CONTROL LOGÍSTICO

La Empresa XYZ, cuyo giro es la venta de equipos y suministros informáticos, busca

lograr las mejores condiciones comerciales para negociar con el proveedor, es decir,
pactar montos, fechas de pagos y formas de pago; y de esta manera, definir su cartera de
proveedores. Toda negociación queda pactada con un documento firmado por el jefe de
Logística y el representante del proveedor.
El jefe de Logística solicita cotizaciones a los proveedores y los proveedores emiten la
cotización y se la envían. El jefe de Logística analiza la cotización y si la aprueba, genera
una orden de compra al proveedor, de lo contrario, la archiva. El proveedor envía el
producto con su respectiva factura y guía. El asistente de logística recibe el producto,
factura y guía; asimismo, revisa los productos, y si está conforme, emite la orden de
internamiento. En caso contrario, hace la devolución del producto informando el motivo de
la devolución. Se requiere reducir el tiempo al momento de generar la orden de
internamiento.
El Gerente General y el Gerente Financiero de XYZ desean que el registro de cada una
de las obligaciones generadas junto a su liquidación sea realizado puntualmente.
El jefe de Logística envía la orden de internamiento y factura al tesorero. El tesorero
registra la orden de internamiento y factura. El tesorero registra los documentos
pendientes de pago. Para este caso, se mencionan los documentos por pagar a
proveedores, aunque, también es importante registrar los documentos pendientes de
pago al gobierno y empleados. El tesorero envía los documentos al asistente de
Contabilidad.
Para llevar a cabo la liquidación o pago, el tesorero emite los documentos pendientes de
pago y los envía al Gerente Financiero para que los analice y apruebe. El Gerente
Financiero emite los cheques, los mismos que son enviados a la Gerencia General para
su firma. Luego, se envían los cheques a los proveedores. Las copias de los documentos
de pago se envían al área de Contabilidad para que registre la obligación como pagada
en los asientos contables. Por cada obligación que se va a registrar, se debe buscar a los
proveedores.