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Asesor:
Eduardo Miguel Llosa Pasquel
Lima – Perú
2019
INDICE
1.4.1. Presentaciones........................................................................................31
1.4.2. Características. .......................................................................................33
1.4.3. Componentes. .........................................................................................34
1.4.4. Presentación. ..........................................................................................36
1.5. Oportunidades de negocio .................................................................................. 37
2
2.1.3.1. Tasa de crecimiento de la población. ....................................42
2.1.3.2. Ingreso per cápita. ..................................................................43
2.1.3.3. Población Económicamente Activa. ......................................43
2.1.4. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones. ............................45
2.1.5. Producto Bruto Interno, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de
cambio, Riesgo país. ..........................................................................................46
2.1.5.1. Producto Bruto Interno. ..........................................................46
2.1.5.2. Tasa de Inflación. ....................................................................47
2.1.5.3. Tasa de interés. .......................................................................48
2.1.5.4. Tipo de cambio. .......................................................................49
2.1.5.5. Riesgo país. .............................................................................50
2.1.5.6. Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto. .....51
2.1.6. Del Sector (últimos 5 años). ...................................................................52
2.1.6.1. Mercado internacional. ...........................................................52
2.1.6.2. Mercado del consumidor. .......................................................53
2.1.6.3. Mercado de proveedores. .......................................................54
2.1.6.4. Mercado competidor. ..............................................................56
2.1.6.5. Mercado distribuidor. ..............................................................59
2.1.6.6. Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto. .....63
2.2. Análisis del Microentorno .................................................................................. 64
3.1.1. FODA........................................................................................................75
3.3. Objetivos. ............................................................................................................ 76
3
4.1. Investigación de mercado ................................................................................... 77
4
4.3.4.3. Promoción para todos los años: ..........................................165
Capítulo V. Estudio de Legal y Organizacional .......................................................... 172
5
6.3.6. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. ...................226
6.3.7. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso. ........227
6.3.8. Programa de compras posteriores (durante los años de operación,
maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, mobiliarios por incremento
de ventas. ..........................................................................................................229
6.4. Localización ...................................................................................................... 231
6
7.4. Costos y gastos anuales ..................................................................................... 265
8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja ................ 278
8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con Gastos Financieros y Escudo Fiscal ..... 279
7
9.2.2.1. Costos variables, Costos fijos .............................................285
9.2.2.2. Estado de resultados (costeo directo) .................................285
9.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades 286
9.2.2.4. Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos
soles 286
9.3. Análisis de Sensibilidad y Riesgo ..................................................................... 286
8
Índice de Figuras
9
FIGURA 36. ENTREVISTA A PROFUNDIDAD 1.........................................................................82
FIGURA 37. ENTREVISTA A PROFUNDIDAD 2.........................................................................84
FIGURA 38. ENTREVISTA A PROFUNDIDAD 3.........................................................................85
FIGURA 39. ENTREVISTA A PROFUNDIDAD 4.........................................................................87
FIGURA 40. FOCUS GROUP 1 ..............................................................................................88
FIGURA 41. CAMBIOS SUGERIDOS DEL FOCUS GROUP 1 .......................................................89
FIGURA 42. FOCUS GROUP 2 ..............................................................................................90
FIGURA 43. CAMBIOS SUGERIDOS DEL FOCUS GROUP 2 .......................................................92
FIGURA 44. PREGUNTA 1: GÉNERO.....................................................................................92
FIGURA 45. PREGUNTA 2: RANGO DE EDAD ........................................................................93
FIGURA 46. PREGUNTA 3: SALARIO MENSUAL ......................................................................94
FIGURA 47. PREGUNTA 4: DISTRITO DE RESIDENCIA ............................................................95
FIGURA 48. PREGUNTA 5: COMPRA USTED TOALLAS HIGIÉNICAS FEMENINAS REGULARMENTE 96
FIGURA 49. PREGUNTA 6: CON QUÉ FRECUENCIA COMPRA TOALLAS HIGIÉNICAS FEMENINAS..96
FIGURA 50. PREGUNTA 7: COMPRARÍA USTED TOALLAS HIGIÉNICAS FEMENINAS A BASE
COMPONENTES NATURALES ECO AMIGABLES ...............................................................97
FIGURA 51. PREGUNTA 8: QUÉ MARCAS DE TOALLAS HIGIÉNICAS FEMENINAS Y/O TIPOS DE
PROTECCIÓN MENSTRUAL COMPRA HABITUALMENTE ....................................................98
FIGURA 52. PREGUNTA 9: QUÉ ES LO QUE USTED TOMA EN CUENTA AL MOMENTO DE COMPRAR
TOALLAS HIGIÉNICAS FEMENINAS.................................................................................99
FIGURA 53. PREGUNTA 10: DÓNDE SUELE COMPRARLAS FRECUENTEMENTE ....................... 100
FIGURA 54. PREGUNTA 11: CUÁL ES EL PRECIO PROMEDIO QUE PAGA ACTUALMENTE POR LAS
TOALLAS HIGIÉNICAS FEMENINAS QUE UTILIZA EN LA PRESENTACIÓN DE 10 UNIDADES .. 101
FIGURA 55. PREGUNTA 12: CUÁL ES EL PRECIO PROMEDIO QUE PAGA ACTUALMENTE POR LAS
TOALLAS HIGIÉNICAS FEMENINAS QUE UTILIZA EN LA PRESENTACIÓN DE 20 UNIDADES .. 102
FIGURA 56. PREGUNTA 13: ESTARÍAS DISPUESTO A COMPRAR NUESTRA TOALLA HIGIÉNICA
FEMENINA ................................................................................................................ 103
FIGURA 57. PREGUNTA 14: ELIJA EL PRODUCTO DE MAYOR PREFERENCIA: ......................... 103
FIGURA 58. PREGUNTA 15: EN QUÉ PRESENTACIÓN ADQUIRIRÍAS EL PRODUCTO .................104
FIGURA 59. PREGUNTA 16: CUÁL ES EL PRECIO QUE PAGARÍA POR UN PAQUETE DE TOALLAS
HIGIÉNICAS FEMENINAS ECOFEMME DE 10 UNIDADES ................................................. 105
FIGURA 60. PREGUNTA 17: CUÁL ES EL PRECIO QUE PAGARÍA POR UN PAQUETE DE TOALLAS
HIGIÉNICAS FEMENINAS ECOFEMME DE 20 UNIDADES ................................................. 106
FIGURA 61. PREGUNTA 18: CON QUÉ FRECUENCIA COMPRARÍA ECOFEMME DE 20 UNIDADES
............................................................................................................................... 106
10
FIGURA 62. PREGUNTA 19: QUÉ CANTIDAD O CUÁNTOS PAQUETES “ECOFEMME DE 20
UNIDADES COMPRARÍA, SEGÚN LA FRECUENCIA SELECCIONADA ANTERIORMENTE ........ 107
FIGURA 63. PREGUNTA 20: CON QUÉ FRECUENCIA COMPRARÍA ECOFEMME DE 10 UNIDADES
............................................................................................................................... 108
FIGURA 64. PREGUNTA 21: QUÉ CANTIDAD O CUÁNTOS PAQUETES ECOFEMME DE 10
UNIDADES COMPRARÍA, SEGÚN LA FRECUENCIA SELECCIONADA ANTERIORMENTE ........ 109
FIGURA 67. PREGUNTA 24: EN QUÉ LUGAR LE GUSTARÍA COMPRAR EL PRODUCTO ..............112
FIGURA 68. PREGUNTA 25: EN QUÉ ESTACIÓN DEL AÑO ADQUIRIRÍAS CON MÁS FRECUENCIA EL
PRODUCTO .............................................................................................................. 113
11
FIGURA 93. ESQUEMA DE CONFORMACIÓN DE SOCIEDAD ANÓNIMA CERRADA ..................... 173
FIGURA 94. REGISTRO DE SOCIEDADES ............................................................................173
FIGURA 95. DIAGRAMA DE GANTT SOBRE LOS PASOS PARA LOS PROCESOS DE INSCRIPCIÓN Y
LEGALIZACIÓN DE EMPRESA. .................................................................................... 179
12
7. FIGURA 126. GASTOS DE SERVICIOS .........................................................................239
FIGURA 127. PLANO DEL CENTRO DE OPERACIONES ECO FRIENDLY PRODUCTS - PRIMER Y
SEGUNDO PISO .......................................................................................................240
FIGURA 128. PLANO ARQUITECTÓNICO ECO FRIENDLY PRODUCTS - PRIMER PISO ..............241
FIGURA 129. PLANO ARQUITECTÓNICO ECO FRIENDLY PRODUCTS - SEGUNDO PISO ...........241
FIGURA 130. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DE RESPONSABILIDAD SOCIAL........................ 245
FIGURA 131. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DE RESPONSABILIDAD SOCIAL 2020 ...............246
FIGURA 132. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DE RESPONSABILIDAD SOCIAL 2021 ...............246
FIGURA 133. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DE RESPONSABILIDAD SOCIAL 2022 ...............247
FIGURA 134. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DE RESPONSABILIDAD SOCIAL 2023 ...............247
FIGURA 135. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DE RESPONSABILIDAD SOCIAL 2024 ...............248
Índice de Tablas
13
TABLA 20. ROPA INTERIOR REUTILIZABLE PARA PERIODOS DE MENSTRUACIÓN ......................73
TABLA 21. ESPONJAS VAGINALES .......................................................................................73
TABLA 22. FODA ..............................................................................................................75
TABLA 23. POBLACIÓN PROYECTADA EN PERSONAS 2019 - 2024 .........................................80
