
COSTO UNITARIO 10.34 10.34 10.34
SUBOTOTAL 1,706.90 1,593.10 1,634.48
IVA 273.10 254.90 261.52
TOTAL $ 1,980.00 $ 1,848.00 $ 1,896.00

REQUERIDO AL MES 150.00 154.00 158.00

INVENTARIO FINAL DESEADO 40.00 40.00 40.00
INVENTARIO INICIAL - 40.00 40.00
MATERIA PRIMA A COMPRAR 190.00 154.00 158.00
COSTO UNITARIO 2.00 2.00 2.00
SUBOTOTAL 380.00 308.00 316.00
TOTAL $ 380.00 $ 308.00 $ 316.00

REQUERIDO AL MES 150.00 154.00 158.00

COSTO UNITARIO $ 8.00 $ 7.79 $ 7.59
TOTAL 1,200.00 1,200.00 1,200.00
R
REQUERIDO AL MES 150.00 154.00 158.00
COSTO UNITARIO 344.83 335.87 327.37
SUBOTOTAL 51,724.14 51,724.14 51,724.14
IVA 8,275.86 8,275.86 8,275.86
TOTAL $ 60,000.00 $ 60,000.00 $ 60,000.00
TEL
REQUERIDO AL MES 150.00 154.00 158.00
COSTO UNITARIO 4.02 3.92 3.82
SUBOTOTAL 603.45 603.45 603.45
IVA 96.55 96.55 96.55
TOTAL $ 700.00 $ 700.00 $ 700.00

REQUERIDO AL MES 150.00 154.00 158.00

COSTO UNITARIO 5.75 5.60 5.46
SUBOTOTAL 862.07 862.07 862.07
IVA 137.93 137.93 137.93
TOTAL $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00

REQUERIDO AL MES 150.00 154.00 158.00

COSTO UNITARIO 9.20 8.96 8.73
SUBOTOTAL 1379.31 1379.31 1379.31
IVA 220.69 220.69 220.69
TOTAL $ 1,600.00 $ 1,600.00 $ 1,600.00

REQUERIDO AL MES 150.00 154.00 158.00

 COSTO UNITARIO 51.72 51.72 51.72
SUBOTOTAL 7,758.62 7,965.52 8,172.41
IVA 1,241.38 1,274.48 1,307.59
TOTAL 9,000.00 9,240.00 9,480.00
D
REQUERIDO AL MES 150.00 154.00 158.00
COSTO UNITARIO 1.53 1.49 1.45
SUBOTOTAL 229.89 229.89 229.89
IVA 36.78 36.78 36.78
TOTAL $ 266.67 $ 266.67 $ 266.67

REQUERIDO AL MES 150.00 154.00 158.00

COSTO UNITARIO 2.11 2.05 2.00
SUBOTOTAL 316.09 316.09 316.09
IVA 50.57 50.57 50.57
TOTAL $ 366.67 $ 366.67 $ 366.67

REQUERIDO AL MES 150.00 154.00 158.00

COSTO UNITARIO 0.86 0.84 0.82
SUBOTOTAL 129.31 129.31 129.31
IVA 20.69 20.69 20.69
TOTAL $ 150.00 $ 150.00 $ 150.00
P
REQUERIDO AL MES 150.00 154.00 158.00
COSTO UNITARIO 146.55 146.55 146.55
SUBOTOTAL 21,982.76 22,568.97 23,155.17
IVA 3,517.24 3,611.03 3,704.83
TOTAL 25,500.00 26,180.00 26,860.00

REQUERIDO AL MES 150.00 154.00 158.00

COSTO UNITARIO 2 2 2
TOTAL 300.00 308.00 316.00
SUE
REQUERIDO AL MES 150.00 154.00 158.00
COSTO UNITARIO 106.32 103.56 100.94
SUBOTOTAL 15948.28 15948.28 15948.28
IVA 2551.72 2551.72 2551.72
TOTAL $ 18,500.00 $ 18,500.00 $ 18,500.00
COSTOS A
206,855.33
SUBTOTAL COSTO UNITARIO 1,133.44 1,120.90 1,109.00
IVA 188.48 177.46 175.58
COSTO UNITARIO 1,321.92 1,298.36 1,284.58
COSTO TOTAL 198,287.83 199,947.07 202,964.31
 COSTO DE VENTA

