FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: 1/1/2019
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: "ARTEWARIS S.R.L

NRO FECHA DE LA CTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

CORRELATI. DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN CTA DENOMINACIÓN
001 REAPERTURA
1/2/2019 DE LAS OPERACIONES CON EL SIGUIENTE10
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECT
INVENTARIO INICIAL 101 CAJA
CUENTAS
104 CORRIENTES EN INSTI. FINAN
1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVA
10411 CTA CTE BANCO CREDITTO
10412 CTA CTE BANCO CONTINENTAL
CUENTAS
12 POR COBRAR COMERCIAL TER
F/B
121 Y OTROS COMPROBANTES POR CO
1212 EMITIDOS EN CARTERA
12121 FACTURAS POR COBRAR EN PAIS
12122FACTURAS POR COBRAR EN EXTER
123 LETRAS POR COBRAR
1231 EN CARTERA
12311 LETRAS POR COBRAR EN PAIS
12312 LETRAS POR COBRAR EN EXTERIO
20 MERCADERIA
201 MERCADERIA MANUFACTURADA
MATERIALES
25 AUXILIARES, SUMINISTROS Y
252 SUMINISTROS
2525 UTILIES DE ESCRITORIO
30 INVERSIONES MOBILIARIAS
INSTR.
302
FINAN. REPRESENTATIVO DE DEREC
33 INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIP
MAQUINARIAS
333 Y EQUIPOS DE EXPLOT
334 UNIDADES DE TRANSPORTE
335 MUEBLES Y ENSERES
3351 MUEBLES
3352 ENSERES
336 EQUIPOS DIVERSOS
3361 COMPUTADORAS
DEPRECIACION,
39 AMORTIZACION Y AGOTAMI
391 DEPRECIACION ACUMULADA
3913
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO-C
CUENTAS
42 POR PAGAR COMERCIALES TE
421
F/B Y OTROS COMPROBANTES POR PA
 423 LETRAS POR PAGAR
45 OBLIGACIÓN FINANCIERAS
PRESTAMO
451 DE INSTI. FINANCIERAS Y OTRAS
50 CAPITAL
501 CAPITAL SOCIAL
002 1/31/2019 POR LOS INGRESOS A CAJA DEL MES 10
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECT
101 CAJA
CUENTAS
12 POR COBRAR COMERCIAL TER
F/B
121 Y OTROS COMPROBANTES POR CO
45 OBLIGACIÓN FINANCIERAS
PRESTAMO
451 DE INSTI. FINANCIERAS Y OTRAS
003 1/31/2019 POR LOS EGRESOS DE CAJA DEL MES 10
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECT
CUENTAS
104 CORRIENTES EN INSTI. FINAN
1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVA
10411 CTA CTE BANCO CREDITTO
10412 CTA CTE BANCO CONTINENTAL
CUENTAS
42 POR PAGAR COMERCIALES TE
421
F/B Y OTROS COMPROBANTES POR PA
48 PROVISIONES
489 OTRAS PROVISIONES
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECT
101 CAJA
004 POR LOS INGRESOS A CUENTA CORRINETE DEL MES 10
1/31/2019 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECT
CUENTAS
104 CORRIENTES EN INSTI. FINAN
1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVA
10411 CTA CTE BANCO CREDITTO
10412 CTA CTE BANCO CONTINENTAL
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECT
101 CAJA
CUENTAS
12 POR COBRAR COMERCIAL TER
F/B
121 Y OTROS COMPROBANTES POR CO
CTA14POR COBRAR PERS. ACCI. DIREC. GE
1411 PRESTAMOS
16
CTAS POR COBRAR DIVERSAS TERCE
168
OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVER
005 POR LOS EGRESOS A CUENTA CORRIENTE DEL MES 10
1/31/2019 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECT
102 FONDO FIJO
CTA14POR COBRAR PERS. ACCI. DIREC. GE
1411 PRESTAMOS
1412 ADELANTO DE REMUNERACIONE
REMUNERACION
41 Y PARTICIPACIÓN POR
4111 SUELDOS Y SALARIOS
CUENTAS
42 POR PAGAR COMERCIALES TE
 421
F/B Y OTROS COMPROBANTES POR PA
423 LETRAS POR PAGAR
CUENTAS
46 POR PAGAR DIVERSAS TERC
PASIVOS POR
465 COMPRA DE ACTIVO DE ACTIVO IN
469OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVER
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECT
CUENTAS
104 CORRIENTES EN INSTI. FINAN
1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVA
10411 CTA CTE BANCO CREDITTO
10412 CTA CTE BANCO CONTINENTAL
POR LAS COMPRAS O ADQUISICIONES DEL PERIODO 33 INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIP
006 1/31/2019
MAQUINARIAS
335 Y EQUIPOS DE EXPLOT
60 COMPRAS
601 MERCADERIA
MATERIALES
603 AUXILIARES, SUMINISTROS Y
6031 MATERIALES AUXILIARES
GASTOS
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TE
635 ALQUILERES
636 SERVICIOS BASICOS
PUBLICIDAD,
637 PUBLICACIONES, RELACIONE
64 GASTOS POR TRIBUTOS
649 OTROS TRIBUTOS
65 OTROS GASTOS DE GESTION
6591 DONACIONES
TRIBUTOS CONTRA.