TABLA 24. POBLACIÓN PROYECTADA EN PERSONAS 2019 POR EDADES ................................80
TABLA 25. PREGUNTA 1. GÉNERO ......................................................................................92
TABLA 26. PREGUNTA 2: RANGO DE EDAD ..........................................................................93
TABLA 27. PREGUNTA 3: SALARIO MENSUAL........................................................................93
TABLA 28. PREGUNTA 4: DISTRITO DE RESIDENCIA ..............................................................94
TABLA 29. PREGUNTA 5: COMPRA USTED TOALLAS HIGIÉNICAS FEMENINAS REGULARMENTE ..95
TABLA 30. PREGUNTA 6: CON QUÉ FRECUENCIA COMPRA TOALLAS HIGIÉNICAS FEMENINAS ...96
TABLA 31. PREGUNTA 7: COMPRARÍA USTED TOALLAS HIGIÉNICAS FEMENINAS A BASE
COMPONENTES NATURALES ECO AMIGABLES ...............................................................97
TABLA 32. PREGUNTA 8: QUÉ MARCAS DE TOALLAS HIGIÉNICAS FEMENINAS Y/O TIPOS DE
PROTECCIÓN MENSTRUAL COMPRA HABITUALMENTE ....................................................97
TABLA 33. PREGUNTA 9: QUÉ ES LO QUE USTED TOMA EN CUENTA AL MOMENTO DE COMPRAR
TOALLAS HIGIÉNICAS FEMENINAS.................................................................................98
TABLA 36. PREGUNTA 12: CUÁL ES EL PRECIO PROMEDIO QUE PAGA ACTUALMENTE POR LAS
TOALLAS HIGIÉNICAS FEMENINAS QUE UTILIZA EN LA PRESENTACIÓN DE 20 UNIDADES .. 101
TABLA 37. PREGUNTA 13: ESTARÍAS DISPUESTO A COMPRAR NUESTRA TOALLA HIGIÉNICA
FEMENINA ................................................................................................................ 102
TABLA 38. PREGUNTA 14: ELIJA EL PRODUCTO DE MAYOR PREFERENCIA: ........................... 103
TABLA 39. PREGUNTA 15: EN QUÉ PRESENTACIÓN ADQUIRIRÍAS EL PRODUCTO ...................104
TABLA 40. PREGUNTA 16: CUÁL ES EL PRECIO QUE PAGARÍA POR UN PAQUETE DE TOALLAS
HIGIÉNICAS FEMENINAS ECOFEMME DE 10 UNIDADES ................................................. 104
TABLA 41. PREGUNTA 17: CUÁL ES EL PRECIO QUE PAGARÍA POR UN PAQUETE DE TOALLAS
HIGIÉNICAS FEMENINAS ECOFEMME DE 20 UNIDADES ................................................. 105
TABLA 42. PREGUNTA 18: CON QUÉ FRECUENCIA COMPRARÍA ECOFEMME DE 20 UNIDADES 106
TABLA 43. PREGUNTA 19: QUÉ CANTIDAD O CUÁNTOS PAQUETES “ECOFEMME DE 20 UNIDADES
COMPRARÍA, SEGÚN LA FRECUENCIA SELECCIONADA ANTERIORMENTE ........................ 107
TABLA 44. PREGUNTA 20: CON QUÉ FRECUENCIA COMPRARÍA ECOFEMME DE 10 UNIDADES 108
TABLA 45. PREGUNTA 21: QUÉ CANTIDAD O CUÁNTOS PAQUETES ECOFEMME DE 10 UNIDADES
COMPRARÍA, SEGÚN LA FRECUENCIA SELECCIONADA ANTERIORMENTE ........................ 108
14
TABLA 46. PREGUNTA 22: EN QUÉ ENVASE PREFERIRÍA COMPRAR ECOFEMME ...................109
TABLA 47. PREGUNTA 23: A TRAVÉS DE QUÉ MEDIOS LE GUSTARÍA ENTERARSE DEL PRODUCTO
............................................................................................................................... 110
TABLA 48. PREGUNTA 24: EN QUÉ LUGAR LE GUSTARÍA COMPRAR EL PRODUCTO ................111
TABLA 49. PREGUNTA 25: EN QUÉ ESTACIÓN DEL AÑO ADQUIRIRÍAS CON MÁS FRECUENCIA EL
PRODUCTO .............................................................................................................. 112
TABLA 63. MERCADO EFECTIVO EN MUJERES PACK 10 UNIDADES 2020 - 2024.................... 118
TABLA 64. PREGUNTA 17. CUÁL ES EL PRECIO QUE PAGARÍA POR UN PAQUETE DE TOALLAS
HIGIÉNICAS FEMENINAS ECOFEMME DE 20 UNIDADES ................................................. 119
TABLA 65. MERCADO EFECTIVO EN MUJERES PACK 20 UNIDADES 2020 - 2024.................... 119
TABLA 66. TOTAL MERCADO EFECTIVO EN MUJERES 2020 - 2024 ......................................119
TABLA 67. TASAS DE MERCADO OBJETIVO 2020 - 2024 ...................................................... 120
TABLA 68. TOTAL MERCADO OBJETIVO EN PERSONAS 2020 - 2024 ....................................120
TABLA 69. PREGUNTA 20: CON QUÉ FRECUENCIA COMPRARÍA ECOFEMME DE 10 UNIDADES 120
TABLA 70. PREGUNTA 21: QUÉ CANTIDAD O CUÁNTOS PAQUETES ECOFEMME DE 10 UNIDADES
COMPRARÍA, SEGÚN LA FRECUENCIA SELECCIONADA ANTERIORMENTE ........................ 120
TABLA 71. PREGUNTA 18: CON QUÉ FRECUENCIA COMPRARÍA ECOFEMME DE 20 UNIDADES 121
TABLA 72. PREGUNTA 19: QUÉ CANTIDAD O CUÁNTOS PAQUETES ECOFEMME DE 20 UNIDADES
COMPRARÍA, SEGÚN LA FRECUENCIA SELECCIONADA ANTERIORMENTE ........................ 121
15
TABLA 74. PREGUNTA 14: ELIJA EL PRODUCTO DE MAYOR PREFERENCIA ............................ 121
TABLA 75. TOTAL PACKS A VENDER DE 10 Y 20 UNIDADES ..................................................122
TABLA 76. PREGUNTA 25: EN QUÉ ESTACIÓN DEL AÑO ADQUIRIRÍA CON MÁS FRECUENCIA EL
PRODUCTO .............................................................................................................. 122
16
TABLA 98. INGRESOS TOTALES DE VENTAS EN TIENDAS ONLINE ESPECIALIZADAS 2024(IMPORTE
EN SOLES) ............................................................................................................... 134
17
TABLA 119. VALOR DE VENTA NETO EN TIENDAS NATURISTAS/BIOMARKETS ......................... 144
TABLA 120. INGRESOS TOTALES DE VENTAS EN TIENDAS NATURISTAS/BIOMARKETS 2020
(IMPORTE EN SOLES) ................................................................................................ 144
TABLA 121. INGRESOS TOTALES DE VENTAS EN TIENDAS NATURISTAS/BIOMARKETS 2021
(IMPORTE EN SOLES) ................................................................................................ 145
TABLA 122. INGRESOS TOTALES DE VENTAS EN TIENDAS NATURISTAS/BIOMARKETS 2022
(IMPORTE EN SOLES) ................................................................................................ 145
TABLA 123. INGRESOS TOTALES DE VENTAS EN TIENDAS NATURISTAS/BIOMARKETS 2023
(IMPORTE EN SOLES) ................................................................................................ 146
TABLA 124. INGRESOS TOTALES DE VENTAS EN TIENDAS NATURISTAS/BIOMARKETS 2024
(IMPORTE EN SOLES) ................................................................................................ 146
TABLA 125. RESUMEN DE INGRESOS TOTALES DE VENTAS EN TIENDAS
NATURISTAS/BIOMARKETS 2020 - 2024 (IMPORTE EN SOLES)......................................147
TABLA 126. RESUMEN DEL TOTAL DE UNIDADES A VENDER 2020 - 2024.............................. 147
TABLA 127. RESUMEN DE INGRESOS TOTALES 2020 - 2024 (IMPORTE EN SOLES)................147
TABLA 128. DIRECCIONES DE BIOMARKETS .......................................................................153
TABLA 129. PRESUPUESTO TOTAL PARA LA CAMPAÑA DE PROMOCIÓN ................................ 162
TABLA 130. PRESUPUESTO DE CAMPAÑA DE INTRIGA EN REDES SOCIALES .......................... 165
TABLA 131. PRESUPUESTO DE PROMOCIÓN ......................................................................167
TABLA 132. PRESUPUESTO DE ACTIVACIONES 2020 .......................................................... 167
TABLA 133. PRESUPUESTO DE ACTIVACIONES 2021 .......................................................... 168
TABLA 134. PRESUPUESTO DE ACTIVACIONES 2022 .......................................................... 168
TABLA 135. PRESUPUESTO DE ACTIVACIONES 2023 .......................................................... 169
TABLA 136. PRESUPUESTO DE ACTIVACIONES 2024 .......................................................... 169
TABLA 137. PRESUPUESTO PARA REDES SOCIALES ........................................................... 170
TABLA 138. PRESUPUESTO DE PROMOCIÓN EN FACEBOOK AÑO 2020 .................................170
TABLA 139. PRESUPUESTO DE PROMOCIÓN EN FACEBOOK AÑO 2021 .................................170
TABLA 140. PRESUPUESTO DE PROMOCIÓN EN FACEBOOK AÑO 2022 .................................170
TABLA 141. PRESUPUESTO DE PROMOCIÓN EN FACEBOOK AÑO 2023 .................................170
TABLA 142. PRESUPUESTO DE PROMOCIÓN EN FACEBOOK AÑO 2024 .................................171
TABLA 143. DIFERENCIAS DE LOS DIFERENTES TIPOS DE SOCIEDAD ....................................172
TABLA 144. GASTOS PARA CONSTITUCIÓN DE SOCIEDAD .................................................... 175
TABLA 145. PÁGINA WEB DE INDECOPI ...........................................................................177
TABLA 146. COSTO PARA LA LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO ..............................................179
TABLA 147. COSTOS DE ACUERDO A LA NORMATIVA LABORAL.............................................181
TABLA 148. MODALIDADES CONTRACTUALES PLANILLA ..................................................... 195
18
TABLA 149. MODALIDADES CONTRACTUALES SERVICIO TERCERIZADO ................................ 197
TABLA 150. PLANILLA DEL PERSONAL PARA TODOS LOS AÑOS ............................................199
TABLA 151. PLANILLA DEL ÁREA ADMINISTRATIVA .............................................................. 199
TABLA 152. CUADRO DE PROVISIONES DEL ÁREA ADMINISTRATIVA NOV. 2019 – DIC.2020 ...199
TABLA 153. CUADRO DE PROVISIONES DEL ÁREA ADMINISTRATIVA 2020 - 2024...................200
TABLA 154. CUADRO DEL PAGO TOTAL DE LA PLANILLA ADMINISTRATIVA NOV. 2019 – DIC. 2020
............................................................................................................................... 200
TABLA 155. CUADRO DEL PAGO TOTAL DE LA PLANILLA ADMINISTRATIVA. 2020 - 2024 .........200
TABLA 156. PLANILLA DEL ÁREA DE VENTAS .....................................................................201
TABLA 157. CUADRO DE PROVISIONES DEL ÁREA DE VENTAS NOV. 2019 – DIC.2020 ...........201
TABLA 158. CUADRO DE PROVISIONES DEL ÁREA DE VENTAS 2020 - 2024 .......................... 201
TABLA 159. CUADRO DEL PAGO TOTAL DE LA PLANILLA DE VENTAS NOV.2019 – DIC.2020 ...202
TABLA 160. CUADRO DEL PAGO TOTAL DE LA PLANILLA DE VENTAS 2020 - 2024 ..................202
TABLA 161. PLANILLA DEL ÁREA DE PRODUCCIÓN (OPERARIOS) ........................................202
TABLA 162. CUADRO DE PROVISIONES DEL ÁREA DE PRODUCCIÓN NOV.2019 – DIC.2020 ...202
TABLA 163. CUADRO DE PROVISIONES DEL ÁREA DE PRODUCCIÓN (OPERARIOS) 2020 - 2024
............................................................................................................................... 203
TABLA 164. CUADRO DEL PAGO TOTAL DE LA PLANILLA DE PRODUCCIÓN (OPERARIOS).........203
TABLA 165. PLANILLA DEL ÁREA DE PRODUCCIÓN ............................................................. 203
TABLA 166. CUADRO DE PROVISIONES DEL ÁREA DE PRODUCCIÓN NOV. 2019 – DIC. 2020 ..203
TABLA 167. CUADRO DE PROVISIONES DEL ÁREA DE PRODUCCIÓN 2020 - 2024 ..................204
TABLA 168. CUADRO DEL PAGO TOTAL DE LA PLANILLA DE PRODUCCIÓN NOV. 2019 – DIC.