RENTA DEL LOCAL $ 400.00

TELÉFONO E INTERNET $ 4.67
PREDIAL $ 6.67
AGUA $ 8.00
LUZ $ 10.67
GASOLINA $ 60.00
SEMILLAS (COMPUESTO) $ 2.00
DESINFECTANTE $ 1.78
DETERGENTE $ 2.44
FRANELAS $ 1.00
URNA $ 450.00
PLACA METALICA $ 170.00
COMBUSTIBLE $ 58.31
MACETA $ 12.00
TIERRA $ 2.00
SUELDOS Y SALARIOS $ 123.33
TOTAL DE COSTO DE VENTAS $ 1,312.87
A PRIMA REQUERIDA MENSUAL
PLACAS HOJAS
URNAS METÁLICAS OPALINA MACETAS
REQUERIDAS AL
MES
REQUERIDAS REQUERIDAS REQUERIDAS
AL MES AL MES AL MES
150 150 150 150
154 154 154 154
158 158 158 158
162 162 162 162
166 166 166 166
170 170 170 170
175 175 175 175
180 180 180 180
185 185 185 185
190 190 190 190
195 195 195 195
200 200 200 200

PRESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIA PRIMA MENSUAL

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE

COMBUSTIBLE
162.00 166.00 170.00 175.00 180.00 185.00
50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00
50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00
162.00 166.00 170.00 175.00 180.00 185.00
50.27 50.27 50.27 50.27 50.27 50.27
8,143.29 8,344.36 8,545.43 8,796.77 9,048.10 9,299.44
1,302.93 1,335.10 1,367.27 1,407.48 1,447.70 1,487.91
$ 9,446.22 $ 9,679.46 $ 9,912.70 $ 10,204.25 $10,495.80 $ 10,787.35
URNAS
162.00 166.00 170.00 175.00 180.00 185.00
15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00
15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00
162.00 166.00 170.00 175.00 180.00 185.00
387.93 387.93 387.93 387.93 387.93 387.93
62,844.83 64,396.55 65,948.28 67,887.93 69,827.59 71,767.24
10,055.17 10,303.45 10,551.72 10,862.07 11,172.41 11,482.76
$ 72,900.00 $ 74,700.00 $ 76,500.00 $ 78,750.00 $81,000.00 $ 83,250.00
MACETAS
162.00 166.00 170.00 175.00 180.00 185.00
 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00
15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00
162.00 166.00 170.00 175.00 180.00 185.00
10.34 10.34 10.34 10.34 10.34 10.34
1,675.86 1,717.24 1,758.62 1,810.34 1,862.07 1,913.79
268.14 274.76 281.38 289.66 297.93 306.21
$ 1,944.00 $ 1,992.00 $ 2,040.00 $ 2,100.00 $ 2,160.00 $ 2,220.00
SEMILLAS
162.00 166.00 170.00 175.00 180.00 185.00
40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00
40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00
162.00 166.00 170.00 175.00 180.00 185.00
2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
324.00 332.00 340.00 350.00 360.00 370.00
$ 324.00 $ 332.00 $ 340.00 $ 350.00 $ 360.00 $ 370.00
AGUA
162.00 166.00 170.00 175.00 180.00 185.00
$ 7.41 $ 7.23 $ 7.06 $ 6.86 $ 6.67 $ 6.49
1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00
RENTA DEL LOCAL
162.00 166.00 170.00 175.00 180.00 185.00
319.28 311.59 304.26 295.57 287.36 279.59
