1 HECTAREAS

PRODUCCION POR AÑO

AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

12,000 16000 16000 12000 16000 16000

NUMEROS HECTAREAS
1

NOMBRE PROYECTO
1 HECTAREA DE HIGUERILLA

DTF 9.79%
FLUJO DE INGRESOS PARA LA UNIDAD TECNICA PRODUCTIVA
1 HECTAREA
ITEM UNIDAD PRECIO/UND AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR
INGRESO $/KG $ 400 12,000 4,800,000 16,000 6,400,000 16,000 6,400,000 12,000 4,800,000 16,000 6,400,000 16,000 6,400,000

FRUTO 12,000 16,000 16,000 12,000 16,000 16,000

CIFRAS EN PESOS COLOMBIANOS

FLUJO DE CAJA A 5 AÑOS PARA LA UNIDAD TECNICA PRODUCTIVA
1 HECTAREA

ACTIVIDADES AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

INGRESOS
SEMILLA 4,800,000.00 6,400,000.00 6,400,000.00 4,800,000.00 6,400,000.00 6,400,000.00
TOTAL INGRESOS 4,800,000.00 6,400,000.00 6,400,000.00 4,800,000.00 6,400,000.00 6,400,000.00
COSTOS
MANO DE OBRA 1,825,000.00 600,000.00 600,000.00 1,900,000.00 600,000.00 600,000.00
INSUMOS 1,216,875.00 768,000.00 768,000.00 1,240,000.00 768,000.00 768,000.00
ASISTENCIA TÉCNICA 580,000.00 - - - - -
ANALISIS DE SUELOS 40,000.00 - - - - -
COMISIONES Y GMF 47,000.00 - - - - -
CULTIVOS PAN COGER 250,000.00 - - - - -
GASTOS DE LEGALIZACIÓN 21,125.00 - - - - -
TRANSPORTE DE MATERIALES E INSUMOS 70,000.00 - - - - -
CAPACITACIONES 50,000.00 - - - - -
TOTAL COSTOS 4,100,000.00 1,368,000.00 1,368,000.00 3,140,000.00 1,368,000.00 1,368,000.00
FLUJO NETO 700,000.00 5,032,000.00 5,032,000.00 1,660,000.00 5,032,000.00 5,032,000.00

TIR 67.54%
VAN 9,101,116.92
SERVICIO DE LA DEUDA PARA EL PROYECTO DE 1 HECTAREA DE HIGUERILLA

Crédito $ 4,100,000
Plazo 10 Años
DTF E.A 9.79%
Abono K $ 410,000
Modalidad Anual Vencida

TABLA DE AMORTIZACIÓN

Periodo Saldo Amortización Interés Cuota

0 4,100,000
1 3,690,000 410,000 401,390 811,390
2 3,280,000 410,000 361,251 771,251
3 2,870,000 410,000 321,112 731,112
4 2,460,000 410,000 280,973 690,973
5 2,050,000 410,000 240,834 650,834
6 1,640,000 410,000 200,695 610,695
7 1,230,000 410,000 160,556 570,556
8 820,000 410,000 120,417 530,417
9 410,000 410,000 80,278 490,278
10 0 410,000 40,139 450,139

TOTALES 4,100,000 2,207,645 6,307,646

Actividad Jornales Valor unitario Valor total

Montaje y Sosteniemiento de vivero 5 25,000 125,000

Preparación del terreno 10 25,000 250,000
Despalizada 4 25,000 100,000
Trazado y estacado 10 25,000 250,000
Ahoyado 10 25,000 250,000
Transporte y distribución de material vegetal 2 25,000 50,000
Siembra de plantas de Higuerilla 8 25,000 200,000
Resiembra 2 25,000 50,000
Control de malezas manual o guadaña 5 25,000 125,000
Podas y deschuponadas 6 25,000 150,000
Control de malezas (herbicidas) 4 25,000 100,000
Aplicación de enmiendas y fertilizantes 4 25,000 100,000
Control plagas y enfermedades 2 25,000 50,000
Construc. y conservación de cercas y caminos 1 25,000 25,000

Subtotal 73 1,825,000

Materiales e insumos Cantidad Valor unitario Valor total

Semilla Higuerilla Kg 2.5 140,000 350,000

Bolsas Unidad 2625 35 91,875
Sustrato Organico llenado de Bolsa Bulto 5 20,000 100,000
Cal Dolomitica Bulto 2 14,000 28,000
Abotek Bulto 8 70,000 560,000
Nutrifoliar Gal 1 60,000 60,000
Carbendazim lts 1 20,000 20,000
Tijera Podadora Global 1 7,000 7,000

Subtotal 1,216,875

Otras Inversiones Unidad Valor unitario Valor total

Asistencia Técnica 1 580,000 580,000

Analisis de Suelos 1 40,000 40,000
Comisiones y Gravamen Financiero 1 47,000 47,000
Cultivo de Pancoger 1 250,000 250,000
Gastos de Legalización 1 21,125 21,125
Transporte de Materiales e Insumos 1 70,000 70,000
Capacitaciones 1 50,000 50,000

