Universidad Galileo

IDEA
CEI San Cristóbal
Mercados de Capital / martes 18:00 horas
Tutor Francisco Estuardo, Martínez Regalado

INVESTIGACIÓN 1
Semana 2

Diana Carolina Morales Barrientos

Carné 1701 2451
Guatemala, 13 de julio de 2020
 ÍNDICE

INTRODUCCIÓN.......................................................................................................3

OBJETIVOS DE LA ENTIDAD.................................................................................4

TIPO (CATEGORÍA) DE INSTITUCIONES FINANCIERAS BAJO SU

SUPERVISIÓN..........................................................................................................4

DETALLE DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS BAJO SU SUPERVISIÓN,

CLASIFICADAS POR CATEGORÍA........................................................................4

MONTO DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DE OPERACIÓN PARA EL AÑO

MÁS RECIENTE........................................................................................................6

CONCLUSIONES......................................................................................................8

RECOMENDACIONES.............................................................................................9

ANEXOS..................................................................................................................10

EGRAFÍA.................................................................................................................11

2
 INTRODUCCIÓN

A continuación, se presenta una investigación donde se muestra el objetivo, las

Entidades Financieras y el Monto del Presupuesto de la Superintendencia de
Bancos de Guatemala, conocida como SIB.
Dicha Entidad es la encargada de la supervisión e inspección de Instituciones
Bancarias, Instituciones de Crédito, Empresas Financieras, Entidades
Afianzadoras, Compañías de Seguros y todo lo que se disponga la ley de acuerdo
a la Constitución de la República de Guatemala.
Esta entidad rige su operación bajo el articulo 133 de la Constitución Política de la
República de Guatemala y el artículo No. 1 y 2 de la ley de Supervisión Financiera.

La Superintendencia de Bancos tiene plena capacidad para adquirir derechos y

contraer obligaciones, goza de la independencia funcional necesaria para el
cumplimiento de sus fines, y para velar porque las personas sujetas a su vigilancia
e inspección cumplan con sus obligaciones legales y observen las disposiciones
normativas aplicables en cuanto a su liquidez, solvencia y solidez patrimonial.

3
  OBJETIVOS DE LA ENTIDAD
Consiste en supervisar las empresas bancarias y otras entidades, protegiendo a
los depositantes y diversos acreedores. Su misión principal es custodiar por el
buen funcionamiento de todo el sistema financiero.

 TIPO (CATEGORÍA) DE INSTITUCIONES FINANCIERAS BAJO SU

SUPERVISIÓN
La Superintendencia de Bancos informa al público que las instituciones que se
encuentran bajo su vigilancia e inspección, al 31 de mayo de 2020, son las
siguientes:
1. Instituciones bancarias
2. Sociedades financieras
3. Compañías almacenadoras
4. Compañías de seguros
5. Casas de cambio
6. Entidades Off Shore
7. Casas de bolsa
8. Tarjetas de crédito
9. Otras instituciones

 DETALLE DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS BAJO SU

SUPERVISIÓN, CLASIFICADAS POR CATEGORÍA
1. Instituciones bancarias
a. El Crédito Hipotecario Nacional de Guatemala
b. Banco Inmobiliario, S.A.
c. Banco de los Trabajadores
d. Banco Industrial, S.A.
e. Banco de Desarrollo Rural, S.A.
2. Sociedades financieras
a. Corporación Financiera Nacional
b. Financiera Industrial, S.A.
c. Financiera Rural, S.A.
d. Financiera de Capitales, S.A.
e. Financiera Summa, S.A.

4
 3. Compañías almacenadoras
a. Almacenes de Depósito de El Crédito Hipotecario Nacional de
Guatemala
b. Almacenadora Guatemalteca, S.A.
c. Almacenes Generales, S.A.
d. Almacenadora Integrada, S.A.
e. Central Almacenadora, S.A.
4. Compañías de seguros
a. Departamento de Seguros y Previsión de El Crédito Hipotecario
Nacional de Guatemala
b. Seguros G&T, S.A.
c. BMI Compañía de Seguros de Guatemala, S.A.
d. Seguros Universales, S.A.
e. ASSA Compañía de Seguros, S.A.
5. Casas de cambio
a. Lafise Guatemala, S.A.
b. Multinacional de Servicios Cambiarios, S.A.
c. Servimicoope, S.A.
6. Entidades Off Shore
a. Westrust Bank (International) Limited
b. Mercom Bank Limited
c. BAC Bank Inc.
d. GTC Bank Inc.
7. Casas de bolsa
a. Mercado de Transacciones, S.A.
b. Agrovalores, S.A.
c. G&T Contivalores, S.A.
d. Bac Valores Guatemala, S.A.
e. Asesoría en Valores, S.A.

