LA PLANEACIÓN

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 Para todo aquel que sabe cuál es
su puerto de destino, cualquier
fue viento,
un filósofo romano
es viento a favor

Lucio Anneo Séneca

Filósofo romano 2
 LA PLANEACION

Por qué es necesario

planear?
Ninguna empresa puede alcanzar el éxito si no posee
una administración eficiente . . esto, por lo regular,
requiere de la planeación la cual es importante ya que:

Introducción
La Teoría La eficiencia es resultado
del orden y no puede
Por qué es necesario
planear?
surgir de la improvisación Todo control es
imposible si no se
El Proceso compara con un plan
Se necesita hacer planes
sobre la forma en que las previo sin un plan se
Concepto e
Importancia acciones serán coordinadas trabaja a ciegas

Principios y
Elementos Sin la previa determinación de
actividades no existirá nada que
organizar, nadie que ejecute y nada
que necesite control 3
 LA PLANEACIÓN

Por qué es necesario

planear?

Como justificación adicional a la necesidad de planear

están las siguientes consideraciones:

Introducción
La Teoría • La organización se desarrolla en un medio complejo
y dinámico siempre cambiante.
Por qué es necesario
planear?
• La empresa siempre se enfrenta a niveles crecientes
El Proceso de actividad.
Concepto e • Ante los avances tecnológicos, los métodos de
Importancia trabajo tienden a volverse obsoletos.
Principios y
• La eficacia operativa tiende a reducirse ante los
Elementos
volúmenes de operación, las necesidades de
cambios y la presión externa.
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 LA PLANEACIÓN
El Proceso de la
Planeación

Determinación de
la situación presente
Introducción
La Teoría
Objetivos:
Por qué es necesario
Alternativas
en donde
planear? de decisión
queremos estar?
El Proceso

Concepto e Suposiciones: que

Importancia podríamos hacer en
Principios y cada caso
Elementos

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 LA PLANEACIÓN

Concepto e
Importancia

“La determinación de los objetivos y elección de los

cursos de acción para lograrlos, con base en la
investigación y elaboración de un esquema detallado
que habrá de realizarse en el futuro”
Introducción
La Teoría

Por qué es necesario Elección: la planeación

Objetivo: el aspecto fundamental
planear? implica la determinación,
al planear es determinar los
el análisis y la selección
resultados deseados
El Proceso de la decisión más adecuada

Concepto e
Importancia Cursos alternos de acción:
al planear es necesario
Principios y determinar diverso caminos,
Elementos formas de acción y estrategias,
para conseguir los objetivos
Futuro: la planeación
trata de prever situaciones
futuras y de anticipar
hechos inciertos así
como trazar actividades
futuras

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 LA PLANEACIÓN

Concepto e
Importancia
Al conocer hacia donde se dirige la acción, permite encaminar
y aprovechar mejor los esfuerzos. Los fundamentos básicos
que muestran la importancia de la planeación son:

Introducción
La Teoría • Propicia el desarrollo de la empresa al utilizar racionalmente los recursos
• Reduce los niveles de incertidumbre que se pueden presentar en el futuro
Por qué es necesario
planear? • Prepara a la empresa para las contingencias que se presenten
• Mantiene una mentalidad futurista teniendo así más visión de futuro
El Proceso
• Condiciona a la empresa al medio ambiente que la rodea
Concepto e • Establece un sistema racional para la toma de decisiones
Importancia
• Reduce riesgos y permite aprovechar oportunidades
Principios y
Elementos • Las decisiones se basan en hechos y no en suposiciones
• Elimina la improvisación
• Proporciona los elementos para llevar a cabo las actividades de control
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 LA PLANEACIÓN

Concepto e
Importancia Planear es intentar prevenir crisis, las series continuas de
crisis por lo general indican una pobre planeación

La tipología para integrar los planes dentro

de la empresa siguen este orden:
Introducción
La Teoría Estratégica: Su función consiste en regir la obtención
uso y disposición de los medios necesarios para alcanzar
Por qué es necesario los objetivos generales de la organización, es a largo
planear? plazo y comprende a toda la organización.
El Proceso
Táctica o Funcional: Determina planes más específicos
Concepto e que se refieren a cada uno de los departamentos de la
Importancia empresa y están subordinados a los planes estratégicos.
Principios y
Elementos Operativa: Se rige de acuerdo a los lineamientos
establecidos por la planeación táctica y su función
consiste en la formulación y asignación de actividades
más detalladas. 8
 LA PLANEACIÓN

Concepto e
Importancia
Por otro lado, en cuanto el período establecido
para su realización se clasifican en:

Corto plazo: cuando se realizan en menos de un año, a

Introducción su vez pueden ser
La Teoría
• inmediatos: aquellos con duración de hasta seis meses
Por qué es necesario • mediatos: aquellos a realizar entre seis y doce meses
planear?