2020 ....................................................................................................................... 204
TABLA 169. CUADRO DEL PAGO TOTAL DE LA PLANILLA DE PRODUCCIÓN 2020 - 2024 ..........204
TABLA 170. RESUMEN TOTAL PAGO DE PLANILLAS NOV.2019 – DIC.2020 ........................... 205
TABLA 171. RESUMEN TOTAL PAGO DE PLANILLAS 2020 - 2024..........................................205
TABLA 172. RESUMEN TOTAL PAGO DE PLANILLAS Y % DE LAS VENTAS ............................... 205
TABLA 173. CUADRO DEL TOTAL DE GASTOS POR SERVICIOS TERCERIZADOS ...................... 205
TABLA 174. HORARIO DE TRABAJO PERSONAL ADMINISTRATIVO ..........................................206
TABLA 175. HORARIO DE TRABAJO PERSONAL VENTAS....................................................... 206
TABLA 176. HORARIO DE TRABAJO PERSONAL OPERATIVO .................................................206
TABLA 177. HORARIO DE TRABAJO PERSONAL DE SERVICIO TERCERIZADO .......................... 207
TABLA 178. CAPACIDAD INSTALADA ..................................................................................208
TABLA 179. UNIDADES A PRODUCIR 2020 - 2024 .............................................................. 208
TABLA 180. CAPACIDAD UTILIZADA 2020 - 2024 ............................................................... 209
19
TABLA 181. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN DE ECOFEMME PACK DÍA 10 UNIDADES 2019 – 2024
............................................................................................................................... 214
TABLA 182. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN DE ECOFEMME PACK DÍA 10 UNIDADES NOV.2019 -
DIC.2020 ................................................................................................................214
TABLA 183. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN DE ECOFEMME PACK DÍA 10 UNIDADES 2021 .......214
TABLA 184. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN DE ECOFEMME PACK DÍA 10 UNIDADES 2022 .......214
TABLA 185. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN DE ECOFEMME PACK DÍA 10 UNIDADES 2023 .......215
TABLA 186. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN DE ECOFEMME PACK DÍA 10 UNIDADES 2024 .......215
TABLA 187. RESUMEN DEL PROGRAMA DE ECOFEMME PACK DÍA 10 UNIDADES 2019 - 2024 215
TABLA 188. RESUMEN DE SAMPLING Y STOCK DE ECOFEMME PACK DÍA 10 UNIDADES 2019 -
2024 ....................................................................................................................... 215
TABLA 189. RESUMEN DE PRODUCCIÓN TOTAL DE ECOFEMME PACK DÍA 10 UNIDADES 2019 -
2024 ....................................................................................................................... 215
TABLA 190. FRECUENCIA DE COMPRA DE INSUMOS Y MATERIALES PACK DÍA 10 UNIDADES ...216
TABLA 191. FRECUENCIA DE COMPRA DE INSUMOS Y MATERIALES PACK DÍA 20 UNIDADES ...216
TABLA 192. FRECUENCIA DE COMPRA DE INSUMOS Y MATERIALES PACK NOCHE 10 UNIDADES
............................................................................................................................... 217
TABLA 193. FRECUENCIA DE COMPRA DE INSUMOS Y MATERIALES PACK NOCHE 20 UNIDADES
............................................................................................................................... 217
TABLA 194. INSUMOS MENSUALES PACK DÍA 10 UNIDADES NOV. 2019 – 2024 ..................... 217
TABLA 195. INSUMOS MENSUALES PACK DÍA 20 UNIDADES NOV. 2019 – 2024 ..................... 218
TABLA 196. INSUMOS MENSUALES PACK NOCHE 10 UNIDADES NOV. 2019 – 2024 ...............218
TABLA 197. INSUMOS MENSUALES PACK NOCHE 20 UNIDADES NOV. 2019 – 2024 ...............218
TABLA 198. MATERIALES ANUALES PACK DÍA 10 UNIDADES 2020 - 2024 ............................. 218
TABLA 199. MATERIALES ANUALES PACK DÍA 20 UNIDADES 2020 - 2024 ............................. 218
TABLA 200. MATERIALES ANUALES PACK NOCHE 10 UNIDADES 2020 - 2024 ........................ 219
TABLA 201. MATERIALES ANUALES PACK NOCHE 20 UNIDADES 2020 - 2024 ........................ 219
TABLA 202. RESUMEN TOTAL DE NECESIDADES DE MATERIA PRIMA .....................................219
TABLA 203. RESUMEN TOTAL DE NECESIDADES DE MATERIALES .........................................219
TABLA 204. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS 2019 - 2024 ........................... 220
TABLA 205. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIALES 2019 - 2024 ....................................220
TABLA 206. REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA DIRECTA ..................................................220
TABLA 207. MAQUINARIAS PARA PRODUCCIÓN ..................................................................221
TABLA 208. EQUIPOS .......................................................................................................221
TABLA 209. EQUIPOS DE ÁREA ADMINISTRATIVA ................................................................ 221
TABLA 210. EQUIPOS ÁREA DE VENTAS .............................................................................222
20
TABLA 211. HERRAMIENTAS DE TRABAJO ..........................................................................222
TABLA 212. ÚTILES DE LIMPIEZA ....................................................................................... 222
TABLA 213. MOBILIARIOS DE PRODUCCIÓN........................................................................223
TABLA 214. MOBILIARIO DEL ÁREA ADMINISTRATIVA ........................................................... 223
TABLA 215. MOBILIARIO DEL ÁREA DE VENTAS ...................................................................223
TABLA 216. ÚTILES DEL ÁREA DE PRODUCCIÓN .................................................................224
TABLA 217. ÚTILES DEL ÁREA ADMINISTRATIVA..................................................................225
TABLA 218. ÚTILES DEL ÁREA DE VENTAS..........................................................................225
TABLA 219. MANTENIMIENTO DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE PRODUCCIÓN ........................ 226
TABLA 220. PROGRAMA DE MANTENIMIENTO DE EQUIPOS Y MOBILIARIO DEL ÁREA
ADMINISTRATIVA ...................................................................................................... 226
21
TABLA 245. CRONOGRAMA DE PAGOS DEL ACTIVO FIJO ...................................................... 260
TABLA 246. FINANCIAMIENTO DE LA DEUDA DEL ACTIVO FIJO ..............................................261
TABLA 247. INGRESO POR VENTAS EN TIENDAS ESPECIALIZADAS (IMPORTE EN SOLES).........262
TABLA 248. INGRESO POR VENTAS EN FARMACIAS INDEPENDIENTES (IMPORTE EN SOLES) ...262
TABLA 249. INGRESO POR VENTAS TIENDAS NATURISTAS/BIOMARKETS (IMPORTE EN SOLES) 262
TABLA 250. TOTAL INGRESO POR VENTAS (IMPORTE EN SOLES) .........................................263
TABLA 251. RECUPERACIÓN DE CAPITAL DE TRABAJO (IMPORTE EN SOLES)......................... 263
TABLA 252. VALOR DE DESECHO NETO DEL ACTIVO FIJO (IMPORTE EN SOLES) ...................264
TABLA 253. PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS (IMPORTE EN SOLES) .................265
TABLA 254. PRESUPUESTO DE MATERIALES (IMPORTE EN SOLES).......................................265
TABLA 255. RESUMEN DE MATERIA PRIMA (IMPORTE EN SOLES)..........................................265
TABLA 256. MANO DE OBRA - OPERARIOS .........................................................................266
TABLA 257. MANO DE OBRA (IMPORTE EN SOLES) ............................................................. 266
TABLA 258. PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS (IMPORTE EN SOLES).......................... 267
TABLA 259. PRESUPUESTOS DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN (IMPORTE EN SOLES)............268
TABLA 260. GASTOS DE VENTAS ...................................................................................... 269
TABLA 261. DEPRECIACIÓN .............................................................................................. 270
TABLA 262. AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES .....................................................................271
TABLA 263. AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES Y ADMINISTRATIVA (IMPORTE EN SOLES) ..........272
TABLA 264. AMORTIZACIÓN DE GASTOS PREOPERATIVOS (IMPORTE E SOLES) ..................... 272
TABLA 265. RESUMEN DE AMORTIZACIÓN DE GASTOS PREOPERATIVOS (IMPORTE EN SOLES)
............................................................................................................................... 272