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 8. Tarjetas de crédito
a. Contécnica, S.A.
b. Credomatic de Guatemala, S.A.
c. G&T Conticredit, S.A.
d. Tarjetas Promerica, S.A.
9. Otras instituciones
a. Departamento de Monte de Piedad de El Crédito Hipotecario
Nacional de Guatemala
b. Instituto de Fomento de Hipotecas Aseguradas -FHA-
c. Arrendadora Agromercantil, S.A.
d. Interconsumo, S.A.

 MONTO DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DE OPERACIÓN PARA EL

AÑO MÁS RECIENTE
Datos de acuerdo a la última actualización, realizada en el 2015:
INSTITUCIONES
Sistema Bancario Q. 207,599,945.80
Sociedades Financieras Q. 7,941,518.36
Almacenes generales de Depósito Q. 2,679,225.06
Compañías de seguros y FHA Q. 57,079,731.28
Casas de cambio Q. 366,248.49
Entidades Fuera de Plaza o Entidades Off-Shore Q. 5,819,138.63
Otras Empresas Integrantes de Grupos Financieros Q. 4,816.334.70
TOTAL ENTIDADES SUPERVISADAS Q. 286,302,142.32
Otros ingresos Q. 827,000.00
Banca Central Q. 146,829,857.68
TOTAL PRESUPUESTO INGRESOS Q. 433,959,000.00
TOTAL PRESUPUESTOS Q. 433,959,000.00
Servicios Personales Q334,243,000.00
Servicios No Personales Q52,024,000.00
Materiales y Suministros Q4,619,000.00
Propiedad, Planta, Equipo e Intangibles Q9,691,000.00
Transferencias Corrientes Q33,357,000.00
Asignaciones Globales Q25,000.00

CONCLUSIÓN

De acuerdo con las mejores prácticas y estándares internacionales, la

Superintendencia de Bancos lleva a cabo sus labores de vigilancia e inspección

6
bajo un enfoque de supervisión basada en riesgos, el cual comprende la
evaluación de los riesgos inherentes al negocio de las entidades supervisadas; la
calidad de la gestión, control y gobierno corporativo implementados para la
mitigación de dichos riesgos; así como, la adecuación del capital necesario para
respaldar las pérdidas, si fuera el caso, a efecto de que no sean afectados los
intereses del público.

A su vez, la metodología de supervisión basada en riesgos que aplica el ente

supervisor, permite la asignación eficiente de los recursos de supervisión a las
referidas áreas, para lo cual cuenta con herramientas como mapas de riesgo,
matrices de riesgo y un sistema de calificación, entre otros.

RECOMENDACIONES

7
La estructura organizativa, para la Supervisión comprende un departamento para
la Supervisión de Riesgos de la banca corporativa y uno para riesgos de banca de
consumo, esto se ha implementado en años anteriores, para ayudar a la
supervisión de los riesgos de seguros y los riesgos tecnológico y legal.

Por tal razón, se recomienda que se fortalezcan los mecanismos de control, las
diferentes auditorias que se realizan, la contratación de profesionales para que
presenten buen desenvolvimiento en esta rama, para que cualquier información
que salga de esta entidad sea debidamente utilizada, sin correr ningún riesgo y
evitar problemas futuros como desfalcos, estafas, etc.

8
 ANEXOS
Lista de Entidades Supervisadas al último mes registrado, mayo 2020.

Presupuesto de Ingresos y Egresos de la Superintendencia de Bancos para el

2015.

9
 EGRAFÍA

Superintendencia de Bancos en Guatemala

www.SIB.gt

Listas de Instituciones Supervisadas

https://www.sib.gob.gt/web/sib/entidades_supervisadas/listas-de-
entidades_supervisadas?
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Banco de Guatemala
http://www.banguat.gob.gt

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