Auditoría Interna I

El trabajo a realizar por grupos estará determinado en base a la

documentación enviada en clases, respecto a la Unidad de
Tecnologías de la Información (UTI) y tomando como referencia
los Documentos para realizar la revisión de control interno
detallado a continuación

1.- Plan de trabajo ( no más de 10 Pag)

2.- Documentación (Relevamiento de Información) Reglamentos,

manuales de procedimientos y /o Funciones,

3.- Identificación del control Interno aplicando técnicas de auditoria,

como entrevistas, observación, documentación, mapa de
riesgos, cuestionarios etc.

4.- Papel de trabajo en base a las técnicas, para identificar

Hallazgos/ Riesgos de control

5.- Informe sobre el control Interno

6.- Anexos (rol de asignación del trabajo por grupos)

El trabajo pueden enviar en formato Word, Excel, con la

compatibilidad 2007 o en todo caso también en PDF

Carrera de Contaduría Pública

Lic. Christian Víctor Orozco España
 Auditoría Interna I

ANEXO asignación de tareas de control interno (en base a las

actividades según flujograma)

Desarrollo de sistemas Informáticos (Grupo 5 y 6)

Analizar, diseñar e implementar sistemas informáticos

1. Solicita el desarrollo de sistemas adjuntando el correspondiente estudio del proyecto de

acuerdo a la metodología
2. Deriva la solicitud al responsable correspondiente
3. Coordina reuniones y/o entrevistas para el análisis de requerimientos con el jefe de la
UTI, Desarrollador y responsable del control de Seguridad.
4. Elabora y representa la documentación, respaldatoria (Normativa documentos
procedimientos, Reglamentos, Reportes, formularios, otros.
5. Elabora documento final de especificaciones de requerimientos de acuerdo a la
documentación presentada
6. Revisa la información remitida, en caso de estar correcta, aprueba el documento de
especificaciones y continua con la siguiente tarea .
7. Realiza ajustes y elabora el diagrama de flujo de dato, la arquitectura del software.
8. Revisa documentación referente a la arquitectura de software y casos de uso junto al
Desarrollador y el jefe de la UTI.
9. Revisa la documentación presentada, si esta de acorde a la metodología ALFA aprueba con
V°B° y continua con la siguiente tarea, caso contrario vuelve a la tarea 7
10. Selecciona del modelo y herramientas para abstraer y documentar el comportamiento
general y especifico del sistema.
11. Realiza ajustes y elabora documentación formalizada con diagramas desarrollados.
12. Revisa la documentación referente al diseño de Diagramas desarrollados.
13. Vereca que la documentación presentada esta acorde a la metodología ALFA entonces
aprueba con le V°B° y continua con la siguiente tarea, caso contrario vuelve a la tarea
11 para los ajustes necesarios.
14. Realiza la codificación y ajustes del sistema
15. Revisa la codificación del sistema junto al Desarrollador, jefe de la UTI y responsable del
control de calidad y seguridad.
16. Realiza la presentación del sistema concluido para realizar pruebas
17. Revisa que la documentación presentada este acorde a la metodología ALFA entonces
aprueba con V°B° y continua con la siguiente tarea, caso contrario vuelve a la tarea 14
18. Realiza la presentación del sistema concluido a la unidad solicitante.
19. Verifica que el sistema presentado satisfaga los requerimientos de la Unidad solicitante y
continua con la siguiente tarea, caso contrario vuelve a la tarea 14
20. Firma el documento de conformidad de conclusión del sistema.
21. Presenta documentación completa de acuerdo a metodología ALFA (manuales, estructura
de datos, modificaciones, código fuente del sistema

Carrera de Contaduría Pública

Lic. Christian Víctor Orozco España
 Auditoría Interna I

Mantener las aplicaciones en producción (Grupo 1)

