Montaje de marcos Presupuestado

Produccion 10000
Tubos de acero $ 3,300,000.00
Pintura $ 25,000.00
Mano de obra $ 1,500,000.00
Total marcos $ 4,825,000.00

Montaje de ruedas

Partes y materiales $ 1,200,000.00

Reparar part. y
mate.
Mano de obra $ 65,000.00
Total ruedas $ 1,265,000.00
Montaje final

Partes y materiales $ 3,500,000.00

Reparar part. y mat.

Mano de obra $ 105,000.00

Total ensamblaje
$ 3,605,000.00
final
Gastos generales
Arriendo $ 250,000.00
Staff oficina $ 100,000.00
Depreciación $ 100,000.00
Otros costos $ 250,000.00
variable 2/3 $ 500,000.00
Total gastos
$ 1,200,000.00
generales

Total costos anuales $ 10,895,000.00

precio unitario $ 1,089.50

montaje de marcos tubos de acero pintura
$ 3,564,000.00 $ 27,000.00
montaje de ruedas partes y materiales mano de obra
$ 1,296,000.00 $ 70,200.00

montaje final partes y materiales mano de obra

$ 3,780,000.00 $ 113,400.00

gastos generales arriendo staff de oficina

$ 270,000.00 $ 108,000.00
 Produccion Real Variación flexible

10800 800 10800

$ 3,572,100.00 $ 272,100.00 $ 3,564,000.00
$ 28,187.00 $ 3,187.00 $ 27,000.00
$ 1,528,050.00 $ 28,050.00 $ 1,620,000.00
$ 5,128,337.00 $ 303,337.00 $ 5,211,000.00

$ 1,317,600.00 $ 117,600.00 $ 1,296,000.00

$ 25,000.00 $ 25,000.00 $ -

$ 74,250.00 $ 9,250.00 $ 70,200.00

$ 1,416,850.00 $ 151,850.00 $ 1,366,200.00

$ 3,963,600.00 $ 463,600.00 $ 3,780,000.00

$ 45,000.00 $ 45,000.00 $ -

$ 116,000.00 $ 11,000.00 $ 113,400.00

$ 4,124,600.00 $ 519,600.00 $ 3,893,400.00

$ 250,000.00 $ - $ 270,000.00
$ 100,000.00 $ - $ 108,000.00
$ 100,000.00 $ - $ 108,000.00
$ 566,666.67 $ -316,666.67 $ 540,000.00
$ 283,333.33 $ 216,666.67 $ 270,000.00

$ 1,300,000.00 $ -100,000.00 $ 1,296,000.00

$ 11,969,787.00 $ 874,787.00 $ 11,766,600.00

$ 1,108.31 $ 1,089.50
mano de obra total
$ 1,620,000.00 $ 5,211,000.00
 total
$ 1,366,200.00

total
$ 3,893,400.00

depreciacion otros costos total

$ 108,000.00 $ 270,000.00 $ 1,296,000.00
$ 540,000.00
 variación F/D

0 - ESTADO DE RESULTADO
$ 8,100.00 D
$ 1,187.00 D unidades vendidas
$ -91,950.00 F ventas
$ -82,663.00 F costo variable

materiales directos
$ 21,600.00 D
mano de obra
$ 25,000.00 D
costo variable total
$ 4,050.00 D margen de contribucion
$ 50,650.00 D costos fijos
utilidad en operación
$ 183,600.00 D

$ 45,000.00 D

$ 2,600.00 D gastos generales

$ 231,200.00 D presupuestado 1,200,000.00

$ 120.00

$ -20,000.00 F
$ -8,000.00 F montaje de marcos

$ -8,000.00 F tubos

$ 26,666.67 D precio

$ 13,333.33 consumo

$ 4,000.00 D variacion

$ 203,187.00 D
pintura
precio
consumo
variacion
mano de obra
precio
consumo
variacion
 1800
$ 13,000,000.00

$ 8,640,000.00

$ 1,803,600.00

$ 10,193,600.00
$ 2,806,400.00
$ 1,240,000.00
$ 1,566,400.00

real

$ 1,296,000.00

montaje de ruedas
partes y ,ateriales
$ 170,100.00 precio $ 21,600.00
$ 162,000.00 consumo $ -

$ 8,100.00 variacin $ 21,600.00

$ 687.50 reparacion $ 2.31

$ -500.00 precio $ 25,000.00
$ 1,187.50 consumo $ -
variacion $ 25,000.00
 mano de obra
$ 25,050.00 precio $ 2,750.00
$ 117,000.00 consumo $ 1,300.00
$ -91,950.00 variacion $ 1,450.00
 montaje final
partes y materiales
preci $ 183,600.00
consumo $ -

variacion $ 183,600.00

reparacion part. Y mat. $ 4.17

precio $ 45,000.00
consumo $ -
variacion $ 45,000.00
mano de obra
precio $ 4,000.00
consumo $ 1,400.00
variacion $ 2,600.00