El Proceso
Mediano plazo: a realizar entre uno y tres años
Concepto e
Importancia
Largo plazo: a realizar en un tiempo mayor a tres años
Principios y
Elementos

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 LA PLANEACION

Principios y
Elementos
Los principios son verdades fundamentales de
aplicación general que sirven como guía de
conducta a observar en la acción administrativa

Introducción
La Teoría

Por qué es necesario Factibilidad

planear?

El Proceso
Flexibilidad

Concepto e Cambio de estrategias

Importancia
Principios y
Objetividad y cuantificación
Elementos Unidad

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 LA PLANEACION

Principios y
Elementos Factibilidad:
Lo que se planea debe ser realizable.
Flexibilidad:
Al elaborar un plan es conveniente establecer marcos de holgura
que permitan afrontar situaciones no previstas.
Introducción
Cambio de Estrategias:
La Teoría Cuando el plan se extiende por más tiempo, será necesario
rehacerlo para ajustarlo a la nueva realidad.
Por qué es necesario
planear?
Objetividad y Cuantificación:
El Proceso Cuando se planea es necesario basarse en datos reales,
razonamientos precisos y exactos, y nunca en opiniones
Concepto e subjetivas, especulaciones o cálculos arbitrarios.
Importancia
Principios y Unidad:
Elementos Todos los planes deben integrarse en un plan general de la
organización.

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 LA PLANEACIÓN

Principios y
Elementos TIPOS DE PLANES

Procedimientos
Introducción Misión
Por qué es necesario
planear?
Visión Presupuestos
El Proceso

Concepto e Propósitos Programas

Importancia

Principios y Premisas
Elementos
Políticas
Objetivos
Estrategias
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 LA PLANEACION

Principios y
Elementos TIPOS DE PLANES

La Misión

Introducción
Define el negocio al que se dedica la
Por qué es necesario
planear?
organización, las necesidades que cubren
con sus productos y servicios, el mercado
El Proceso
en el cual se desarrolla la empresa y la
Concepto e imagen pública de la empresa u
Importancia organización.
Principios y
La misión de la empresa es la respuesta a
Elementos la pregunta , ¿Para que existe la
organización?

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 LA PLANEACIÓN

Principios y
Elementos TIPOS DE PLANES

La Misión

Declaración de Empresa farmacéutica

Introducción

Por qué es necesario

″Brindar el servicio de distribución de
planear? medicamentos y productos populares de consumo
(higiene) para el uso humano, en las provincias de
El Proceso
Pichincha, Manabí, Los Ríos y Esmeraldas,
Concepto e
utilizando personal calificado y alta tecnología que
Importancia nos permitan garantizar la satisfacción total del
cliente, cumpliendo con las normas legales y los
Principios y organismos de control, con un recurso humano
Elementos
competente y comprometido con el mejoramiento
continuo, generando valor para sus clientes,
trabajadores, proveedores y propietarios″
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 LA PLANEACIÓN

TIPOS DE PLANES
Principios y
Elementos
La Misión

¿Por qué existimos (cuál es nuestro propósito básico)?

Introducción ¿En qué sector debemos estar?
¿Quién es nuestro usuario o ciudadano objetivo?
Por qué es necesario ¿En dónde se encuentra nuestro usuario o ciudadano objetivo?
planear? ¿Qué es valor para nuestro usuario o ciudadano?
¿Qué necesidades podemos satisfacer?
El Proceso ¿Cómo es que vamos a satisfacer estas necesidades?
¿En qué nicho o sector queremos estar?
Concepto e ¿Cuáles son nuestros productos o servicios presentes o futuros?
Importancia ¿En qué nos distinguimos?, ¿qué característica especial tenemos
o deseamos tener?
Principios y ¿Cómo mediremos el éxito de la misión?
Elementos ¿Qué aspectos filosóficos son importantes para el futuro de
nuestra organización?

