Inversion Inicial

Unidades Valor Uni

Inventario 114
Total Inventario

Celulares 3 250,000
Impresora Multifuncional 1 40,000
Computadores Portatiles 1 1,300,000
Computadores Escritorios 1 1,200,000
Modulo en Paneles para Escr 1 3,200,000
Sillas 3 633,333
Equipos de Oficina
Licencia Software 2 1,500,000
Diseño Pagina Web 1 5,000,000
Gastos Legales
Total
Efectivo en Caja
Inversion Inicial
 Inversion Inicial
Valor Total Terreno
29,090,000 Alquiler 5,200,000
29,090,000 Equipo de Oficina 9,990,000
Efectivo o Caja 2,000,000
750,000 Inventario 29,090,000
40,000 Gastos de Puesto en Marcha 9,000,000
1,300,000 Nomina 15,000,000
1,200,000 70,280,000
4,800,000
1,900,000
9,990,000
3,000,000
5,000,000 2300000
1,000,000 1800000
9,000,000 1000000
2,000,000
50,080,000
Inversion Inicial
No se va a necesitar comprar terreno
Se cubre de la inversion inicial 4 meses para alquiler

Se tiene pensado tener cubierto la nomina de 2 meses

 Credito Libre Inversion Resumen del préstamo
Valor a Financiar 25280000 Pago programado $ 9,658,240
Interes EA 19.42% Número de pagos programados 4
Plazo en Años 4 Número real de pagos 4
Total de adelantos 0
Interés total $ 13,352,959

Tabla de Amortizacion
Periodo Año Pago Saldo Inicial Pago Programado Capital Interes
1 2021 25,280,000 9,658,240 4,748,863 4,909,376
2 2022 20,531,137 9,658,240 5,671,093 3,987,147
3 2023 14,860,044 9,658,240 6,772,420 2,885,820
4 2024 8,087,624 9,658,240 8,087,624 1,570,616

Credito Libre Inversion Resumen del préstamo

Valor a Financiar 12,200,000 Pago programado $ 5,739,114
Interes EA 19.42% Número de pagos programados 3
Plazo en Años 3 Número real de pagos 3
Total de adelantos 0
Interés total $ 5,017,341

Tabla de Amortizacion
Periodo Año Pago Saldo Inicial Pago Programado Capital Interes
1 2021 12,200,000 5,739,114 3,369,874 2,369,240
2 2022 8,830,126 5,739,114 4,024,303 1,714,811
3 2023 4,805,823 4,805,823 3,872,532 933,291
Saldo Final
20,531,137
14,860,044
8,087,624
0

Saldo Final
8,830,126
4,805,823
933,291
 Proyección de ventas
Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Ventas 110,206,552 111,859,650 114,096,843 116,949,264
IVA 20,939,245 21,253,334 21,678,400 22,220,360
Total 131,145,797 133,112,984 135,775,243 139,169,624
Unidades alquiladas 1,130 1,147 1,170 1,199
Cartera (10% Incluido Iva) 13,114,580 13,311,298 13,577,524 13,916,962
Ventas Contado sin Iva 99,185,897 100,673,685 102,687,159 105,254,338
Ventas Contado con Iva 118,031,217 119,801,685 122,197,719 125,252,662
Recaudo Cartera 11,147,393 11,314,604 11,540,896 11,829,418
Saldo Cartera 1,967,187 1,996,695 2,036,629 2,087,544
 Proyeccion de Ventas
Año 5
122,000,000
120,457,742
120,000,000
22,886,971
143,344,713 118,000,000
1,235 116,000,000
14,334,471 114,000,000
108,411,968
112,000,000
129,010,242
110,000,000
12,184,301
2,150,171 108,000,000
106,000,000
104,000,000
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
4 Año 5
 Punto de Equilibrio para la vida util del proyecto

Costos y Gastos Fijos

PEU:
MC$

MCU$ = PRECIO DE VTA - COSTO VARIABLE UNITARIO

Año 1 Año 2 Año 3

Costos Fijos 57,139,812 58,854,006 60,619,627
(+) Gastos Fijos 35,760,000 36,832,200 37,937,784
(=) Total Costos y Gastos 92,899,812 95,686,206 98,557,411
Precio de Venta por Unidad 113,137 113,137 113,137
(-) Costo Variable por Unidad 31647 32115 32430
(=) MCU$ 81,490 81,022 80,707
PEU 1,140 1,181 1,221
PE$ 128,977,863 133,613,713 138,160,132

Año 1 Año 2 Año 3

PE 1,140 1,181 1,221
Unidades Vendidas 1,130 1,147 1,170
% Cumplimiento 99.12% 97.12% 95.81%
Diferencia en Unidades - 10 - 34 - 51
Año 4 Año 5
62,438,215 64,311,362
39,075,918 40,248,195
101,514,133 104,559,557
113,137 113,137
32588 32588
80,549 80,549
1,260 1,298
142,584,073 146,861,595

Año 4 Año 5
1,260 1,298
1,199 1,235
95.14% 95.14%
- 61 - 63
FLUJO DE CAJA PROYECTADO
CONCEPTO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2
INGRESOS
Ventas de Contado (Incluido IVA) - 118,031,217 119,801,685
Credito a 30 dias - 11,147,393 11,314,604
Prestamo - 25,280,000 -
Total Ingresos - 154,458,610 131,116,289
EGRESOS
Pago a Proveedores - - 2,043,000
Pago Nomina - 57,139,812 58,854,066
Pago Comisiones x Ventas - 3,306,197 5,592,983
Pago de IVA - 20,939,245 21,253,334
Pago de Impuestos de Renta - - 886,790
Pago de Gastos de Admin y Ventas - 32,760,000 34,832,800
Compra de Inventario - 29,090,000 -
Pagos de Dividendos - - 162,041
TOTAL EGRESOS - 143,235,254 123,625,014
Flujo de Caja Operativo - 11,223,356 7,491,275
Abonos a Prestamo - 4,748,863 5,671,093
Gastos Financieros Prestamo - 4,909,376 3,987,147
Total Obligaciones Financieras 9,658,239 9,658,240
Flujo de Caja Neto - 70,280,000 1,565,117 - 2,166,965
Saldo Inicial Caja - - 1,565,117
Saldo Final de Caja - 70,280,000 1,565,117 - 601,848
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

122,197,719 125,252,662 129,010,242

11,540,896 11,829,418 12,184,301
- 12,200,000 -
133,738,615 149,282,080 141,194,542

1,443,720 1,501,469 1,561,528

60,619,627 62,438,215 64,311,632
5,704,842 5,847,463 6,022,887
21,678,400 22,220,360 22,886,971
23,890 286,684 35,811
35,937,784 37,075,918 39,248,195
- - -
4,365 52,385 6,544
125,412,628 129,422,494 134,073,568
8,325,986 19,859,586 7,120,974
6,772,420 8,087,624 3,369,874
2,885,820 1,570,616 2,369,240
9,658,240 9,658,240 5,739,114
- 1,332,254 10,201,345 1,381,861
- 2,166,965 - 1,332,254 10,201,345
- 3,499,218 8,869,092 11,583,206