40 Y APORTES AL SISTEMA DE
401 GOBIERNO CENTRAL
4011 IGV
CUENTAS
42 POR PAGAR COMERCIALES TE
421
F/B Y OTROS COMPROBANTES POR PA
45 OBLIGACIÓN FINANCIERAS
PRESTAMO
451 DE INSTI. FINANCIERAS Y OTRAS
CUENTAS
46 POR PAGAR DIVERSAS TERC
PASIVOS POR
465 COMPRA DE ACTIVO DE ACTIVO IN
469OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVER
48 PROVISIONES
489 PASIVO DIFERIDO
POR EL DESTINO DE LAS CTAS DE GASTO
007 1/31/2019 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
943 GASTOS GENERALES
95 GASTOS DE VENTAS
951 PUBLICIDADES
20 MERCADERIA
201 MERCADERIA MANUFACTURADA
252 SUMINISTROS
 61 VARIACION DE EXISTENCIA
611 MERCADERIAS
MATERIALES
613 AUXILIARES SUMINISTROS Y
CARGAS
79 IMPUTABLES A CTA DE COSTO Y
CARGAS
791 IMPUTABLES A CTA DE COSTO Y
008 1/31/2019POR EL CANJE DE LETRS EN COMPRAS CUENTAS
42 POR PAGAR COMERCIALES TE
421
F/B Y OTROS COMPROBANTES POR PA
CUENTAS
42 POR PAGAR COMERCIALES TE
423 LETRAS POR PAGAR
009 1/31/2019POR LAS VENTAS O INGRESOS DEL MES CUENTAS
12 POR COBRAR COMERCIAL TER
F/B
121 Y OTROS COMPROBANTES POR CO
CUENTAS
16 POR COBRAR DIVERSAS TER
168OTRAS CTAS POR COBRAR DIVERS
TRIBUTOS CONTRA.