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 LA PLANEACIÓN

Principios y
Elementos TIPOS DE PLANES

La Visión

Introducción
La visión es el sueño sobre el
Por qué es necesario posicionamiento de la empresa a muy
planear?
largo plazo, que ha de entusiasmar a todo
El Proceso el mundo: accionistas, personal,
proveedores clave y externos.
Concepto e
Importancia Define lo que la organización quiere ser,
los grandes objetivos a perseguir, cómo
Principios y
espera conseguirlos y el campo de
Elementos
actividad.

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 LA PLANEACIÓN

Principios y
Elementos TIPOS DE PLANES
La Visión

″Consolidar a Distribuidora C.Y. en el mercado farmacéutico

para en el año 2010, posicionarse entre las 20 primeras empresas
Introducción
de distribución de productos farmacéuticos a nivel nacional.
Por qué es necesario Distribuidora C.Y será una empresa reconocida por la ética, la
planear? responsabilidad y la seriedad asumida en todos sus actos por
El Proceso todos quienes la conformamos, alcanzando el éxito de manera
competitiva, cumpliendo estándares de calidad, innovando los
Concepto e servicios y optimizando los procesos constantemente de tal
Importancia forma que permitan satisfacer las necesidades de nuestros
Principios y clientes.
Elementos La capacitación de nuestros colaboradores, la eficiencia,
adaptabilidad e innovación de los procesos serán la base de la
competitividad, requisito para penetrar exitosamente en nuevos
mercados.″ 17
 LA PLANEACIÓN

Principios y
Elementos TIPOS DE PLANES
La Visión

¿Qué tratamos de conseguir?

Introducción
¿Cuáles son nuestros valores?
Por qué es necesario
planear? ¿Cómo produciremos
El Proceso resultados?
¿Cómo nos enfrentaremos al
Concepto e
Importancia cambio?
Principios y
¿Cómo conseguiremos ser
Elementos competitivos?

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 LA PLANEACIÓN

Principios y
Elementos Propósitos

Son las aspiraciones fundamentales de tipo cualitativo

Introducción que la organización persigue de forma permanente
La Teoría
Ejemplo: “incrementar las utilidades sobre
Por qué es necesario
planear?
la inversión de los accionistas”

El Proceso Para determinar los propósitos, es importante

considerar los siguiente puntos:
Concepto e
Importancia
Características
Principios y
Elementos Importancia

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 LA PLANEACION

Principios y
Elementos
Propósitos

Características

Al establecer los propósitos es importante considerar:

Introducción • darlos a conocer a todo el personal
La Teoría • deben estar acordes con los valores de la empresa
• definirse con frases claras y sin ambigüedades
Por qué es necesario • deben ayudar a que la dirección no pierda tiempo en
planear? aspiraciones desatinadas o erróneas
El Proceso
Importancia:
Concepto e
Importancia • sirven de cimiento para los demás elementos de la
Principios y planeación
Elementos • permiten orientar sobre los cursos de acción a seguir
• identifican a la empresa ante sus públicos objetivos
• son la razón de ser de la empresa
20
 LA PLANEACION

Principios y
Elementos

Objetivos

Introducción Indican los resultados o fines que la empresa desea

lograr en un tiempo determinado y proporcionan
La Teoría
pautas hacia donde dirigir los esfuerzos
Por qué es necesario
planear?
Para determinar los objetivos, es importante
El Proceso considerar los siguientes puntos:
Concepto e
Importancia Características
Principios y
Elementos
Clasificación

Lineamientos

21
 LA PLANEACION

Principios y
Elementos
Objetivos

Características:
Introducción
La Teoría • se establecen a un tiempo específico
• se determinan cuantitativamente
Por qué es necesario
planear?