51,724.14 51,724.14 51,724.14 51,724.14 51,724.14 51,724.14
8,275.86 8,275.86 8,275.86 8,275.86 8,275.86 8,275.86
$ 60,000.00 $ 60,000.00 $ 60,000.00 $ 60,000.00 $60,000.00 $ 60,000.00
TELÉFONO E INTERNET
162.00 166.00 170.00 175.00 180.00 185.00
3.72 3.64 3.55 3.45 3.35 3.26
603.45 603.45 603.45 603.45 603.45 603.45
96.55 96.55 96.55 96.55 96.55 96.55
$ 700.00 $ 700.00 $ 700.00 $ 700.00 $ 700.00 $ 700.00
PREDIAL
162.00 166.00 170.00 175.00 180.00 185.00
5.32 5.19 5.07 4.93 4.79 4.66
862.07 862.07 862.07 862.07 862.07 862.07
137.93 137.93 137.93 137.93 137.93 137.93
$ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00
LUZ
162.00 166.00 170.00 175.00 180.00 185.00
8.51 8.31 8.11 7.88 7.66 7.46
1379.31 1379.31 1379.31 1379.31 1379.31 1379.31
220.69 220.69 220.69 220.69 220.69 220.69
$ 1,600.00 $ 1,600.00 $ 1,600.00 $ 1,600.00 $ 1,600.00 $ 1,600.00
GASOLINA
162.00 166.00 170.00 175.00 180.00 185.00
 51.72 51.72 51.72 51.72 51.72 51.72
8,379.31 8,586.21 8,793.10 9,051.72 9,310.34 9,568.97
1,340.69 1,373.79 1,406.90 1,448.28 1,489.66 1,531.03
9,720.00 9,960.00 10,200.00 10,500.00 10,800.00 11,100.00
DESINFECTANTE
162.00 166.00 170.00 175.00 180.00 185.00
1.42 1.38 1.35 1.31 1.28 1.24
229.89 229.89 229.89 229.89 229.89 229.89
36.78 36.78 36.78 36.78 36.78 36.78
$ 266.67 $ 266.67 $ 266.67 $ 266.67 $ 266.67 $ 266.67
DETERGENTE
162.00 166.00 170.00 175.00 180.00 185.00
1.95 1.90 1.86 1.81 1.76 1.71
316.09 316.09 316.09 316.09 316.09 316.09
50.57 50.57 50.57 50.57 50.57 50.57
$ 366.67 $ 366.67 $ 366.67 $ 366.67 $ 366.67 $ 366.67
FRANELAS
162.00 166.00 170.00 175.00 180.00 185.00
0.80 0.78 0.76 0.74 0.72 0.70
129.31 129.31 129.31 129.31 129.31 129.31
20.69 20.69 20.69 20.69 20.69 20.69
$ 150.00 $ 150.00 $ 150.00 $ 150.00 $ 150.00 $ 150.00
PLACA METALICA
162.00 166.00 170.00 175.00 180.00 185.00
146.55 146.55 146.55 146.55 146.55 146.55
23,741.38 24,327.59 24,913.79 25,646.55 26,379.31 27,112.07
3,798.62 3,892.41 3,986.21 4,103.45 4,220.69 4,337.93
27,540.00 28,220.00 28,900.00 29,750.00 30,600.00 31,450.00
TIERRA
162.00 166.00 170.00 175.00 180.00 185.00
2 2 2 2 2 2
324.00 332.00 340.00 350.00 360.00 370.00
SUELDOS Y SALARIOS
162.00 166.00 170.00 175.00 180.00 185.00
98.45 96.07 93.81 91.13 88.60 86.21
15948.28 15948.28 15948.28 15948.28 15948.28 15948.28
2551.72 2551.72 2551.72 2551.72 2551.72 2551.72
$ 18,500.00 $ 18,500.00 $ 18,500.00 $ 18,500.00 $18,500.00 $ 18,500.00
COSTOS ANUALES DE LA EMPRESA

1,097.69 1,086.92 1,076.66 1,064.49 1,053.00 1,042.13

173.80 172.11 170.50 168.58 166.77 165.06
1,271.49 1,259.03 1,247.15 1,233.07 1,219.77 1,207.19
205,981.55 208,998.79 212,016.03 215,787.58 219,559.13 223,330.68
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

