“SALUDABEL S.A.

Calcula del Mercado Potencial

Provincia 15-19 20-24 25-29 30-34 35-39 40-44 45-49 50-54 55-59
Cajamarca 23,380 26,382 27,906 23,332 19,347 16,467 12,902 10,823 8,426

Mercado objetivo Final 8,734

PROYECCIÓN - VENTAS 2020

En unidades

JUL AGO SEP OCT TOTAL

Protectores Faciales 873 961 1048 1135 4017
Mascaras KN95 873 961 1048 1135 4017
Guantes Qururgicos 873 961 1048 1135 4017

(*) Porcentaje de Ventas julio 10%

Porcentaje de Ventas Agosto 11%
Porcentaje de Ventas Setiembre 12%
60-64 TOTAL
5,716 174,681
“SÉ RESPONSABLE”

PRESUPUESTO DE COSTO DE VENTAS (Unidades físicas/Costo de com

JULIO AGOSTO SETIEMBRE

Productos Costo (S/.) Q Costo (S/.) Q Costo (S/.)

Protectores Faciales 6.00 873 6.00 961 6.00

Mascaras KN95 5.00 873 5.00 961 5.00

Guantes Qururgicos 0.50 873 0.50 961 0.50

PRESUPUESTO DE COSTO DE VENTAS (Unidades Monetarias)

JULIO AGOSTO SETIEMBRE

Productos Monto (S/.) Monto (S/.) Monto (S/.)

Protectores Faciales 4,438.98 4,886.44 5,328.81

Mascaras KN95 3,699.15 4,072.03 4,440.68

Guantes Qururgicos 369.92 407.20 444.07

TOTAL ECONÓMICO 8,508.05 9,365.68 10,213.56

IGV 1,531.45 1,685.82 1,838.44

TOTAL FINANCIERO 10,039.50 11,051.50 12,052.00

Al contado 100% 10,039.50 11,051.50 12,052.00

100% 10,039.50 11,051.50 12,052.00

10,039.50 11,051.50 12,052.00

Nota: Se compra a pedido únicamente la proyección de ventas

nidades físicas/Costo de compra)

SETIEMBRE Período 4
Q PV (S/.) Q
1,048
1,048
1,048

Período 4
SETIEMBRE
(S/.)

Monto (S/.) Monto (S/.)

5,328.81

4,440.68
444.07

10,213.56 -

1,838.44 -

12,052.00 -

12,052.00

12,052.00
“SÉ RESPONSABLE”

PRESUPUESTO DE VENTAS (Unidades físicas/Precio de venta)

JULIO AGOSTO SETIEMBRE

Precio venta Precio venta unit. Precio venta
Productos unit. (S/.) Cant. (S/.) Cant. unit. (S/.)

Protectores Faciales 13.00 873 13.00 961 13.00

Mascaras KN95 8.50 873 8.50 961 8.50

Guantes Qururgicos 1.00 873 1.00 961 1.00

PRESUPUESTO DE VENTAS (Unidades Monetarias)

JULIO AGOSTO SETIEMBRE

Productos Monto (S/.) Monto (S/.) Monto (S/.)

Protectores Faciales 9,617.80 10,587.29 11,545.76

Mascaras KN95 6,288.56 6,922.46 7,549.15

Guantes Qururgicos 739.83 814.41 888.14

TOTAL ECONÓMICO 16,646.19 18,324.15 19,983.05

IGV 2,996.31 3,298.35 3,596.95

TOTAL FINANCIERO 19,642.50 21,622.50 23,580.00

Al contado 80% 15,714.00 17,298.00 18,864.00

a 30 días 20% 3,928.50 4,324.50

100% 15,714.00 21,226.50 23,188.50

o de venta)

SETIEMBRE Período 4
Cant. PV (S/.) Q x DIA DIAS TOTAL

1,048 50 26 1300 623.571429

1,048 35 26 910
1,048 25 26 650
110
arias)

Período 4
SETIEMBRE
(S/.)
Monto (S/.) Monto (S/.)

- 183.241525 199.830508

18,864.00

4,324.50 4,716.00

23,188.50
249.428571
“SÉ RESPONSABLE.”
DESTINO
Planilla de sueldos ADMINIST VENTAS

Concepto Importe
S/.

Sueldos 2,600
Administrador 1,500.00 1,500.00
Vendedor 1,100.00 1,100.00
Descuento AFP 13.0% (338)
Neto a pagar 2,262
1,500.00 1,100.00

Sobrecargas laborales 1,100.67

Gratificaciones 1/6 1/6 433.33 250.00 183.33
Vacaciones 1/12 1/12 216.67 125.00 91.67
CTS 1/12 1/12 216.67 125.00 91.67
Essalud 9% 234.00 135.00 99.00
42.33% 635.00 465.67
1,100.67

Total carga laboral 2,135.00 1,565.67

 EMPRESA SÉ RESPONSABLE
PRESUPUESTO DE COSTOS Y GASTOS
En la columna "F" anotar el número del destino del gasto
De ser distribuido en varios CC, no anotar numero y asignar %
El total de lacolumna "K" debe ser igual a la suma de las cuatro columnas
La celda "P.6" determina si es trimestral (3), semestral (6) o anual (12)