El Proceso “Lograr una utilidad neta de 15 millones

Concepto e de pesos durante los próximos 2 años”
Imprtancia
Principios y
Elementos

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 LA PLANEACION

Principios y
Elementos

Objetivos

Introducción
La Teoría Clasificación:

Por qué es necesario • estratégicos o generales: para toda la

planear?
organización
El Proceso • tácticos o departamentales: referidos a un área o
departamento y son a mediano plazo
Concepto e • operacionales: se refieren a actividades más
Importancia
detalladas y son a corto plazo
Principios y
Elementos

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 LA PLANEACION

Principios y
Elementos

Estrategias

Introducción
Son los cursos de acción general o alternativas que
muestran la dirección y el empleo general de los
La Teoría recursos y esfuerzos para lograr los objetivos
Por qué es necesario
planear?
Al establecer las estrategias, es importante
El Proceso considerar los siguientes puntos:
Concepto e
Importancia Importancia
Principios y Características
Elementos
Lineamientos

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 LA PLANEACION

Principios y
Elementos

Estrategias

Introducción
La Teoría Importancia

Por qué es necesario • A falta de ellas se corre el riesgo de no lograr

planear? los objetivos
El Proceso • Establece el camino para llegar a los objetivos
• Facilita la toma de decisiones al evaluar diversas
Concepto e alternativas
Importancia • Desarrolla la creatividad en la solución de
Principios y problemas
Elementos

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 LA PLANEACION

Principios y
Elementos

Estrategias

Introducción
La Teoría Lineamientos

Por qué es necesario • determinarlas con claridad

planear? • no confundir las estrategias con tácticas
El Proceso • analizar las consecuencias que puden presentarse
al momento de implantarlas
Concepto e • considerar experiencias pasadas para su
Importancia establecimiento
Principios y • asegurarse de que sean consistentes con los
Elementos objetivos

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 LA PLANEACION

Principios y
Elementos

Estrategias

Introducción
Características
La Teoría

Por qué es necesario • Una vez alcanzados los objetivos, es necesario

planear? diseñar nuevas estrategias
• Debido a la dinámica del negocio, una estrategia útil
El Proceso en un momento puede no serlo en otro
Concepto e • Son establecidas por los niveles más altos de
Importancia la organización
• Por cada área clave es necesario aplicar una
Principios y
diferente estrategia
Elementos

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 LA PLANEACION

Principios y
Elementos

Políticas

Son lineamientos generales a observar en la toma de

Introducción decisiones, sobre problemas que se repiten una
La Teoría y otra vez en la organización
Por qué es necesario
planear?
Al establecer las políticas, es importante
El Proceso considerar los siguientes puntos:
Concepto e
Importancia
Principios y Importancia
Elementos
Lineamientos

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 LA PLANEACION

Principios y
Elementos

Políticas

Las políticas deberán estar interrelacionadas y deben

Introducción contribuir a lograr las aspiraciones de la empresa;
La Teoría su redacción debe ser clara, accesible y realista de
tal forma que su interpretación sea uniforme
Por qué es necesario
planear?
Importancia
El Proceso
• Facilitan la delegación de autoridad
Concepto e
• Evitan pérdidas de tiempo: los colaboradores no tienen
Importancia
que estar preguntando una y otra vez
Principios y • Facilitan loa inducción al nuevo personal
Elementos • Proporcionan uniformidad y estabilidad en las decisiones
• Otorga un margen de libertad para tomar decisiones

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 LA PLANEACION

Principios y
Elementos

Políticas

Introducción
La Teoría
Lineamientos

Por qué es necesario • debe establecerse por escrito y darle validez

planear? • redactarse claramente y con precisión
• coordinarse con las demás políticas
El Proceso
• revisarse periódicamente
Concepto e • ser razonable y aplicable en la práctica
Importancia • ser flexible
Principios y • debe ser estable en su formulación
Elementos

30
 LA PLANEACION

Principios y
Elementos
Presupuestos

Es un esquema escrito de tipo general y-o específico

que determina por anticipado, en términos
Introducción cuantitativos el origen y asignación de los recursos de la
organización para un período específico. Cuando los planes
La Teoría convierten en cifras monetarios, se convierten en PRESUPUESTOS
Por qué es necesario
planear? Al establecer los presupuestos, es importante
considerar los siguientes puntos:
El Proceso

Concepto e Sus características distintivas

Importancia
Principios y
Su forma de cálculo
Elementos
Importancia

Consideraciones al elaborarlos
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 LA PLANEACION

Principios y
Elementos
Presupuestos

Tipos de Presupuestos:

