PLAN ECON.

FINANCIERO

FORTALEZAS

Ingresos Económicos estables

Control de los gastos operacionales

Adecuada planificación financiera

Continuo control de los costos y gastos de la empresa

Adecuado manejo en el análisis de los ratios financieros

OPORTUNIDADES

Reducción de los gastos variables

Mayor número de productos nuevos en los que podemos invertir

Posibilidad de ahorro a futuro

DEBILIDADES

Limitaciones en los estados Financieros

No contamos con información histórica financiera

Escasez de liquidez

AMENAZAS

Inflación

Inestabilidad económica en el país

Aumento en las tasas de interés

CADENA DE VALOR

A. ACTIVIDADES PRIMARIAS
1. Necesidad de Financiamiento
Verificar las existencias de la empresa, desde la materia prima que se compra
hasta los productos terminados.
Análisis de las existencias de la mercadería con la que se comercia
Mantenimiento de algunas existencias que implicaría una inversión de dinero.
Verificación de los excesos de los gastos sobre los ingresos, para saber si la
empresa se encuentra en superávit o déficit.
Establecer una política de pagos y cobros al inicio de la empresa, tendremos en
cuenta los siguientes aspectos a la hora de redactarlos
La estrategia de la empresa
Capacidad de endeudamiento: si tenemos liquidez o no
Tipo de clientes
Condiciones de mercado
Flujo de caja
 Análisis históricos
Marco legal vigente

2. Buscar alternativas de Financiamiento

Entre las alternativas que manejamos para el negocio son:
Prestamos familiares: buscaremos un familiar de confianza, los cuales pueden
ayudarnos con menos intereses para nosotros. Esto nos ayudaría para una etapa
inicial.
Microcréditos: podemos pensar en un micro préstamo, que se adapte a las
circunstancias y podamos juntarnos con fondos de otras fuentes.
Préstamo bancario: Para esto pediríamos un préstamo personal sin garantía.
Inversores ángeles: una buena opción sería los inversores ángeles, en su mayoría
empresarios con experiencia y que deseen tener cierto porcentaje de participación
en la empresa.

3. Selección de la fuente de financiamiento

Tomaremos ciertos parámetros para evaluar y seleccionar nuestra fuente de
financiamiento, los cuales son:
Tipo de financiamiento
Plazo del préstamo
Tasa de interés que cobra
Utilidades proyectadas para el negocio antes y después del pago de intereses y
antes de impuestos
El tipo de garantía necesaria.

4. Administración de Capital
Para la administración de capital, dividiremos el total de capital en partes
proporcionales a los necesite cada área, como el de operación, recursos humanos,
y más.

5. Asignar el capital de acuerdo al presupuesto

En esta actividad lo que haremos es la asignación de nuestro capital de acuerdo a
nuestro presupuesto ya realizado con anterioridad. Para este presupuesto ya
hecho lo que hemos tenido en cuenta son la proyección de ingresos y de costos,
tanto fijos como variables.

6. Análisis de los Estados Financieros

Para este análisis financiero tendremos como foco a la solvencia, el cual mide la
capacidad de la empresa para hacer frente a sus compromisos a corto y largo
plazo. Para el análisis Económico el foco es la rentabilidad, el cual medirá la
evolución del proceso de formación del resultado, además de realizar el flujo de
caja respectivo.

Realizaremos un análisis financiero horizontal, en el cual nos permitirá comparr las

cuentas entre dos periodos de tiempos distintos.
Para esto debemos seguir los siguientes pasos:
 Calcularemos los ratios financieros, como ratio de liquidez, endeudamiento,
rentabilidad y más.
Realizaremos un control exhaustivo de todos los acreedores de la empresa que
aparecen en el pasivo del balance contable.
Ya en el estado de resultados tendremos que verificar que estamos teniendo unos
ingresos acordes a lo que estaba previsto en ese periodo de tiempo.
Para verificar que el negocio es saludable en términos financieros tendremos en
cuenta los términos como Valor Actual Neto y la Tasa Interna de Retorno.

B. ACTIVIDADES DE APOYO
1. Planeamiento Financiero
Para una realista y correcta planificación financiera, lo que haremos será seguir
una seria de pautas ya establecidas como:
Analizaremos la realidad actual de nuestro negocio: aquí responderemos las
preguntas de ¿en qué momento se encuentre la empresa ahora? ¿Qué rubo
queremos que tome la empresa?
Fijar los fondos necesarios: fijar los fondos que se va a tener que invertir, para
posicionarnos y consolidarnos en el mercado.
Predecir el capital: disponibilidad del capital
Control y verificación de nuestros recursos
Adelantarse a los factores externos: crisis económicas, reformas financieras,
intereses, etc.
Determinación de un sistema de compensación: esto para motivar la
competitividad de los trabajadores e incrementar la productividad
2. Presupuesto
Para esto tendremos en cuenta 5 pasos en forma primaria:
Identificaremos nuestro ingreso mensual neto
Un listado de gastos fijos
Una lista de gastos que varían mensualmente
Definiremos nuestro flujo de caja
Una diferencia entre gastos e ingresos

Para elaborar nuestro presupuesto realizaremos lo siguiente:

Prepararemos el material necesario, una hoja en Excel o lápiz y papel con gastos regulares
y que se necesitarían.

Clasificar los gastos para ver en qué se va a gastar.

Calcular variantes importantes (como cambios de moneda u otros).

Hay que definir muy bien las prioridades del negocio

Se tiene que tener en cuenta un fondo de emergencias, para cubrir imprevistos.

Hay que programar una revisión del presupuesto cada x meses.

Si es necesario, contactaremos a un asesor que revise y optimice nuestro presupuesto

3. Costos
En este punto debemos de tener muy en cuenta el análisis de los costos fijos y
variables, haciendo un énfasis a disminuir los costos fijos en la empresa. Para esto
seguiremos una serie de pasos, los cuales son:
Medir los gastos
Hacer un análisis de corto, mediano y largo plazo
Correcta gestión de proveedores
Mejoraremos la gestión de procesos
Invertir en entrenamiento personal

4. CAPEX
Aquí distribuiremos la inversión de en bienes de equipos, ya se a por adquisición
de activos fijos nuevos o el aumento del valor de los activo fijos ya existentes.