190.00 195.00 200.00

50.00 50.00 50.00
50.00 50.00 50.00
190.00 195.00 200.00
50.27 50.27 50.27
9,550.78 9,802.11 10,053.45
1,528.12 1,568.34 1,608.55
$11,078.90 $11,370.45 $11,662.00

190.00 195.00 200.00

15.00 15.00 15.00
15.00 15.00 15.00
190.00 195.00 200.00
387.93 387.93 387.93
73,706.90 75,646.55 77,586.21
11,793.10 12,103.45 12,413.79
$85,500.00 $87,750.00 $90,000.00

190.00 195.00 200.00

 15.00 15.00 15.00
15.00 15.00 15.00
190.00 195.00 200.00
10.34 10.34 10.34
1,965.52 2,017.24 2,068.97
314.48 322.76 331.03
$ 2,280.00 $ 2,340.00 $ 2,400.00

190.00 195.00 200.00

40.00 40.00 40.00
40.00 40.00 40.00
190.00 195.00 200.00
2.00 2.00 2.00
380.00 390.00 400.00
$ 380.00 $ 390.00 $ 400.00

190.00 195.00 200.00

$ 6.32 $ 6.15 $ 6.00
1,200.00 1,200.00 1,200.00

190.00 195.00 200.00

272.23 265.25 258.62
51,724.14 51,724.14 51,724.14
8,275.86 8,275.86 8,275.86
$60,000.00 $60,000.00 $60,000.00

190.00 195.00 200.00

3.18 3.09 3.02
603.45 603.45 603.45
96.55 96.55 96.55
$ 700.00 $ 700.00 $ 700.00

190.00 195.00 200.00

4.54 4.42 4.31
862.07 862.07 862.07
137.93 137.93 137.93
$ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00

190.00 195.00 200.00

7.26 7.07 6.90
1379.31 1379.31 1379.31
220.69 220.69 220.69
$ 1,600.00 $ 1,600.00 $ 1,600.00

190.00 195.00 200.00

 51.72 51.72 51.72
9,827.59 10,086.21 10,344.83
1,572.41 1,613.79 1,655.17
11,400.00 11,700.00 12,000.00

190.00 195.00 200.00

1.21 1.18 1.15
229.89 229.89 229.89
36.78 36.78 36.78
$ 266.67 $ 266.67 $ 266.67

190.00 195.00 200.00

1.66 1.62 1.58
316.09 316.09 316.09
50.57 50.57 50.57
$ 366.67 $ 366.67 $ 366.67

190.00 195.00 200.00

0.68 0.66 0.65
129.31 129.31 129.31
20.69 20.69 20.69
$ 150.00 $ 150.00 $ 150.00

190.00 195.00 200.00

146.55 146.55 146.55
27,844.83 28,577.59 29,310.34
4,455.17 4,572.41 4,689.66
32,300.00 33,150.00 34,000.00

190.00 195.00 200.00

2 2 2
380.00 390.00 400.00

190.00 195.00 200.00

83.94 81.79 79.74
15948.28 15948.28 15948.28
2551.72 2551.72 2551.72
$18,500.00 $18,500.00 $18,500.00