TABLA 266. ACTIVO FIJO NO DEPRECIABLE (IMPORTE EN SOLES) ........................................272
TABLA 267. GASTO POR ACTIVO FIJO NO DEPRECIABLE ...................................................... 273
TABLA 268. COSTO DE PRODUCCIÓN UNITARIO DEL PACK DE 10 UNIDADES (IMPORTE EN SOLES)
............................................................................................................................... 274
TABLA 269. PRECIO DE VENTA AL CANAL DEL PACK DE 10 UNIDADES...................................274
TABLA 270. COSTO DE PRODUCCIÓN UNITARIO DEL PACK DE 20 UNIDADES (IMPORTE EN SOLES)
............................................................................................................................... 274
TABLA 271. PRECIO DE VENTA AL CANAL DEL PACK DE 20 UNIDADES...................................275
TABLA 272. COSTO VARIABLE UNITARIO Y COSTO FIJO UNITARIO DEL PACK DE 10 UNIDADES
(IMPORTE EN SOLES) ................................................................................................ 275
TABLA 273. MARGEN DE CONTRIBUCIÓN UNITARIO DEL PACK DE 10 UNIDADES EN %............276
TABLA 274. COSTO VARIABLE UNITARIO Y COSTO FIJO UNITARIO DEL PACK DE 20 UNIDADES
(IMPORTE EN SOLES) ................................................................................................ 276
TABLA 275. MARGEN DE CONTRIBUCIÓN UNITARIO DEL PACK DE 20 UNIDADES .................... 276
22
TABLA 276. ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS SIN GASTOS FINANCIEROS (IMPORTE EN
SOLES) .................................................................................................................... 278
23
Índice de Anexo
ANEXO 1. CUADRO DE ANÁLISIS DE LAS FUERZAS DE PORTER .............................. 296
ANEXO 2. ENCUESTA ...................................................................................................298
ANEXO 3. FOCUS GROUP ............................................................................................. 307
ANEXO 4. GUÍA DE PAUTAS PARA EL FOCUS GROUP ................................................313
24
RESUMEN EJECUTIVO
Según estudios realizados por Organización Mundial de la Salud (OMS), las enfermedades
relacionadas con la higiene íntima femenina tienen gran relación con los componentes
químicos y plásticos con los cuales se fabrican las toallas higiénicas que se comercializan
de manera masiva en el mercado nacional e internacional. Es por ello que el presente
trabajo busca brindar una alternativa de solución a la problemática femenina con un
producto a base fibras naturales y aditivos de origen vegetal y a su vez contribuir al medio
ambiente con un producto biodegradable.
Ante la problemática anteriormente mencionada, surge la idea de crear una toalla higiénica
única en el mercado bajo la marca ECOFEMME, la cual se diferencia en características,
componentes y forma de descomposición. Esta Toalla higiénica tiene como principal
componente la fibra de bambú moso, extracto de Jazmín, Sílika gel y adhesivos que fijan
y unen el producto. ECOFEMME, cuenta con dos presentaciones, tanto para el día como
para la noche, las cuales se comercializarán en empaques de 10 y de 20 unidades.
25
Para llevar a cabo el presente proyecto se consideró una inversión total de S/.522.613,83
de los cuales S/.251.093,83 serán mediante aportes de capital iguales por cada socio
(S/.62,773) y la diferencia (S/. 271,520) será financiado mediante un préstamo bancario de
la entidad financiera enfocada a las microfinanzas MIBANCO con una TEA del 24% en un
periodo de 5 años.
En los siguientes cuadros se detalla cuantitativamente los indicadores que reflejan la
viabilidad del proyecto:
El punto de equilibrio que deberá alcanzar nuestro proyecto de negocio en cada periodo es el
siguiente:
26
Tabla 3. Punto de equilibrio (unidades)
Punto de Equilibrio
145.957,68 135.579,93 149.714,34 128.732,46 128.328,41
(en unidades )
Pack 10 unidades 68.892,00 63.994,00 70.665,00 60.762,00 60.571,00
Pack 20 unidades 77.066,00 71.586,00 79.049,00 67.971,00 67.757,00
Fuente: Elaboración propia
27
1.1.1. Razón social.
ECO-FRIENDLY PRODUCTS S.A.C.
EcoFemme
1.1.3. Logo.
1.1.4. Eslogan.
28
1.3. Definición del negocio
B. Extracto de Jazmín:
El jazmín simboliza la belleza exterior como interior. Tiene diversas propiedades
como ser un poderoso calmante para la ansiedad, stress o depresión. También es
antiespasmódico para tratar problemas musculares.
Es antiséptico, limpia la piel y desinfecta todo tipo de heridas. Otra propiedad es
anti-trombosis la cual ésta va ligado a la circulación de la sangre, ayuda a estimular
y tener una mejor fluidez.
29
1.3.1. Modelo CANVAS.
Tabla 6. CANVAS
30
1.4. Descripción del producto.
Si bien con el paso de los años, estos productos se fueron innovando por lo
“natural”, no son ni más ni menos añadidos químicos que simulan el efecto de ingredientes
naturales que con el uso y el paso del tiempo vuelven a generar molestias en sus clientes.
El producto que se pretende lanzar al mercado son toallas sanitarias para damas y
se basa en dos componentes principales: la fibra de bambú moso y el extracto de jazmín,
siendo ambos ecoamigables. La fibra de bambú tiene múltiples usos, entre ellos en la
industria textil, así mismo tiene múltiples propiedades relacionadas a la salud, dentro de
los cuales resaltan sus aplicaciones dermatológicas, además de añadirle como
complemento el extracto de jazmín, que luego de un testeo con un especialista, se
demostró que ambos componentes son compatibles para poder utilizar sus propiedades
de tonificar y restaurar las inflamaciones.
1.4.1. Presentaciones.
31
B. Presentación Ecopack Noche (10 Unidades):
32
D. Presentación Ecopack Noche (20 unidades):
1.4.2. Características.
Entre los beneficios y ventajas con las que cuenta nuestro producto podemos
indicar los siguientes:
33
1.4.3. Componentes.
34
A manera de ponderación se califica los aspectos como, la capacidad de absorción,
el tiempo de absorción y retención, así como estudios bacteriológicos que cumplan con las
regulaciones de dicho país, en beneficio de la salud femenina. (ODECU, 2013)
“En los paquetes de las toallas no se informa sobre las sustancias y materias
primas que se utilizan para la fabricación de los apósitos. En algunas se da a conocer solo
la celulosa, polietileno (uno de los plásticos más comunes), papel siliconado, algodón,
poliéster, polipropileno (tela plástica no tejida), pulpa de papel blanqueada y aromatizantes.
En Internet podemos encontrar más información sobre los componentes tóxicos utilizados:
dioxina, poliacrilato, rayón y asbesto.” (Anahí Hormazábal Contreras, integrante de
Accionfem Temuko) (ACCIONFEM, 2014)
35
Figura 7. Degradación de la basura
Fuente: (HARMONIA, 2019)
1.4.4. Presentación.
Envase:
36
Contenido del empaque:
- Nombre de la marca.
- Logotipo
- Slogan
- Descripción de información detallada de insumos de fabricación y conservación del
medio ambiente.
Lugares de venta:
EcoFemme, ofrecerá sus productos de manera indirecta modelo B2C, a través de
Farmacias Independientes, Tiendas online especializadas orgánicas (ubicadas en San
Miguel, Surco y Miraflores), principales biomarkets correspondiente a los distritos de la
zona 6 y 7.
“El uso continuo y masivo de las toallas higiénicas ha sido por décadas el pilar de
las transnacionales que lucran con el cuidado íntimo femenino, volviendo un hábito de
compra el uso de estas toallas desechables fabricadas del derivado del plástico y químicos,
generando un alto nivel de contaminación ambiental, teniendo en cuenta que, en todo el
periodo del ciclo menstrual durante la vida de la mujer, ésta utiliza un promedio de diez mil
unidades de toallas higiénicas, las cuales al ser desechadas generan un alarmante
volumen de contaminación ambiental, dado que demoran 500 años en descomponerse,
trayendo como consecuencia un alto impacto de contaminación al medio ambiente”.
(LACCEI, 2018)
Diferenciación:
37
Capítulo II. Análisis del Entorno
A inicios del año 2019, la población del país alcanza los 32 millones 867 mil 824
habitantes de los cuales 16 millones 470 mil 478 son hombres (50.1%) y 16 millones 397
mil 346 son mujeres (49.9%). La mayor cantidad de personas en el Perú tienen entre 25 a
39 años con un 23.6%. La ciudad de lima cuenta con un 36% de mujeres a comparación
de los hombres con un 34.2% lo cual se puede inferir del primer artículo que nuestro público
objetivo, supera la mitad de la población, por ende sería un ingreso más accesible en llegar
hacer la compra en toallas higiénicas.