1) Solicita el ajuste y/o mantenimiento de sistemas con su correspondiente estudio.
2) Deriva la solicitud al responsable correspondiente.
3) Coordina reuniones y/o entrevistas para efectuar el requerimiento junto al
Desarrollador, Jefe de la UTI, responsable de Control de Calidad y seguridad.
4) Reestructura y amplia el modelo lógico y físico del sistema y base de datos.
5) Ajusta los diferentes objetos, de la base de datos.
6) Modula el sistema, diseña y crea las interfaces de usuario, programa funciones,
procedimientos y otros
7) Realiza ajustes y/o pruebas de funcionamiento y registra errores.
8) Presenta el sistema con los requerimientos pedidos.
9) Revisa las modificaciones realizadas en coordinación con el desarrollador, Jefe de
la UTI, Responsable de Control de Calidad y Seguridad.
10) Revisa la documentación presentada y si esta corresponde acorde a la
metodología ALFA, entonces aprueba con el V°B° y continua con la siguiente
tarea, caso contrario vuelve a la tarea 7
11) Verifica que las modificaciones al sistema presentado satisfagan los
requerimientos de la Unidad solicitante y continua con la siguiente tarea, caso
contrario vuelve a la Terea 7.
12) Elabora el documento de conformidad
13) Firma el Documento de conformidad de conclusión del sistema.
14) Modifica la documentación de acuerdo a ajustes realizados y enmarcado en la
Metodología ALFA (Manuales, estructura de datos, modificaciones, código fuente
del sistema)

Carrera de Contaduría Pública

Lic. Christian Víctor Orozco España
 Auditoría Interna I

Instalación y mantenimiento de equipos de computación ( Grupo 2 y 3)

Instalar los diferentes equipos de computación
1. Solicita la instalación de un equipo de computación mediante nota escrita al Jefe
de la UTI, en caso de que la solicitud sea verbal se sigue a la tarea 3.
2. Deriva la nota al responsable de la instalación y mantenimiento Tecnológico
3. Asigna técnico para realizar la instalación en función de la ubicación física del
usuario .
4. Instala el equipo asignado. Si el equipo es un periférico(impresora,
escáner),además, configura el dispositivo en el computador personal del
solicitante y se prosigue con la tarea 7.
5. Asigna una dirección de red IP al computador y crea una cuenta de correo
electrónico para el usuario.
6. Configura el computador personal y se realizan las siguientes tareas:
• Configura el sistema operativo(creación de usuario nombre de equipo de
trabajo, dominio)
• Configura la cuenta de chorrero electrónico y prueba su funcionamiento
• Configura el navegador del internet )Proxy, pagina principal)
• Instala el antivirus
• Transfiere los documentos y la información del correo electrónico del
usuario al computador asignado
7. Registra en el formulario de atención el detalle de las tareas realizadas
8. Verifica los servicios instalados, información transferida, prueba el funcionamiento
del equipo instalado. Si la verificación no es satisfactoria: Vuelve a la tarea 6, caso
contrario se continúa con la siguiente tarea.
9. Firma el Formulario de atención

Carrera de Contaduría Pública

Lic. Christian Víctor Orozco España
 Auditoría Interna I

Realizar el mantenimiento correctivo de los equipos de computación (Grupo 4)

1. Solicita la revisión de su equipo mediante nota escrita al jefe de la UTI, en caso de

que la solicitud sea verbal se sigue con la tarea 3.
2. Deriva la nota al responsable de instalación y mantenimiento en función de la
ubicación física del usuario.
3. Asigna técnico para realizar el mantenimiento en función de la ubicación física del
usuario.
4. Describe las fallas presentadas.
5. Diagnostica e identifica las fallas presentadas, corrige los errores en caso de que la
falla sea lógica(Sistema Operativo, aplicaciones, configuración) prueba el
funcionamiento y continua con la tarea 11, en caso la falla sea de dispositivo se
continua con la siguiente tarea.
6. Identifica el dispositivo que presenta fallas (tarjeta o repuesto) y elabora un
informe detallado del dispositivo para su reemplazo al responsable de Instalación
y mantenimiento tecnológico
7. Revisa el Informe; Si no existe observaciones, aprueba y deriva el informe técnico
al Jefe de la UTI, si existen informaciones vuelve a la tarea 6
8. Revisa el informe; Si no existen observaciones , Aprueba y deriva el informe
técnico a la Unidad solicitante . Si existen observaciones vuelve a la tarea 7
9. Compra el dispositivo con fallas en base a especificaciones del informe
técnico(Tarjeta o repuesto)
10. Reemplaza el dispositivo que presenta fallas, instala configura y aprueba el
funcionamiento.
11. Registra en el formulario de atención el detalle de tareas realizadas.
12. Verifica el funcionamiento del equipo instalado. Si la verificación no es
satisfactoria ; vuelve a la tarea 5, caso contrario se continua con la siguiente tarea.
13. Firma el formulario de atención.

Carrera de Contaduría Pública

Lic. Christian Víctor Orozco España