1,031.83 1,022.06 1,012.78

163.44 161.91 160.45
1,195.27 1,183.97 1,173.23
227,102.23 230,873.78 234,645.33
 TABLA DE AMORTIZACION
PERIODO SALDO INICIAL CUOTAS INTERES ABONO A CAPITAL
1 $868,398.33 $139,611.20 $138,943.73 $667.47
2 $867,730.86 $139,611.20 $138,836.94 $774.27
3 $866,956.60 $139,611.20 $138,713.06 $898.15
4 $866,058.45 $139,611.20 $138,569.35 $1,041.85
5 $865,016.59 $139,611.20 $138,402.65 $1,208.55
6 $863,808.04 $139,611.20 $138,209.29 $1,401.92
7 $862,406.12 $139,611.20 $137,984.98 $1,626.22
8 $860,779.90 $139,611.20 $137,724.78 $1,886.42
9 $858,893.48 $139,611.20 $137,422.96 $2,188.25
10 $856,705.23 $139,611.20 $137,072.84 $2,538.37
11 $854,166.86 $139,611.20 $136,666.70 $2,944.51
12 $851,222.36 $139,611.20 $136,195.58 $3,415.63
13 $847,806.73 $139,611.20 $135,649.08 $3,962.13
14 $843,844.60 $139,611.20 $135,015.14 $4,596.07
15 $839,248.53 $139,611.20 $134,279.76 $5,331.44
16 $833,917.09 $139,611.20 $133,426.73 $6,184.47
17 $827,732.62 $139,611.20 $132,437.22 $7,173.99
18 $820,558.64 $139,611.20 $131,289.38 $8,321.82
19 $812,236.81 $139,611.20 $129,957.89 $9,653.31
20 $802,583.50 $139,611.20 $128,413.36 $11,197.85
21 $791,385.65 $139,611.20 $126,621.70 $12,989.50
22 $778,396.15 $139,611.20 $124,543.38 $15,067.82
23 $763,328.33 $139,611.20 $122,132.53 $17,478.67
24 $745,849.66 $139,611.20 $119,335.95 $20,275.26
25 $725,574.40 $139,611.20 $116,091.90 $23,519.30
26 $702,055.10 $139,611.20 $112,328.82 $27,282.39
27 $674,772.71 $139,611.20 $107,963.63 $31,647.57
28 $643,125.14 $139,611.20 $102,900.02 $36,711.18
29 $606,413.96 $139,611.20 $97,026.23 $42,584.97
30 $563,828.99 $139,611.20 $90,212.64 $49,398.57
31 $514,430.42 $139,611.20 $82,308.87 $57,302.34
32 $457,128.08 $139,611.20 $73,140.49 $66,470.71
33 $390,657.37 $139,611.20 $62,505.18 $77,106.03
34 $313,551.34 $139,611.20 $50,168.22 $89,442.99
35 $224,108.35 $139,611.20 $35,857.34 $103,753.87
36 $120,354.49 $139,611.20 $19,256.72 $120,354.49
 VALOR PRESTAMO $868,398.33
SALDO FINAL CUOTAS 36
$867,730.86 INTERES 16%
$866,956.60 VALOR CUOTA $139,611.20
$866,058.45
$865,016.59
$863,808.04
$862,406.12 SANTANDER PYMES
$860,779.90 CREDITO SIMPLE TASA FIJA
$858,893.48 250 MIL HASTA 8 MILLONES
$856,705.23 36 MESES
$854,166.86 TASA 16%
$851,222.36
$847,806.73
$843,844.60
$839,248.53
$833,917.09
$827,732.62
$820,558.64
$812,236.81
$802,583.50
$791,385.65
$778,396.15
$763,328.33
$745,849.66
$725,574.40
$702,055.10
$674,772.71
$643,125.14
$606,413.96
$563,828.99
$514,430.42
$457,128.08
$390,657.37
$313,551.34
$224,108.35
$120,354.49
$0.00
 CRONOGRAMA DE INVERSIONES

NUMERO CONCEPTO
1 INVERSION FIJA
HORNO
CAMIONETA
2 COMPUTADORAS
CONTENEDOR DE DESECHOS IND
MESA METALICA
GRABADORA DE METALES
IMPRESORA
MOB Y EQUIPO DE OFICINA
TANQUE DE GAS
SALA
GUANTES INDUSTRIALES
PALAS
BOTAS INDUSTRIALES
OVEROL
EXTINTORES
ESCOBA
CUBETAS
FUMIGADOR
RECOGEDOR
TIJERAS
TOTAL
2 INVERSION DIFERIDA
MARCA
SLOGAN
PERMISOS
OTROS
TOTAL
3 CAPITAL DE TRABAJO
RECEPCIONISTA
CREMADOR
CHOFER
TOTAL