“Uno de los objetivos del estudio de cada variable macroeconómica es tener aterrizados
los datos que engloban nuestra investigación y que afectan directa e indirectamente a
nuestro producto, ya sea desde el aspecto territorial hasta el aspecto legal, para enfocarnos
eficazmente con nuestro producto con el menor impacto negativo posible”.
2.1.2.1. Capital.
La ciudad de Lima, capital del Perú, estima una población de 9´312,3 habitantes
(según estudio al 2018 de CPI), es una de las ciudades más grandes de Sudamérica y a
su vez cuenta con la mayor concentración de habitantes con respecto a los demás
departamentos del Perú.
38
Figura 9. Lima
Fuente: (CPI, 2018)
“ La capital del Perú, la ciudad de Lima, se encuentra en la costa del país, con muy buenos
accesos tanto por mar, tierra y aire para el abastecimiento tanto como para proveedores
como para realizar los planes de expansión del negocio a mediano/ largo plazo”.
Las principales ciudades del Perú, según el Informe Nacional del Censo realizado
en el 2018 coloca a las más pobladas, debido a ello las catalogamos según su número de
habitantes.
1 Lima 9´312,3
2 Arequipa 898,9
3 Trujillo 825,6
4 Chiclayo 586,7
5 Piura 464,4
6 Iquitos 449,8
Fuente: Informe Nacional de Censo 2018 - INEI
“En el mediano largo plazo según el nivel de aceptación del público hacia nuestro producto,
se planteará contar con la presencia de EcoFemme en las principales ciudades del Perú,
ya que también se aprecia un importante público del segmento al cual se enfoca nuestro
producto y los cuales no están siendo correctamente abastecido”.
39
2.1.2.3. Superficie.
Nuestro suelo patrio tiene como espacio territorial una longitud de 1´285,215.60
Km2 (esto incluye los 4,996.28 km2 que pertenece a la parte peruana del Lago Titicaca y
los 105 km2 que constituyen la totalidad de las dimensiones de nuestras islas a lo largo de
nuestro litoral, así como una superficie marítima de 626,240 km2 que comprende el mar
litoral peruano.
La Selva es la región más extensa de nuestro país, ocupa el 60,3% del territorio
peruano y alberga al 14,0% de la población total, está conformada por dos zonas definidas:
la Selva Alta o Ceja de Montaña, y el llano amazónico o Selva Baja.
La Costa es la región más densamente poblada, tiene 11,7% del territorio y contiene
al 56,3% de la población. La Sierra cubre el 27,9% del territorio nacional incluyendo al
29,7% de la población. (INEI, 2015)
40
es por ello que nuestro principal insumo, el bambú, no sería un producto de escasez o
sujeto a la temporalidad como algunos otros”.
2.1.2.4. Habitantes.
Teniendo en cuenta las estimaciones del INEI se cuenta con un crecimiento estable
de la población teniendo como principal variación 0.01%. De acuerdo con las proyecciones
de población, en el año 2021, año del Bicentenario de la Independencia Nacional, seremos
33 millones 149 mil habitantes, con un crecimiento promedio anual de 325 mil habitantes.
Mientras que, en el año 2050 la población ascenderá a 40 millones 111 mil habitantes
(Presidencia del Consejo de Ministro, 2013, pág. 2).
Figura 11. Perú: composición de la población censada según sexo 2007 - 2017
Fuente: INEI
“La población del Perú crece a un ritmo acelerado, esto marca a la vez una tendencia
mundial, lo que genera que el mercado potencial de nuestro producto crezca cada vez más
de la mano de la economía sostenida de nuestro país, es por ello que esto beneficia al
segmento al cual nos enfocamos”.
41
2.1.3. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población
económicamente activa.
42
“La tasa de crecimiento de la población y la esperanza de vida actual en el Perú están
estrechamente ligados a los temas de salud; nuestro producto pretende ayudar a crear
conciencia acerca de la importancia de los productos naturales biodegradables, creando
bienestar en nuestro público objetivo, contribuyendo al medio ambiente, mejorando nuestro
ecosistema.
El ingreso real per cápita es lo que en promedio cada uno de los habitantes de un
país recibe según el Producto Bruto Interno (PBI) y la cantidad total de pobladores de una
nación. (Correo, 2018)
El Producto Bruto Interno (PBI) de Perú ascenderá a 285 mil millones de dólares
en el 2019, 5.3 veces más que en el 2000, y el PBI per cápita será de 9,045 dólares
corrientes en dicho año creciendo 36.5%, informó el Ministerio de Economía y Finanzas
(MEF). Según el Marco Macroeconómico Multianual (MMM) 2016 – 2018, en términos de
paridad del poder de compra el PBI per cápita crecerá 29.7%. Anotó que recién en el 2005
Perú recuperó el nivel de PBI per cápita de 1975 en dólares constantes y en los últimos
años ha ido reduciendo la distancia respecto de otros países de la región. “Para alcanzar
los primeros lugares de la región se deberá mantener un crecimiento por encima de 6%
durante al menos los próximos 15 años”. Según el MEF (2018) el PBI per cápita en Perú
crecerá hasta US$ 9,045 en el 2018.
43
semana, desean trabajar más, pero no encuentran dónde. El desempleo se acerca a 5%
de la PEA y está compuesto por aquellos que desean trabajar, pero no encuentran dónde.
Todos los porcentajes de calculan como porcentaje de la PEA. Las cifras indican que el
75% de los trabajadores en el Perú lo hace en el sector informal, sin acceso a beneficios
sociales de ningún tipo. (Gestión, 2018).
44
2.1.4. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones.
La balanza comercial toma nota de las diferencias en los movimientos, entre las
importaciones con las exportaciones que se realizan durante un periodo en el Perú. Este
escenario se debe en gran medida al desenvolvimiento económico de un país con respecto
a sus entradas y salidas monetarias como en toda administración, de esta manera, se
puede tomar decisiones de manera macro, tomando en cuenta si (a groso modo), se
recauda más que de lo que se gasta, con respecto a la demanda interna del país y en el
caso de las importaciones, si los agentes macroeconómicos afectan en gran medida o no
al país.
45
2.1.5. Producto Bruto Interno, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio,
Riesgo país.
Durante el primer trimestre del año 2018 el PBI creció 3.2% impulsado por la
recuperación de la demanda interna que tuvo un incremento de 4.0% convirtiéndose en la
tasa más alta registrada desde el tercer trimestre del año 2016 la cual fue de 4.7 %.
“Si bien es cierto que el mercado peruano, los últimos años se desaceleró, esto fue por la
crisis de los mercados internacionales más importantes del mundo, como China y Estados
Unidos, lo cual generó un efecto cascada en las economías dependientes de las citadas
anteriormente, para ello, una sana estructura como la economía peruana permitió
mantenerse en buen aspecto en comparación a los demás países de la región que sí fueron
muy afectados debido a su alto apalancamiento y de la dependencia de pocos agentes de
negocios, por ello el mercado de consumo de nuestro país no sufrió la desaceleración de
nuestros países vecinos y permitiendo la aparición y prospección de nuevos negocios
rentables”.
46
2.1.5.2. Tasa de Inflación.
47
2.1.5.3. Tasa de interés.
La tasa de interés guarda mucha relación con la inflación del país, como este último
factor ha ido disminuyendo y/o bajo por periodos consecutivos, el BCRP ha disminuido su
tasa de referencia de 3% a 2.75% esto con la finalidad de abaratar los créditos del sistema
financiero. (Perú21. 2018, 08 de marzo)
Con referencia a la tasa de interés que fijan los bancos centrales de cada país en
su política monetaria para regular el costo de las tasas crediticias en un periodo anual,
tomaremos en cuenta el del BCRP, el cual es el encargado de fijar las mismas y evaluar la
variabilidad anualmente según convenga a la política económica del país. Debido al
sostenido dinamismo económico se fijó por quinto mes consecutivo en 2.75%, en cuanto a
las tasas promedio que utilizan las entidades financieras para los préstamos comerciales,
se detallan el estudios del BCRP.
“Actualmente las tasas de interés que se ofrecen en las entidades financieras, tanto activas
como pasivas son mucho más permisibles y alcanzables que las que se manejaban hace
unos diez años o más, esto debido a la estabilidad económica sostenida y a las calificación
de riesgo que nos brindan los agentes internacionales, estas tasas se ajustaron a favor del
cliente para captar sus ahorros y en otros casos ser agentes de financiamiento para más
pequeños empresarios los cuales en todo comienzo necesitan de capital para empezar sus
operaciones”.
48
2.1.5.4. Tipo de cambio.
El tipo de cambio en el Perú es estable, esto refleja una sana economía creciente
que dinamiza todos los agentes económicos que mueve una buena administración pública,
de esta manera se sostiene en el tiempo un tipo de cambio sostenible y atractivo para las
inversiones, lo cual se muestra reflejado en el siguiente gráfico:
“La variación del tipo de cambio en los últimos años fue mínima debido a la planificación y
proyección de nuestra economía peruana que no fue afectada en demasía las fluctuaciones
de los bonos del tesoro de EEUU o las movidas de los “Dólares Golondrinos” de
inversionistas extranjeros que al irse con su capital a otros países dejan graves
fluctuaciones en el tipo de cambio del país afectado, éste no fue el caso del Perú ya que
se cuenta con grandes reservas en el BCRP para frenar ya sea por especulación ó por
acción estos índices, esto genera confianza para la inversión ya que los negocios para
mantenerse en el tiempo necesitan de constante capital de inversión y en muchos casos
debe comprar dólares para hacer algún tipo de pago, ya sea de insumos en el exterior ó
de maquinaria para su producción, lo que un mercado con un tipo de cambio galopante o
incierto sería desastroso para un horizonte de inversión”.
49
2.1.5.5. Riesgo país.
El riesgo país es la posibilidad de que un país pueda incumplir con sus obligaciones
de pago a los acreedores internacionales, es decir a inversionistas que deseen trabajar con
el estado.
El riesgo país de Perú pasó de 164 pb a 169 pb en el periodo de Junio 2018, esto
debido al contexto internacional, entre ellas, las tensiones comerciales entre estados
Unidos y China.