62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES

621 REMUNERACIONES
6211 SUELDOS Y SALARIOS
6212 COMISIONES 1% / VENTAS
6214 GRATIFICACIONES
6215 VACACIONES
627 SEGURIDAD Y PREVISIÓN SOCIAL Y OTRAS CONTRIBUCIONES
6271 RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD
629 BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES
6291 COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIO
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
631 TRANSPORTE, CORREOS Y GASTOS DE VIAJE
6311 TRANSPORTE
63111 DE CARGA
632 ASESORIA Y CONSULTORIA
6323 AUDITORIA Y CONTABLE
634 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
6343 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
635 ALQUILERES
6352 EDIFICACIONES
636 SERVICIOS BÁSICOS
6361 ENERGÍA ELÉCTRICA
6363 AGUA
6364 TELÉFONO
6365 INTERNET
637 PUBLICIDAD, PUBLICACIONES, RELACIONES PÚBLICAS
6371 PUBLICIDAD
639 OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
6391 GASTOS BANCARIOS
64 GASTOS POR TRIBUTOS
643 GOBIERNO LOCAL
6432 ARBITRIOS MUNICIPALES Y SEGURIDAD CIUDADANA
6434 LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO
65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN
656 SUMINISTROS
 ### 80
OSTOS Y GASTOS ### 0.8
64
Costos Mens. Costos trim.
Tipo 1 1 2 3 TOTAL 1 2 1 2
Prod GA GV GF ###ADMIN VENTAS
MENSUAL ADMIN VENTAS
S/ S/ S/ S/ S/
0 0
0 0
2,600 1,500 1,100 4,500 3,300
3 1% 166 0 166 0 499
433 250 183 750 550
217 125 92 375 275
0 0 0 0
234 135 99 405 297
0 0 0 0
217 125 92 375 275
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
3 450 0 450 0 1,350
0 0 0 0
2 200 200 0 600 0
0 0 0 0
3 100 0 100 0 300
0 0 0 0
20% 80% 1,000 200 800 600 2,400
0 0 0 0
50% 50% 80 40 40 120 120
50% 50% 40 20 20 60 60
50% 50% 50 25 25 75 75
50% 50% 60 30 30 90 90
0 0 0 0
3 150 0 150 0 450
0 0 0 0
2 35 35 0 105 0
0 0 0 0
0 0 0 0
2 50 50 0 150 0
2 60 60 0 180 0
0 0 0 0
3 40 0 40 0 120
6,182 2,795 3,387 8,385 10,161
6,182 18,546

0 ###18,546
“SÉ RESPONSABLE.”

PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

Período Julio - Setiembre 2020

JULIO AGOSTO
S/ S/

GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES

REMUNERACIONES 1,875 1,875
SEGURIDAD Y PREVISIÓN SOCIAL Y OTRAS CONTRIBUCIONES 135 135
BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES 125 125

GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 0

ASESORIA Y CONSULTORIA 200 200
ALQUILERES 200 200
SERVICIOS BÁSICOS 115 115
OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 35 35
GASTOS POR TRIBUTOS 0
GOBIERNO LOCAL 110 110
2,795 2,795

PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS

JULIO AGOSTO
S/ S/
GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
REMUNERACIONES 0
SUELDOS Y SALARIOS 1,100 1,100
COMISIONES 166 183
GRATIFICACIONES 183 183
VACACIONES 92 92
SEGURIDAD Y PREVISIÓN SOCIAL Y OTRAS CONTRIBUCIONES 99 99
BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES 92 92
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 0
TRANSPORTE, CORREOS Y GASTOS DE VIAJE 450 450
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 100 100
ALQUILERES 800 800
SERVICIOS BÁSICOS 115 115
PUBLICIDAD, PUBLICACIONES, RELACIONES PÚBLICAS 150 150
OTROS GASTOS DE GESTIÓN 0
SUMINISTROS 40 40
3,387 3,404

0
-3,387
CIÓN

SETIEMBRE TOTAL
S/ S/

1,875 5,625
135 405
125 375

0 0
200 600
200 600
115 345
35 105
0 0
110 330
2,795 8,385

SETIEMBRE TOTAL
S/ S/

0 0
1,100 3,300
200 550
183 550
92 275
99 297
92 275
0 0
450 1,350
100 300
800 2,400
115 345
150 450
0
 40 120
3,420 10,212
 “SÉ RESPONSABLE.”
Estado de Resultados - Proyectado
Período Julio - Setiembre 2020
(Expresado en nuevos soles)
TOTAL %
JULIO AGOSTO SETIEMBRE TRIMESTRE
Ventas 16,646 18,324 19,983 54,953 100.0%
(-) Costo de ventas (8,508) (9,366) (10,214) (28,087) -51.1%
UTILIDAD BRUTA 8,138 8,958 9,769 26,866 48.9%
GASTOS OPERATIVOS
Gastos de administración (2,795) (2,795) (2,795) (8,385) -15.3%
Gastos de ventas (3,387) (3,404) (3,420) (10,212) -18.6%
TOTAL GASTOS OPERATIVOS (6,182) (6,199) (6,215) (18,597) -33.8%

UTILIDAD OPERATIVA 1,956.01 2,759.57 3,553.99 8,269.57 15.0%

Impuesto a la renta 29.5% (577.02) (814.07) (1,048.43) (2,439.52) -4.4%
UTILIDAD NETA 1,378.98 1,945.49 2,505.57 5,830.05 10.6%