INVERSION TOTAL
NOGRAMA DE INVERSIONES
OPERACIÓN
1 2 3 4 5
MONTO 25% 50% 75% 100% 100%
IJA
$ 170,000.00 X
$ 300,000.00 X
$ 20,000.00 X
$ 3,000.00 X
$ 1,440.00 X
$ 1,000.00 X
$ 1,000.00 X
$ 12,000.00 X
$ 3,500.00 X
$ 6,000.00 X
$ 560.00 X
$ 2,500.00 X
$ 2,268.00 X
$ 1,500.00 X
$ 6,640.00 X
$ 200.00 X
$ 200.00 X
$ 3,000.00 X
$ 250.00 X
$ 150.00 X
$ 535,208.00
ERIDA
$ 6,800.00 X
$ 3,200.00 X
$ 50,000.00 X
$ 6,000.00 X
$ 66,000.00
ABAJO
$ 18,000.00 X
$ 21,000.00 X
$ 16,500.00 X
$ 55,500.00

$ 656,708.00
 UNA NUEVA VIDA
ESTADO DE RESULTADOS
PRESUPUESTO DEL MES DE ENERO 2020

VENTAS
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE OPERACIÓN
GASTOS DE ADMINISTRACION
GASTOS DE VENTAS
UTILIDAD DE OPERACIÓN
RIF
GASTOS DE FINANCIAMIENTO
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
ISR
UTILIDAD DEL EJERCICIO
$ 495,000.00
$ 206,855.33
$ 288,144.67
$ 6,780.00
$ 1,780.00
$ 5,000.00
$ 281,364.67
$ 139,611.20
$139,611.20
$ 141,753.46
$ 42,526.04
$ 99,227.42

UNA NUEVA VIDA

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
PRESUPUESTO DEL MES DE ENERO 2020

ACTIVO CIRCULANTE PASIVO CIRCULANTE

BANCOS $ 99,227.42 PROVEEDORES

CLIENTES
DOCUMENTOS X COB
RENTAS PAG X ANT
ACTIVO FIJO
EQUIPO DE COMPUTO
EQUIPO DE TRASPORTE
MAQUINARIA Y EQUIPO
MOBILIARIO Y EQUIPO
MOB Y EQUIP DE OFICINA
$ 171,599.73 IMPUESTOS X PAG
$ -
$ 180,000.00 PASIVO A LARGO PLAZO
PRESTAMO BANCARIO A LP
$ 20,000.00 CAPITAL CONTABLE
$ 300,000.00 CAPITAL SOCIAL
$ 170,000.00 UTILIDAD DEL EJERCICIO
$ 32,208.00
$ 13,000.00

ACTIVO INTANGIBLE
MARCAS Y PATENTES $ 66,000.00

TOTAL ACTIVO $ 1,052,035.15 TOTAL PASIVO + CAPITAL

UNA NUEVA VIDA

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
 PRESUPUESTO DEL MES DE ENERO 2020

INGRESOS
VENTAS $ 495,000.00
TOTLA DE INGRESOS $ 495,000.00

EGRESOS
COSTOS DE VENTA $ 206,855.33
GASTOS DE OPERACIÓN $ 6,780.00
GASTOS DE FINANCIAMIENTO $ 139,611.20
IMPUESTOS PAGADOS $ 42,526.04
TOTAL DE EGRESOS $ 395,772.58

FLUJO DE EJECTIVO $ 99,227.42

HORNO $ 170,000.00
CAMIONETA $ 300,000.00
2 COMPUTADORAS $ 20,000.00
CONTENEDOR DE DESECHOS IND $ 3,000.00
MESA METALICA $ 1,440.00
GRABADORA DE METALES $ 1,000.00
IMPRESORA $ 1,000.00
MOB Y EQUIPO DE OFICINA $ 12,000.00
TANQUE DE GAS $ 3,500.00
SALA $ 6,000.00
GUANTES INDUSTRIALES $ 560.00
PALAS $ 2,500.00
BOTAS INDUSTRIALES $ 2,268.00
OVEROL $ 1,500.00
EXTINTORES $ 6,640.00
ESCOBA $ 200.00
CUBETAS $ 200.00
FUMIGADOR $ 3,000.00
RECOGEDOR $ 250.00
TIJERAS $ 150.00
MARCA $ 6,800.00
SLOGAN $ 3,200.00
PERMISOS $ 50,000.00
OTROS $ 6,000.00
 DETERMINACION DEL PUNTO DE QUILIBRIO