“Las empresas calificadoras de riesgo país, tales como Fitch Ratings, Moodys o Standard
& Poors, cada vez le dan mejores calificaciones al riesgo país peruano, ya que su
economía da seguridad y respaldo para los inversionistas, sus políticas de gobierno son
reguladas y su deuda externa está controlada. Al bajar los indicadores de riesgo país, el
cual es actualmente BB- (antes BB+ según la empresa calificadora Fitch), se asegura la
credibilidad y seguridad en el ambiente de inversión en el país para la entrada de nuevos
y mejores negocios”.
50
2.1.5.6. Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto.
Por ello y para el desarrollo de las actividades productivas y comerciales, se rigen en éste
ámbito las siguientes leyes y normas según Salud - Normas legales - Decreto Supremo N°
009-2012-SA:
51
competitiva debido a que nuestro posicionamiento es basado en la seguridad y salud del
consumidor.
“Las principales empresas de este mercado en el Perú son Grupo Familia con
58,9% de participación mercado, seguida por Johnson & Johnson con 20,5% y Kimberly-
Clark con 15,6%. Del lado de la participación de mercado por marcas está en primer lugar
Nosotras del Grupo Familia. Aparte de tener el liderazgo en Colombia, Nosotras tiene 20%
de participación en Argentina; 57% en Bolivia; 21% en Chile; 65% en Ecuador; 55% en
Perú; 26% en Puerto Rico y 86% en República Dominicana, según cifras de Nielsen,
publicadas en el informe de gestión 2015 del Grupo Familia” (LA REPUBLICA, 2018)
52
2.1.6.2. Mercado del consumidor.
Tabla 8. Distribución De NSE Por Zona APEIM 2018 - Lima Metropolitana (%) Horizontales
NSE NSE NSE NSE NSE Mues Error
ZONA TOTAL
A B C D E tra (%)
53
Zona 9 (Villa el Salvador, Villa
María del Triunfo, Lurín, 100 0.4 7.2 49.2 34.0 9.3 318 5.5
Pachacamac)
Zona 10 (Callao, Bellavista, La
Perla, La Punta, Carmen de la 100 1.3 18.7 45.7 24.6 9.8 1019 3.07
Legua, Ventanilla, Mi Perú)
Otros 100 0.0 8.8 42.6 32.8 15.7 33 17.06
http://www.flash-textiles.com/es/bienvenida.html
Dirección: Castrovirreina 329,Breña, Lima, Lima 5, Perú
http://www.itessa.com.pe/
54
Av. Separadora Industrial, 2583 - 2593 Urb. Santa Raquel - Ate / Lima - Perú.
http://www.dperutextil.com/es/
Jr. Los Mirables Mz. L, Lt 47, Urb. Los Jardines San Juan de Lurigancho - Lima,
PERÚ
http://www.valkimya.com.pe/
Av. B. Sosa Peláez N°1339 Urb. Chacra Ríos Sur - Lima – Perú
v. Empresa: PAPELSA
http://www.papelsa.net/
Av. Las Torres N° 151 Urb. Santa María de Huachipa Lurigancho, Lima - Perú
https://www.cajasycartonessantarosa.com/index.php
Urb. Los Tulipanes Mz. "A" Lt. 01 - A, Carapongo - Lurigancho / Lima - Perú
55
Los proveedores serán en función a:
- Marca
- Garantía
- Calidad
- Tiempo de respuesta
- Respuesta a petición de oferta
Nosotras:
Kotex:
56
Ladysoft:
Los competidores de manera directa son las diversas marcas con una propuesta
similar a la nuestra con cierto tiempo en el mercado, dirigidos al segmento al cual nos
enfocamos, tales como:
- Uniqas:
- Eco Warmi:
57
Empresa arequipeña encargada de elaborar productos femeninos ecológicos, entre
su línea de productos destaca el rubro de toallas femeninas reutilizables.
- Natracare:
58
2.1.6.5. Mercado distribuidor.
Tiendas Wong:
DISTRITO DIRECCIÓN
San Miguel Esq. Av. La Marina y Av. Universitaria - C.C. Plaza San Miguel
59
Tiendas Vivanda
DISTRITO DIRECCIÓN
Surco Av. La Encalada cuadra 5 esquina con av. Angamos Este cuadra 15
Tiendas Tottus
DISTRITO DIRECCIÓN
DISTRITO DIRECCIÓN
60
Farmacias:
DISTRITO DIRECCIÓN
Tiendas Naturistas:
61
Ferias Naturistas:
Biomarkets:
BIOMARKETS DIRECCIÓN
Vacas Felices Parque Reducto No. 2 Av. Benavides y Vía Expresa Miraflores
62
Tiendas Listo:
DISTRITO DIRECCIÓN
Conclusión:
63
2.2. Análisis del Microentorno
Para este punto vamos a emplear una herramienta que nos permite conocer la
posición de impacto (sea bajo, medio o alto) de nuestra empresa frente a los clientes,
proveedores, productos sustitutos y nuevos ingresantes, mediante las fuerzas de Porter.
Proveedores
Nuevos
Competidores Sustitutos
Ingresantes
Clientes
a. Uniqas:
Toallas higiénicas reutilizables hechas en el Perú con materiales de menor impacto
ambiental a base de tela y algodón.
64
Diferentes presentaciones de la competencia UNIQAS:
65
b. Eco Warmi:
66
Figura 29. Presentación Pack Pacha (Tierra) Warmi Flujo Nocturno
Fuente: Facebook Eco Warmi
67
Las presentaciones que comercializan están enfocadas en cuatro aspectos del flujo
menstrual, como el flujo normal, abundante, mínimo y nocturno. Además se
presentan en caja de 4 unidades.
c. Natracare:
Esta empresa es una marca inglesa importada por ZY Soluciones médicas SAC
comercializada en Perú desde 1989. Esta marca se basa en productos orgánicos,
enfocados para el cuidado personal, apta para vegetarianos y veganos ya que está
certificada por la Asociación Vegetariana del Reino Unido.
68
Figura 32. Toallas Higiénicas Súper
Fuente: Página web de Natracare
Puntos de venta: Se encuentra en página web oficial, redes sociales y
distribuidores autorizados.
Precio: S/. 27.90 en presentación de 12 unidades.
Tiempo en el mercado: 3 años aproximadamente.
¿Qué se puede Imitar?
Las dos presentaciones que comercializan, tanto para flujo regular como para flujo
contínuo.
69
2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes.
Si bien muchas mujeres peruanas buscan tener los beneficios de este producto
natural y beneficioso, en algunos casos indican que este tipo de productos son más caros,
de poco acceso y solo se encuentra en lugares específicos, por ende pueden optar por
otras marcas o sustitutos.
70
Existen diversos productos sustitutos para la satisfacción de la necesidad de nuestro
público objetivo, a continuación veremos las variedades de estos productos existentes en
el mercado:
TAMPONES:
MARCA: NOSOTRAS
MARCA: KOTEX
MARCA: PLAYTEX
MARCA: O.B.
71
COPA MENTRUAL
MARCA: MELUNA
MARCA: FEMMYCYCLE
MARCA: YUUKI
72
Tabla 20. Ropa interior reutilizable para periodos de menstruación
MARCA: THINX
● Principales Características:
Lavable, Reusable, misma apariencia que una ropa interior
normal pero absorbente del flujo menstrual.
MARCA: YUUKI
● Principales Características:
Es 100% biodegradable. No genera residuos.
Es hipoalergénica
No existen grandes barreras para ingresar a este rubro, además la venta y uso de
las toallas higiénicas “prácticas” vienen en aumento en el mundo y también en nuestro
país.
73
Capítulo III. Plan estratégico
3.1.2. Misión.
74
3.1.1. FODA
F1 .-Producto único, innovador y eco-amigable F1O1 Se establecerán campañas de mercadeo para captar el consumo de nuestro producto F5A1 Se implementará una política de licitaciones, con lo cual periódicamente
F2 .-Materia prima biodegradable nuevo e innovador. se negociará con los proveedores los mejores precios para abastecernos de
F3.-Diferenciación en el mercado al emplear materia prima y así proveernos de la mejor calidad a mejores precios.
insumos naturales F2O2 Se enfatizará en el marketing del producto la composición natural y su biodegradación
F4 .-Conocimiento del mercado potencial femenino ecoamigable para captar el público objetivo. F5A4 Se buscará ingresar a la mayor cantidad de canales de distribución a los
F5 .-Fácil acceso de la materia prima a nivel nacional que nuestro segmento dirigido tenga mayor interacción para en el corto y
F6.-Acceso a canales de distribución con baja mediano plazo, para generar recordación de marca y con ello aminorar el
inversión. impacto que nuestra competencia saque un producto similar al nuestro.
75
3.3. Objetivos.
OBJETIVO GENERAL:
76
Capítulo IV. Estudio de Mercado
- NSE: A y B
- EDAD: 20 a 44 años
- SEXO: Mujeres
77
Figura 33. Nivel socioeconómico A y B
Fuente: (APEIM, 2018)
“Los Estilos de Vida (EdV) son una forma de agrupar a individuos que se parecen
en su manera integral de pensar y de comportarse. Esta clasificación va más allá de “ser"
(hombre o mujer, joven o viejo, etc.), o del tener (rico o pobre, A, B o C, etc.), pues el EdV
muestra a la persona integral en su manera de pensar y su comportamiento, aunque toma
en cuenta las otras variables para la formación de grupos. El EdV le pone corazón y cerebro
al músculo y al bolsillo.” (Arellano, 2018)
78
Figura 34. Estilo de vida: Los Sofisticados y Las Modernas
Fuente: (Arellano, 2018)
Mujeres que tengan un estilo de vida saludable, que cuiden de su aspecto físico y
tengan muy en consideración los componentes de sus artículos de cuidado
personal.
Que sea consumidora continua de toallas higiénicas, que sea parte de su higiene
regular y que estén dispuestos a probar nuevas alternativas.