40 Y APORTES AL SISTEMA DE
401 GOBIERNO CENTRAL
4011 IGV
70 VENTAS
701 MERCADERIA
75 OTROS INGRESOS DE GESTION
754 ALQUILERES
010 1/31/2019 POR EL CANJE DE VENTAS DEL MES CUENTAS
12 POR COBRAR COMERCIAL TER
F/B
123 Y OTROS COMPROBANTES POR CO
CUENTAS
12 POR COBRAR COMERCIAL TER
121 LETRAS POR COBRAR
011 POR LA CENTRALIZACION DE LOS GASTOS DE CAJAGASTOS
1/31/2019 63 DE SERVICIOS PRESTADOS POR T
CHICA
638 SERVICIO DE CONTRATISTA
6381 MOVILIDAD
6382 VIATICOS
OTROS
639 SERVICIOS PRESTADOS POR TER
6393 FOTOCOPIAS
65 OTROS GASTOS DE GESTION
659OTROS GASTOS DIVERSOS DE GEST
6593 REVISTAS-PERIODICOS
6594 GASTOS VARIOS
TRIBUTOS
40 CONTR.Y APOR. AL SISTEMA PEN
401 GOBIERNO CENTRAL
4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTA
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECT
102 FONDOS FIJOS
012 1/31/2019 POR EL DESTINO DE LA CTA 63 Y 65 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
943 GASTOS GENERALES
CARGAS
79 IMP. A CTA DE COSTO Y GAS
791
CARGAS IMP. A CTA DE COSTO Y GAS
013 1/31/2019POR LA CENTRALIZACION DE LA PLANILLA 62 GASTO PERSONAL
621 REMUNERACIONES
6211 SUELDOS Y SALARIOS
SEGURIDAD
627 Y PREVISION FISCAL Y OTRA
6271REGIMEN DE PRESTACIÓN DE SALU
TRIBUTOS40 CONTR.Y APOR. AL SISTEMA PEN
403 INSTITUCIONES PUBLICAS
4031 ESSALUD
4032 ONP
CUENTAS
14 POR COBRAR AL PERS. ACCIONI
141 PERSONAL
1412 ADELANTO DE REMUNERACIONE
REMUNERACIONES
41 Y PARTICIPACION PO
411 REMUNERACION POR PAGAR
4111 SUELDOS Y SALARIOS
014 1/31/2019 POR EL DESTINO CTA 62 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
944 SUELDOS Y SALARIOS
CARGAS
79 IMP. A CTA DE COSTO Y GAS
791
CARGAS IMP. A CTA DE COSTO Y GAS
015 1/31/2019 POR LA PROVISION DE CTS VALUACIÓN
68 Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PR
686 PROVISIONES
48 PROVISIONES
PROVISION
485 PARA GASTOS RESPONSABILID
016 1/31/2019 POR EL DESTINO CTA 68 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
943 GASTOS GENERALES
CARGAS
79 IMP. A CTA DE COSTO Y GAS
791
CARGAS IMP. A CTA DE COSTO Y GAS
017 1/31/2019
POR LA PROVISION DE LA DEPRECIACIÓNVALUACIÓN
68 Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PR
DE LA CAMIONETA, MUEBLES Y ENSERES, EQUIPO DE 681 DEPRECIACIÓN
ENVASES Y EMBALAJES DEPRECIACIÓN
6814 DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y
DEPRECIACION,
39 AMORTIZACION Y AGOTAMI
391 DEPRECIACION ACUMULADA
3913
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO C
018 POR EL DESTINO DE LA CTA 68 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
943 GASTOS GENERALES
CARGAS
79 IMP. A CTA DE COSTO Y GAS
791
CARGAS IMP. A CTA DE COSTO Y GAS
019 1/31/2019
POR EL CONSUMO DE UTILES DE OFICINA 61 VARIACION DE EXISTENCIA
613 MERCADERIAS
6132 SUMINISTROS
MATERIALES
25 AUXILIARES,SUMINISTROS Y
252 SUMINISTROS
020 1/31/2019 POR EL DESTINO DEL CONSUMO 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
 943 GASTOS GENERALES
CARGAS
79 IMP. A CTA DE COSTO Y GAS
791
CARGAS IMP. A CTA DE COSTO Y GAS
020 1/31/2019 POR EL COSTO DE VENTA 69 COSTO DE VENTAS
691 MERCADERIAS
20 MERCADERIAS
201 MERCADERIAS MANUFACTURADA
OCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTOS
MONTO
DENOMINACIÓN DEBE HABER
QUIVALENTE DE EFECTIVO S/34,500.00
CAJA 2300
ENTES EN INSTI. FINANCIERAS
ORRIENTES OPERATIVAS
TE BANCO CREDITTO 13900
BANCO CONTINENTAL 18300
OBRAR COMERCIAL TERCEROS S/8,445.00
OMPROBANTES POR COBRAR
IDOS EN CARTERA
S POR COBRAR EN PAIS 1900
OR COBRAR EN EXTERIOR 2270
RAS POR COBRAR
EN CARTERA
POR COBRAR EN PAIS 2725
R COBRAR EN EXTERIOR 1550
MERCADERIA S/56,000.00
RIA MANUFACTURADA
ARES, SUMINISTROS Y REPUESTO S/2,400.00
SUMINISTROS
ES DE ESCRITORIO
SIONES MOBILIARIAS S/800.00
ESENTATIVO DE DERECHO PATRI.
