PARTIDA DOBLE

1. Nos vendieron al contado suministro por la suma de S/ 63.000.00 correspondiente a la

factura N°052 Distribuidora “DOÑA FLORINDA” S.A.

2. Cobramos alquiler a la empresa “MI SUEGRA” por la suma de S/ 12.000.00.

3. El cancela el consumo de agua con che que N°071 Banco “MIS PENAS” S.A.C. por la suma
de S/ 4.800.00.

4. Se compra al contado útiles de limpieza y aseo por la suma de 4.800.00. a la tienda “MI
RIVAL”.

5. Nos cancelan los intereses en efectivo por la suma de $/ 5.200.00.

6. Compramos en la Bolsa de Valores de Lima, acciones comunes por la suma de S/

41.000.00, giramos cheque N°072 en el Banco “YO NO FUI”.

7. Se efectúa la cobranza al Gerente de la empresa Sr. PEDRO PICA PIEDRA, préstamo

concebido por la suma de S/7.500.00.

8. Se cancela los sueldos del presente mes, en efectivo por la suma de S/68.000.00.

9. Se efectúa la cobranza al Sr. JUAN PABLO por préstamo realizado de S/29.000.00.

10. Se paga a la empresa mi “MI MILARO” la suma de S/31.000.00 factura N°035.

11. Se cobra en efectivo la letra N-864 por la suma de S/7000.00 al Sr. HUMALA.

12. Se realiza la compra de una camioneta CHEVROLET (TRAVERSE) al crédito por la suma de
S/52.000.00.

13. Compramos mercadería al contado a la empresa “MIRA YO NO SOY” S.A. por la suma de
S/35.000.00.

14. Se compra una máquina industrial para hacer cereales por la suma de S/64.000.00 al
crédito a la empresa “EL TRIGO” S.A.C. con factura N°304.

15. Recibimos del Sr. MANUELITO MELLONES la suma de S/28.000.00. por la venta de muebles
y enseres, según factura N°352 en efectivo.

16. Se compra mercadería a la tienda “TELEARTEFACTO” S.A.A. ´por la suma de S/29.500.00.

17. Compramos un terreno para construir el local dé la empresa, por la suma de S/287.000.00.
que se pagará en 14 años.
18. La Srta. LA PELIROJA nos cancela la factura N°354 por la suma de S/28.000.00. en efectivo.

19. Se deposita en el Banco “EL COBRADOR” la suma de S/35.000.00.

20. Se compra edificio de 9 pisos valorado en S/957.000.00 para ser pagado en 19 años.

21. A la orden de nuestro proveedor, Tiendas “MI PATROSINADO” S.A.A. giramos el cheque
N°038 al Banco “EL DEUDOR” por la suma de S/14.600.00. factura N°073.

22. La empresa de Transportes “PLACENTERO” S.R.L. vende pasajes a la ciudad de

CAJAMARCA a un grupo de universitarios por la suma de S/48.200.00.

23. Se gira un cheque N°074 por gastos notariales por la suma de S/6.100.00 al Notario Dr. EL
PECADOR.

24. El cliente “PECAS” nos cancela en efectivo la suma de S/4.90000.00. correspondientes a la

factura N°487.

25. Se cobra en efectivo la suma de S/6.300.00. con factura N°387 a la tienda “LOS RIVALES”
S.A.C.

26. Se cancela la factura N°791 por publicidad en televisión en efectivo por las suma de S/
8.600.00.

27. Se compra útiles de oficina por la suma de S/900.00. al contado.

28. Se paga honorarios al CPC HUAMAN GOOD según RECIBO N°395 por concepto de Asesoría
Contable la suma de S/3.700.00.

29. Se gira cheque N°075 al Banco “MISERABLE” por compra de acciones a la empresa “EL
ENCUENTRO” S.A.C. por la suma de S/ 67.000.00.

30. A la empresa “LA CHILINDRINA” E.I.R.L. según factura N°765 le vendemos al crédito
mercaderías por la suma de S/37.000.00.

31. Cancelamos en efectivo por comisiones a vendedores por la suma de S/ 18.300.00.

32. Si vendemos muebles de oficina al contado por la suma de S/6.100.00.

33. Se cancela la factura N°842 Diario “EL REPORTERO” S.R.L. por la suma de S/ 684.00 por
suscripción anual, cheque N°076 al Banco de “SIN INTERESES” S.A.

34. ENOSA nos cobra en efectivo el recibo N°855 por consumo de luz la suma de S/ 384.00.
35. La empresa “EL BOTIJA” S.A.C. gira un cheque N°079 Banco “AGREDITADO” a la orden de
la Srta. LA PETUCHINA otorgándole un préstamo de S/ 4.121.00.