SUBTOTAL 1,058,125

COSTE TOTAL POR HECTAREA 4,100,000

COSTO ANUAL
1 HECTAREA

ACTIVIDADES UNIDAD UNIDAD PRECIO AÑO 0 AÑO 1

UNIDAD CANTIDAD VALOR % CANTIDAD VALOR %

MANO DE OBRA 73 1,825,000.00 46% 24 600,000.00 44%

Montaje y Sosteniemiento de vivero JORNAL 25,000.00 5 125,000.00 3% 0 - 0%
Preparación del terreno JORNAL 25,000.00 10 250,000.00 6% 0 - 0%
Despalizada JORNAL 25,000.00 4 100,000.00 2% 0 - 0%
Trazado y estacado JORNAL 25,000.00 10 250,000.00 2% 0 - 0%
Ahoyado JORNAL 25,000.00 10 250,000.00 2% 0 - 0%
Transporte y distribución de material vegetal JORNAL 25,000.00 2 50,000.00 1% 0 - 0%
Siembra de plantas de Higuerilla JORNAL 25,000.00 8 200,000.00 5% 0 - 0%
Resiembra JORNAL 25,000.00 2 50,000.00 1% 0 - 0%
Control de malezas manual o guadaña JORNAL 25,000.00 5 125,000.00 3% 5 125,000.00 9%
Podas y deschuponadas JORNAL 25,000.00 6 150,000.00 4% 6 150,000.00 11%
Control de malezas (herbicidas) JORNAL 25,000.00 4 100,000.00 2% 4 100,000.00 7%
Aplicación de enmiendas y fertilizantes JORNAL 25,000.00 4 100,000.00 2% 4 100,000.00 7%
Control plagas y enfermedades JORNAL 25,000.00 2 50,000.00 1% 2 50,000.00 4%
Construc. y conservación de cercas y caminos JORNAL 25,000.00 1 25,000.00 1% 1 25,000.00 2%
Cosecha JORNAL 25,000.00 0 - 4% 2 50,000.00 4%

INSUMOS 1,216,875.00 30% 768,000.00 56%

Semilla higuerilla KILO 140,000.00 2.5 350,000.00 9% 0 - 0%
Bolsas UNIDAD 35.00 2625 91,875.00 2% 0 - 0%
Sustrato Organico llenado de Bolsa BULTO 20,000.00 5 100,000.00 2% 5 100,000.00 7%
Cal Dolomitica BULTO 14,000.00 2 28,000.00 1% 2 28,000.00 2%
Abotek BULTO 70,000.00 8 560,000.00 14% 8 560,000.00 41%
Nutrifoliar GALON 60,000.00 1 60,000.00 1% 1 60,000.00 4%
Carbendazim LITRO 20,000.00 1 20,000.00 1% 1 20,000.00 1%
Tijera Podadora UNIDAD 7,000.00 1 7,000.00 0% 0 - 0%

OTRAS INVERSIONES 1,058,125.00 24% - 0%

Asistencia Técnica HA/AÑO 580,000.00 1 580,000.00 12% 0 - 0%
Analisis de Suelos UNIDAD 40,000.00 1 40,000.00 1% 0 - 0%
Comisiones y Gravamen Financiero GMF 47,000.00 1 47,000.00
Cultivo de Pancoger HECTAREA 250,000.00 1 250,000.00 6% 0 - 0%
Gastos de Legalización HECTAREA 21,125.00 1 21,125.00 1%
Transporte de Materiales e Insumos HECTAREA 70,000.00 1 70,000.00 2%
Capacitaciones HECTAREA 50,000.00 1 50,000.00 1%
TOTAL COSTOS 4,100,000.00 100% 1,368,000.00 100%
ESTADO DE RESULTADO PROYECTADO A 5 AÑOS
1 Hectáreas

Precio Venta $ Tonelada Higuerilla $ 400,000

Inicio de Operaciones Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Ventas Totales 4,800,000 6,400,000 6,400,000 4,800,000 6,400,000
Costo de Ventas 0 0 0 0 0
Utilidad Bruta 4,800,000 6,400,000 6,400,000 4,800,000 6,400,000
Gastos de Operación 4,100,000 1,368,000 1,368,000 3,140,000 1,368,000
Gastos Financieros 401,390 361,251 321,112 280,973 240,834
Utilidad antes de Impuestos y Depreciación 298,610 4,670,749 4,710,888 1,379,027 4,791,166
Depreciación 0 0 0 0 0
Utilidad Neta 298,610 4,670,749 4,710,888 1,379,027 4,791,166
Impuesto 35% 104,514 1,634,762 1,648,811 482,659 1,676,908
Utilidad Neta después de Impuestos 194,097 3,035,987 3,062,077 896,368 3,114,258
 Análisis de inversiones

PROYECTOS
1 HECTAREA DE HIGUERILLA
INVERSIÓN -4,100,000

AÑO 0 700,000
AÑO1 5,032,000

FLUJOS NETOS DE CAJA AÑO2 5,032,000

PREVISTOS
AÑO3 1,660,000
AÑO4 5,032,000
AÑO5 5,032,000

V.A.N. 9,101,117
% descuento 12.00%
% inflación 3.00%
15.36%
T.I.R. 67.54%

T.I.R. sobre inflación 45.23%

T.I.R.M 39.02%
%Tasa de interés 9.79%

%Tasa de reinversión
13.00%