Que utilicen los canales de comunicación por donde se promocionará nuestro
producto tales como redes sociales, páginas web y medios de difusión que
consideremos apropiados.
n = 100 Encuestas
Desagregación de la muestra:
- Para desagregar la muestra tomaremos en cuenta el número de personas según
INEI y tomando en cuenta una tasa de crecimiento de 1% según INEI Proyectamos
la población de personas del 2019 al 2024.
79
Tabla 23. Población proyectada en personas 2019 - 2024
Población en personas 2015 2019 2020 2021 2022 2023 2024
La molina 171,646 178,616 180,402 182,206 184,028 185,868 187,727
Surco 344,242 358,220 361,802 365,420 369,074 372,765 376,493
San isidro 54,206 56,407 56,971 57,541 58,116 58,697 59,284
San Borja 111,928 116,473 117,638 118,814 120,002 121,202 122,414
Miraflores 81,932 85,259 86,112 86,973 87,843 88,721 89,608
Jesús maría 71,589 74,496 75,241 75,993 76,753 77,521 78,296
Pueblo libre 76,114 79,205 79,997 80,797 81,605 82,421 83,245
Lince 50,228 52,267 52,790 53,318 53,851 54,390 54,934
San miguel 135,506 141,008 142,418 143,842 145,280 146,733 148,200
Magdalena del mar 54,656 56,875 57,444 58,018 58,598 59,184 59,776
Total 1,152,047 1,198,826 1,210,815 1,222,922 1,235,150 1,247,502 1,259,977
Fuente: INEI
Una vez proyectada la población se procede a desagregar la muestra en base a los factores sociodemográficos antes mencionados, obteniendo así el número de encuestas a realizar por distrito
80
Figura 35. Distribución de NSE por zona – Lima Metropolitana
Fuente: APEIM 2018
PROYECTO: ECOFEMME
Entrevistas en profundidad 1
Entrevista Experto
Objetivos: Tener mayor conocimiento respecto a las consultas diarias que recibe el
médico, enfocada a mujeres con problemas y/o enfermedades derivadas de los hábitos
diarios de las mismas, y las recomendaciones respecto a prevención e de los productos de
origen natural.
PROFESIÓN : Ginecólogo
Conclusiones:
81
hasta enfermedades en el cuello uterino, el factor de mezcla de componentes lo aprueba
ya que tanto el bambú como las algas marinas rojas brindan sensación de frescura anti
irritaciones y previene futuras enfermedades nocivas para la salud.
82
PROYECTO: ECOFEMME
Entrevistas en profundidad 2
Entrevista Experto
PROFESIÓN : Dermatólogo
Conclusiones:
83
Figura 37. Entrevista a profundidad 2
Fuente: Elaboración propia
PROYECTO: ECOFEMME
Entrevistas en profundidad 3
Entrevista Experto
Conclusiones:
Para el Ing. Pumachagua este proyecto le parece novedoso, y además interesante ya que
el rubro de higiene personal femenina está en total crecimiento.
84
Sobre los insumos:
Teniendo en cuenta que la materia prima es fibra de bambú, nos recomienda poco a poco
ir utilizando los diversos tipos que hay en el Perú, para que se una ventaja a futuro, ya que
cada uno tiene diferentes texturas y propiedades.
Nos recomiendo que nosotros como empresa, así como nuestro distribuidor, debemos
considerar la temperatura adecuada para el manejo del producto, señala en la entrevista
(debajo de los 25 °C), para la buena conservación del producto. Es importante además que
no esté expuesta al sol o humedad, que esté en un ambiente cerrado, para que no se dañe
ni genere insectos que lo puedan malograr.
No solo debe ser un producto de calidad, sino también su buena conservación depende
mucho del lugar o ambiente donde esté almacenado. Porque si por algún motivo alguna
pequeña parte se encuentra dañada, al permitir el ingreso de humedad definitivamente
causaría problemas con los insectos como cucarachas o gusanos. Puede ingresar los
insectos. Tener en forma clara y detallada todo la parte informatival del producto en la parte
posterior.
85
PROYECTO: ECOFEMME
Entrevistas en profundidad 4
Entrevista Experto
PROFESIÓN : Administrador
Conclusiones:
86
Figura 39. Entrevista a profundidad 4
Fuente: Elaboración propia
Objetivos específicos:
Datos:
87
● Participantes: 10 participantes, todos residentes de distritos de la zonas 6 y 7
de entre 20 a 44 años de NSE A y B.
● Link:
88
- Pese a que ninguno de los participantes ha tenido experiencia con productos
fabricados a base de fibra de bambú, les pareció muy interesante la idea y atractivo
debido a los beneficios que conllevan sus componentes.
- Los participantes indican que estarían dispuestos a pagar entre s/7.00 a s/9.00 por
la presentación de 10 unidades y s/15.00 a s/20.00 por la presentación de 20
unidades.
- Ante la exposición los participantes indican que les pareció una toalla higiénica
distinta a las existentes, por lo que no dudarían en adquirirla.
- Los participantes prefieren que la presentación sea en caja, lo hace más atractivo.
- Los participantes sugieren hacer publicidad en redes sociales ya que es un boom y
se enteran más rápido de los nuevos productos y así poder tener mayor sugerencia
de los mismos.
- Los participantes indican que este nuevo producto hará que la juventud conozca de
estos beneficios e innovar con otros componentes no dañinos al medio ambiente.
- El nombre de EcoFemme fue aceptado por que asocia a la mujer de igual manera
que al ecosistema.
Cambios sugeridos:
89
2) Focus Group N°2:
Datos:
90
● La mayoría de las participantes en algún momento acudieron a un especialista en
salud íntima femenina a consecuencia de irritaciones y heridas provocadas por los
componentes sintéticos de las toallas convencionales.
● Los participantes suelen comprar con mucha frecuencia las toallas higiénicas y
prefieren en cantidad por lo menos 3 veces a la semana en supermercados, el cual
no es de su agrado comprarlas en esos establecimientos.
91
Figura 43. Cambios sugeridos del Focus Group 2
Fuente: Elaboración propia
4.1.5. Encuestas.
1. ¿Cuál es su género?
1. Indique su género:
0.00%
Masculino
Femenino
100.00
%
Figura 44. Pregunta 1: Género
92
Interpretación: La gráfica nos muestra que el 100% de las personas encuestadas son del
género femenino, lo cual nos muestra que la totalidad de nuestro público a determinar son
del género femenino para el consumo de las toallas higiénicas.
De 30 a 34 años
31.00%
De 35 a 39 años
18.20%
13.50% De 40 a 44 años
Interpretación: La gráfica refleja que el 31% del total de personas encuestadas tienen
entre 25 a 29 años de edad, mientras que el 16.90% de los encuestados se encuentra entre
las edades de 20 a 24 años. Esto indica que la mayoría de nuestros clientes potenciales
se encuentran en una edad relativamente joven.
93
Fuente: Elaboración propia - Encuesta de investigación realizada por EcoFemme
Interpretación: La gráfica nos muestra que el 39.60% de las personas encuestadas tiene
ingresos mensuales entre S/. 4,194 y S/. 5,745, seguido de un 34.70% de los encuestados
que perciben ingresos entre S/. 5,746 y S/. 6,296.
94
4. Marcar el distrito en el cual reside:
La molina
Surco
3.90% 12.28% 13.70%
San isidro
San borja
Miraflores
10.05%
Jesus maría
3.66% 27.18%
Pueblo libre
5.29% Lince
San miguel
5.11% 6.23% Magdalena
8.73%
3.89% Otros
1%
Si
No( fin de la encuesta)
99%
95
Figura 48. Pregunta 5: Compra usted toallas higiénicas femeninas regularmente
Fuente: Elaboración propia - Encuesta de investigación realizada por EcoFemme
Tabla 30. Pregunta 6: Con qué frecuencia compra toallas higiénicas femeninas
1 vez a la 2 veces a la 1 vez al 2 veces al
|
semana semana mes mes
1 paquete(10 unidades) 21.74% 55.81% 12.50% 47.50%
2 paquete 78.26% 39.53% 62.50% 42.50%
3 paquete 0.00% 4.65% 25.00% 10.00%
4 paquete 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Total 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
Fuente: Elaboración propia - Encuesta de investigación realizada por EcoFemme
Figura 49. Pregunta 6: Con qué frecuencia compra toallas higiénicas femeninas
Fuente: Elaboración propia - Encuesta de investigación realizada por EcoFemme
96
Tabla 31. Pregunta 7: Compraría usted toallas higiénicas femeninas a base componentes
naturales Eco amigables
%
Sí 96 97.2%
No 3 2.80%
Total 99 100.000%
Fuente: Elaboración propia - Encuesta de investigación realizada por EcoFemme
Sí
97.2% No
Figura 50. Pregunta 7: Compraría usted toallas higiénicas femeninas a base componentes naturales
Eco amigables
Fuente: Elaboración propia - Encuesta de investigación realizada por EcoFemme
Interpretación: El gráfico nos muestra que el 97.2% de los encuestados comprarían toallas
higiénicas femeninas a base de componentes naturales Eco amigables.