FORMULA:

$ 251,483.56 COSTOS FIJOS

$ 105,092.35 1-(COSTOS VAR/VENTAS)
$ 146,391.20
$ 6,780.00 COSTOS FIJOS $ 146,391.20
GASTOS DE OPERACIÓN $ 6,780.00
GASTOS FINANCIEROS $139,611.20
$ 139,611.20
$ 139,611.20 COSTOS VARIABLES $ 206,855.33
COSTO DE VENTA $ 206,855.33
$ -
VENTAS $ 495,000.00

146,391.20
0.58211043771044 251,483.56

$ -
$ 42,526.04 Activo Circulante $ 450,827.15 Pasivo Cisculan $ 42,526.04
Activo Fijo $ 535,208.00 Pasivo LP $868,398.33
Activo Intabgible $ 66,000.00 Total del Pasivo $ 910,924.37
$868,398.33

$ 99,227.42

$ 1,010,151.80
 UNA NUEVA VIDA
ESTADO DE RESULTADOS, PUNTO DE EQUILIBRIO
PRESUPUESTO DEL MES DE ENERO 2020

VENTAS $ 251,483.56
COSTO DE VENTAS $ 105,092.35
UTILIDAD BRUTA $ 146,391.20
GASTOS DE OPERACIÓN $ 6,780.00
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 1,780.00
GASTOS DE VENTAS $ 5,000.00
UTILIDAD DE OPERACIÓN $ 139,611.20
RIF $ 139,611.20
GASTOS DE FINANCIAMIENTO $139,611.20
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ -
ISR $ -
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ -
TABLA DE INDICADORES FINANCIEROS

FACTOR INDICADORES TÉCNICOS

Liquidez Corriente
LIQUIDEZ Prueba Ácida
Endeudamiento del Activo
Endeudamiento Patrimonial
Apalancamiento
Endeudamiento del Activo Fijo
SOLVENCIA Apalancamiento Financiero
Rotación de Cartea
Rotació de Activo Fijo
Rotación de Ventas
Periodo Medio de Cobranza
Periodo Medio de Pago
Impacto Gastos de Administración y Venta
GESTIÓN Impacto de la Carga Financiera
Rentabilidad Neta del Activo
Margen Bruto
Margen Operacional
Rentabilidad Neta de ventas
Rentabilidad Operacional del Patrimonio
RENTABILIDAD Rentabilidad Financiera

UAI Utilidad antes de Impuesto

UAII Utilidad antes de Impuesto e Interes
Utilidad Neta Despues del 15% de trabajadores e impuesto a la renta
UO Utilidad Operacional (Ingresos operacionales - Costos de ventas - gastos de administración y ven
 FORMULA
Activo Corriente / Pasio Corriente 10.6012022
Activo Corriente - Inventarios / Pasivo Corriente
Pasivo Total / Activo Total 0.87442361
Pasivo Total / Patrimonio 9.18016784
Patrimonio / Activo Fijo Neto 0.18539973
Activo Total / Patrimonio 10.6022625
(UAI / Patrimonio) / (UAII / Activos totales)
Ventas / Cuentas por Cobrar
Ventas / Activo Fijo 0.92487407
Ventas / Activo Total 0.4705166
(Cuentas por Cobrar * 365) / Ventas
(Cuentas por Cobrar * 365) / Compras
Gastos de Administración y de Ventas / Ventas 0.01369697
Gastos Financieros / Ventas 0.28204283
(Utilidad Neta / Ventas) * (Ventas / Activo Total)
Ventas Netas - Costo de Ventas / Ventas 0.58211044
Utilidad Operacional / Ventas
Utilidad Neta / Ventas
(Utilidad Operacional / Patrimonio)
(Ventas / Activo) * ( UAII / Ventas) * (Activo / Patrimonio) * ( UAI / UAII) * (UN / UAI)

es e impuesto a la renta
operacionales - Costos de ventas - gastos de administración y ventas)