MAQUINARIA Y EQUIPO S/19,050.00
Y EQUIPOS DE EXPLOTACION4200
DES DE TRANSPORTE 5200
EBLES Y ENSERES
MUEBLES 3200
ENSERES 2850
UIPOS DIVERSOS
OMPUTADORAS 3600
RTIZACION Y AGOTAMIENTO ACUM. S/2,425.00
IACION ACUMULADA
AQUINARIA Y EQUIPO-COSTO
GAR COMERCIALES TERCEROS S/13,000.00
OMPROBANTES POR PAGAR 8200
TRAS POR PAGAR 4800
ACIÓN FINANCIERAS S/33,575.00
FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES
CAPITAL S/72,195.00
APITAL SOCIAL
QUIVALENTE DE EFECTIVO S/22,710.80
CAJA
OBRAR COMERCIAL TERCEROS S/21,810.80
OMPROBANTES POR COBRAR
ACIÓN FINANCIERAS S/900.00
FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES
QUIVALENTE DE EFECTIVO S/17,902.64
ENTES EN INSTI. FINANCIERAS
ORRIENTES OPERATIVAS
TE BANCO CREDITTO
BANCO CONTINENTAL
GAR COMERCIALES TERCEROS S/5,655.20
OMPROBANTES POR PAGAR
PROVISIONES S/700.00
RAS PROVISIONES
QUIVALENTE DE EFECTIVO S/24,257.84
CAJA
QUIVALENTE DE EFECTIVO S/52,070.64
ENTES EN INSTI. FINANCIERAS
ORRIENTES OPERATIVAS
TE BANCO CREDITTO
BANCO CONTINENTAL
QUIVALENTE DE EFECTIVO S/17,902.64
CAJA
OBRAR COMERCIAL TERCEROS S/32,568.00
OMPROBANTES POR COBRAR
R PERS. ACCI. DIREC. GERENTES S/100.00
PRESTAMOS
BRAR DIVERSAS TERCEROS S/1,500.00
TAS POR COBRAR DIVERSAS
QUIVALENTE DE EFECTIVO S/1,560.00
FONDO FIJO
R PERS. ACCI. DIREC. GERENTES S/1,270.00
PRESTAMOS
O DE REMUNERACIONES
Y PARTICIPACIÓN POR PAGAR S/1,352.70
LDOS Y SALARIOS
GAR COMERCIALES TERCEROS S/70,150.52
COMPROBANTES POR PAGAR
TRAS POR PAGAR
PAGAR DIVERSAS TERCEROS S/600.00
E ACTIVO DE ACTIVO INMOVILIZADOS
TAS POR PAGAR DIVERSAS
QUIVALENTE DE EFECTIVO S/74,933.22
ENTES EN INSTI. FINANCIERAS
ORRIENTES OPERATIVAS
TE BANCO CREDITTO
BANCO CONTINENTAL
MAQUINARIA Y EQUIPO S/1,200.00
Y EQUIPOS DE EXPLOTACION
COMPRAS S/72,824.00
MERCADERIA
ARES, SUMINISTROS Y REPUESTO
RIALES AUXILIARES
OS PRESTADOS POR TERCEROS S/1,751.19
ALQUILERES
RVICIOS BASICOS
CACIONES, RELACIONES PUBLICA
TOS POR TRIBUTOS S/700.00
TROS TRIBUTOS
GASTOS DE GESTION S/400.00
DONACIONES
ORTES AL SISTEMA DE PENS. Y SALUD S/13,639.53
BIERNO CENTRAL
IGV
GAR COMERCIALES TERCEROS S/87,998.72
OMPROBANTES POR PAGAR
ACIÓN FINANCIERAS
FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES
PAGAR DIVERSAS TERCEROS S/1,816.00
E ACTIVO DE ACTIVO INMOVILIZADOS
TAS POR PAGAR DIVERSAS
PROVISIONES S/700.00
ASIVO DIFERIDO
S ADMINISTRATIVOS S/2,711.19
STOS GENERALES
STOS DE VENTAS S/140.00
PUBLICIDADES
MERCADERIA S/72,824.00