Introducción 1. Fijos o rígidos: cuando se estiman con base

La Teoría en metas definidas para la operación. Se elaboran para
un solo nivel de la actividad.
Por qué es necesario 2. Flexibles o variables: permite conocer los resultados
planear?
en diversas situaciones. Van variando de acuerdo a los
El Proceso cambios en las actividades que se realizan
3. Según el tiempo que abarcan: a corto o a largo plazo
Concepto e 4. Por programa: se calcula con base en los
Imprtancia
programas de cada área de la empresa
Principios y
Elementos

32
 LA PLANEACION

Principios y
Elementos
Presupuestos

Tipos de Presupuestos:

Introducción 5. Según el sector al que serán aplicados:

La Teoría a. Sector Público- generalmente son los presupuestos del
Estado y generalmente se elaboran por programas.
Por qué es necesario Modernamente y como medida más efectiva del control del
planear?
gasto público.
El Proceso b. Sector Privado-conocidos como presupuestos
empresariales y dedicados a la planificación de las
Concepto e actividades de la empresa.
Importancia
Principios y
Elementos

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 LA PLANEACION

Principios y
Elementos

Presupuestos

Introducción
La Teoría
Importancia
Por qué es necesario
planear?
. Convierte los aspectos de la ejecución en unidades
El Proceso de medida comprobables
. Sirve como estándar o patrón de ejecución
Concepto e
. Determina el límite y alcance de las erogaciones
Importancia
. Presenta por anticipado los gastos en que
Principios y incurrirán las actividades
Elementos

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 LA PLANEACION

Principios y
Elementos
Presupuestos

Introducción
La Teoría Elaboración
Por qué es necesario
planear?
. Hay que revisar constantemente las cifras
. En planes a largo plazo, es difícil precisar la
El Proceso estabilidad del dinero
. No deben ser muy rígidos para adaptarse con
Concepto e
Importancia
el tiempo
. Deben manifestar el límite y alcance de las cifras
Principios y
Elementos

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 LA PLANEACION

Principios y
Elementos

Procedimientos

Introducción Establecen el orden cronológico y la secuencia

de actividades que deben seguirse en la
La Teoría realización de un trabajo repetitivo. Los procedimientos
son guías para la acción que detallan cómo debe ser realizada
Por qué es necesario una actividad
planear?

El Proceso Al establecer los procedimientos, es importante

considerar los siguientes puntos:
Concepto e
Importancia
Su importancia
Principios y
Elementos Lineamientos para su formulación

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 LA PLANEACION

Principios y
Elementos

Procedimientos

Introducción
Podemos pensar en el procedimiento de
La Teoría pedido de materiales a bodega, en el que
Por qué es necesario
intervienen el departamento de Producción,
planear? el departamento de Bodegas y, a veces, el
El Proceso departamento de Adquisiciones.
Concepto e
Imprtancia
Principios y
Elementos

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 LA PLANEACION

Principios y
Elementos

Procedimientos

Introducción
La Teoría Importancia

Por qué es necesario . Determinan el orden lógico que deben de

planear? seguir las actividades
El Proceso . Promueven la eficiencia y la especialización
. Determinan responsabilidades y evitan
Concepto e duplicidades
Imprtancia . Determinan como y cuando deben ejecutarse
Principios y las actividades y quien las debe ejecutar
Elementos

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 LA PLANEACION

Principios y
Elementos
Procedimientos

Introducción Lineamientos
La Teoría
. Es necesario capacitar al personal previo a
Por qué es necesario su aplicación
planear? . Deben ser accesibles y fáciles de interpretar
El Proceso
. Deben presentarse gráficamente
. Deben estar adecuados a situaciones reales
Concepto e . Deben ser aceptados por el personal en cuanto
Imprtancia a su interpretación
Principios y . Deben ser estables para evitar confusiones
Elementos al personal

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 LA PLANEACION

Principios y
Elementos
Procedimientos

Finalmente:
Introducción
Lo importante de los procedimientos es
La Teoría
que normalizan las actividades que se deben
Por qué es necesario llevar a cabo para alcanzar un objetivo.
planear?
Esta normalización se logra al indicarse
El Proceso y detallarse los pasos, lo que hace posible
Concepto e el entrenamiento de la persona que lo
Importancia cumple, la planificación en el tiempo
Principios y y el control del avance o desarrollo de la actividad.
Elementos

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