RIA MANUFACTURADA 72324
SUMINISTROS 500
CION DE EXISTENCIA S/72,824.00
MERCADERIAS 72324
ARES SUMINISTROS Y REPUESTOS
500
BLES A CTA DE COSTO Y GASTO S/2,851.19
BLES A CTA DE COSTO Y GASTO
GAR COMERCIALES TERCEROS S/25,193.00
OMPROBANTES POR PAGAR
GAR COMERCIALES TERCEROS S/25,193.00
TRAS POR PAGAR
OBRAR COMERCIAL TERCEROS S/64,852.80
OMPROBANTES POR COBRAR
COBRAR DIVERSAS TERCEROS S/1,500.00
S POR COBRAR DIVERSAS
ORTES AL SISTEMA DE PENS. Y SALUD S/10,121.61
BIERNO CENTRAL
IGV
VENTAS S/54,960.00
MERCADERIA
NGRESOS DE GESTION S/1,271.19
ALQUILERES
OBRAR COMERCIAL TERCEROS S/12,744.00
OMPROBANTES POR COBRAR
OBRAR COMERCIAL TERCEROS S/12,744.00
RAS POR COBRAR
CIOS PRESTADOS POR TERCEROS S/364.41
IO DE CONTRATISTA
MOVILIDAD 25.42
VIATICOS 237.29
OS PRESTADOS POR TERCEROS
FOTOCOPIAS 101.69
GASTOS DE GESTION S/279.66
OS DIVERSOS DE GESTION
STAS-PERIODICOS 169.49
ASTOS VARIOS 110.17
APOR. AL SISTEMA PENS.Y SALUD S/115.93
BIERNO CENTRAL
GENERAL A LAS VENTAS
QUIVALENTE DE EFECTIVO S/760.00
FONDOS FIJOS
S ADMINISTRATIVOS S/644.07
STOS GENERALES
A CTA DE COSTO Y GASTOS S/644.07
A CTA DE COSTO Y GASTOS
ASTO PERSONAL S/2,408.90
MUNERACIONES
LDOS Y SALARIOS
VISION FISCAL Y OTRAS CONTRI.
E PRESTACIÓN DE SALUD
APOR. AL SISTEMA PENS.Y SALUD S/486.20
UCIONES PUBLICAS
ESSALUD 198.9
ONP 287.3
RAR AL PERS. ACCIONISTA D Y G S/570.00
PERSONAL
O DE REMUNERACIONES
S Y PARTICIPACION POR PAGAR S/1,352.70
ERACION POR PAGAR
LDOS Y SALARIOS
S ADMINISTRATIVOS S/2,408.90
LDOS Y SALARIOS
A CTA DE COSTO Y GASTOS S/2,408.90
A CTA DE COSTO Y GASTOS
RIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES S/184.17
PROVISIONES
PROVISIONES S/184.17
ASTOS RESPONSABILIDAD SOCIAL
S ADMINISTRATIVOS S/184.17
STOS GENERALES
A CTA DE COSTO Y GASTOS S/184.17
A CTA DE COSTO Y GASTOS
RIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES S/156.21
DEPRECIACIÓN
EBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO-COSTO
RTIZACION Y AGOTAMIENTO ACUM. S/156.21
IACION ACUMULADA
AQUINARIA Y EQUIPO COSTO
S ADMINISTRATIVOS S/156.21
STOS GENERALES
A CTA DE COSTO Y GASTOS S/156.21
A CTA DE COSTO Y GASTOS
CION DE EXISTENCIA S/450.00
MERCADERIAS
SUMINISTROS
IARES,SUMINISTROS Y REPUESTO S/450.00
SUMINISTROS
S ADMINISTRATIVOS S/450.00
STOS GENERALES
A CTA DE COSTO Y GASTOS S/450.00
A CTA DE COSTO Y GASTOS
STO DE VENTAS S/42,325.00
MERCADERIAS
MERCADERIAS S/42,325.00
RIAS MANUFACTURADAS
S/615,774.83 S/615,774.83