Tabla 32. Pregunta 8: Qué marcas de toallas higiénicas femeninas y/o tipos de protección
menstrual compra habitualmente
| 1 2 3 4 5
Nosotras 27% 2% 0% 0% 1%
kotex 24% 7% 1% 2% 0%
Ladysoft 16% 19% 3% 0% 1%
Always 15% 18% 7% 0% 1%
Toallas reutilizables 6% 10% 13% 16% 21%
Tampones 6% 29% 7% 4% 6%
Copa menstrual 2% 12% 17% 22% 21%
Esponjas marinas 2% 1% 27% 24% 26%
Ropa interior absorvente 2% 1% 24% 33% 25%
97
Total 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
8. ¿Qué marcas de toallas higiénicas femeninas y/o tipos de protección menstrual compra
habitualmente? Califique del 1 al 5, donde 1 es muy importante y 5 es nada importante
35% 33%
29%
30% 27% 27%
24% 24% 24%
25% 22%
19% 18%
20% 17%
16% 16%
15%
15% 13%
12%
10%
10% 7% 7% 7%
6% 6%
5% 3% 4%
2% 2%
0%0% 1%2% 0% 0%
2%1% 2%1%
0%
Nosotras kotex Ladysoft Always Toallas Tampones Copa Esponjas Ropa
reutilizables menstrual marinas interior
absorvente
Figura 51. Pregunta 8: Qué marcas de toallas higiénicas femeninas y/o tipos de protección menstrual
compra habitualmente
Fuente: Elaboración propia - Encuesta de investigación realizada por EcoFemme
Interpretación: El gráfico nos muestra que el 27% de los encuestados tiene preferencia
con la marca “Nosotras” en la apreciación muy importante, seguido de la marca “Kotex”
con un 24% en la misma apreciación muy importante, además en cuanto a los demás
métodos de protección menstrual, las Toallas reutilizables y los Tampones tienen un 6%
de grado de importancia Muy importante.
Tabla 33. Pregunta 9: Qué es lo que usted toma en cuenta al momento de comprar toallas
higiénicas femeninas
1 2 3 4 5
Absorción 19.91% 9.21% 0.00% 0.00% 0.00%
Retención 18.72% 11.40% 0.00% 0.00% 0.00%
Componentes 22.04% 5.26% 0.00% 0.00% 0.00%
Ecológico 14.22% 18.86% 3.33% 25.00% 0.00%
Presentación del envase 1.18% 20.61% 3.33% 25.00% 0.00%
Precio del producto 10.66% 15.79% 73.33% 50.00% 0.00%
98
Marca 13.27% 18.86% 20.00% 0.00% 0.00%
Total 100% 100% 100% 100% 0%
60.00%
50.00%
50.00%
40.00%
Figura 52. Pregunta 9: Qué es lo que usted toma en cuenta al momento de comprar toallas higiénicas
femeninas
Fuente: Elaboración propia - Encuesta de investigación realizada por EcoFemme
Interpretación: El gráfico nos muestra que el 22.04% de encuestados toma en cuenta los
componentes de las toallas higiénicas femeninas catalogándolo de “muy importante”
mientras que el 19.91% de los encuestados toma en cuenta la Absorción catalogándolo de
“muy importante”.
99
Fuente: Elaboración propia - Encuesta de investigación realizada por EcoFemme
11. ¿Cuál es el precio promedio que paga actualmente por las toallas higiénicas
femeninas que utiliza en la presentación de 10 unidades?
Tabla 35. Pregunta 11: Cuál es el precio promedio que paga actualmente por las toallas
higiénicas femeninas que utiliza en la presentación de 10 unidades
%
De 7 a 7.99 soles 19 20%
De 8 a 9.99 soles 49 49%
De 10 a 10.99 soles 26 27%
De 11 a 11.99 soles 3 4%
De 12 a 12.99 soles 0 0%
Total 96 100%
Fuente: Elaboración propia - Encuesta de investigación realizada por EcoFemme
100
11.¿Cuál es el precio promedio que paga actualmente por las
toallas higiénicas femeninas que utiliza en la presentación de 10
unidades?
4% 0%
20%
27%
49%
Figura 54. Pregunta 11: Cuál es el precio promedio que paga actualmente por las toallas higiénicas
femeninas que utiliza en la presentación de 10 unidades
Fuente: Elaboración propia - Encuesta de investigación realizada por EcoFemme
Interpretación: El gráfico nos muestra que el 49% de la totalidad de los encuestados paga
entre 8 a 9.99 soles por la toalla higiénica femenina seguida de un 27% que paga entre 10
a 10.99 soles por la misma presentación.
12. ¿Cuál es el precio promedio que paga actualmente por las toallas higiénicas
femeninas que utiliza en la presentación de 20 unidades?
Tabla 36. Pregunta 12: Cuál es el precio promedio que paga actualmente por las toallas
higiénicas femeninas que utiliza en la presentación de 20 unidades
%
De 14 a 14.99 soles 14.60%
De 15 a 15.99 soles 34.70%
De 16 a 16.99 soles 43.10%
De 17 a 17.99 soles 6.90%
De 18 a 19.99 soles 0.70%
Total 100.00%
Fuente: Elaboración propia - Encuesta de investigación realizada por EcoFemme
101
12.¿Cuál es el precio promedio que paga actualmente por las toallas
higiénicas femeninas que utiliza en la presentación de 20 unidades?
6.90% 0.70%
14.60%
43.10% 34.70%
Figura 55. Pregunta 12: Cuál es el precio promedio que paga actualmente por las toallas higiénicas
femeninas que utiliza en la presentación de 20 unidades
Fuente: Elaboración propia - Encuesta de investigación realizada por EcoFemme
Interpretación: El gráfico nos muestra que el 43.10% de la totalidad de los encuestados
paga entre 16 a 16.99 soles por las toallas higiénicas femeninas seguido de un 34.70%
que paga entre 15 a 15.99 soles por la misma presentación.
Tabla 37. Pregunta 13: Estarías dispuesto a comprar nuestra toalla higiénica femenina
%
Sí 82 85.0%
No 14 15.0%
Total 96 100.0%
102
13. ¿Estarías dispuesto a comprar nuestra toalla
higiénica femenina?
15.0%
Sí
No
85.0%
Figura 56. Pregunta 13: Estarías dispuesto a comprar nuestra toalla higiénica femenina
103
Interpretación: El gráfico nos muestra a continuación que el 51.40% de la totalidad de
encuestados prefiere la presentación Ecofemme Pack Día en comparación con el 48.60%
que prefiere la presentación Ecofemme Pack Nocturno.
16. ¿Cuál es el precio que pagaría por un paquete de toallas higiénicas femeninas
EcoFemme de 10 unidades?
Tabla 40. Pregunta 16: Cuál es el precio que pagaría por un paquete de toallas higiénicas
femeninas EcoFemme de 10 unidades
%
De 7 a 7.99 soles 13.90%
De 8 a 9.99 soles 9.70%
De 10 a 10.99 soles 34.70%
De 11 a 11.99 soles 28.50%
De 12 a 12.99 soles 13.20%
Total 100.00%
104
16. ¿Cuál es el precio que pagaría por un paquete de toallas higiénicas
femeninas EcoFemme de 10 unidades?
13.20% 13.90%
9.70%
28.50%
34.70%
Figura 59. Pregunta 16: Cuál es el precio que pagaría por un paquete de toallas higiénicas femeninas
EcoFemme de 10 unidades
Fuente: Elaboración propia - Encuesta de investigación realizada por EcoFemme
Interpretación: El gráfico nos muestra que el 34.70% del total de encuestados pagaría
entre 10 a 10.99 soles por una presentación de 10 unidades seguido de un 28.50% que
pagaría entre 11 a 11.99 soles.
17. ¿Cuál es el precio que pagaría por un paquete de toallas higiénicas femeninas
EcoFemme de 20 unidades?
Tabla 41. Pregunta 17: Cuál es el precio que pagaría por un paquete de toallas higiénicas
femeninas EcoFemme de 20 unidades
%
De 14 a 14.99 soles 15.00%
De 15 a 15.99 soles 16.40%
De 16 a 16.99 soles 28.90%
De 17 a 17.99 soles 20.50%
De 18 a 19.99 soles 19.20%
Total 100.00%
105
17. ¿Cuál es el precio que pagaría por un paquete de toallas
higiénicas femeninas EcoFemme de 20 unidades?
Figura 60. Pregunta 17: Cuál es el precio que pagaría por un paquete de toallas higiénicas femeninas
EcoFemme de 20 unidades
Tabla 42. Pregunta 18: Con qué frecuencia compraría EcoFemme de 20 unidades
%
Semanal 0.70%
Quincenal 41.70%
Mensual 57.60%
Total 100%
Fuente: Elaboración propia - Encuesta de investigación realizada por EcoFemme
41.70%
57.60%
Figura 61. Pregunta 18: Con qué frecuencia compraría EcoFemme de 20 unidades
106
Interpretación: El gráfico nos muestra que el 57.60% del total de encuestados compraría
la presentación de 20 unidades con frecuencia mensual seguido por un 41.70% que
compraría la misma presentación de manera quincenal.
Tabla 43. Pregunta 19: Qué cantidad o cuántos paquetes “EcoFemme de 20 unidades
compraría, según la frecuencia seleccionada anteriormente
%
1 paquete 45.10%
2 paquetes 50.70%
3 paquetes 4.20%
4 a más paquetes 0.00%
Total 100.00%
0.00%
4.20%
1 paquete
45.10%
2 paquetes
3 paquetes
50.70%
4 a más paquetes
Figura 62. Pregunta 19: Qué cantidad o cuántos paquetes “EcoFemme de 20 unidades compraría,
según la frecuencia seleccionada anteriormente
107
20. ¿Con qué frecuencia compraría EcoFemme de 10 unidades?
Tabla 44. Pregunta 20: Con qué frecuencia compraría EcoFemme de 10 unidades
%
Semanal 33.30%
Quincenal 44.40%
Mensual 22.30%
Total 100.00%
Fuente: Elaboración propia - Encuesta de investigación realizada por EcoFemme
22.30%
33.30%
44.40%
Figura 63. Pregunta 20: Con qué frecuencia compraría EcoFemme de 10 unidades
Tabla 45. Pregunta 21: Qué cantidad o cuántos paquetes EcoFemme de 10 unidades
compraría, según la frecuencia seleccionada anteriormente
%
1 paquete 35.40%
2 paquetes 41.00%
3 paquetes 20.80%
4 a más paquetes 2.80%
Total 100.00%
108
21.¿Qué cantidad o cuántos paquetes EcoFemme de 10 unidades compraría,
según la frecuencia seleccionada anteriormente?
2.80%
20.80%
35.40%
41.00%
Figura 64. Pregunta 21: Qué cantidad o cuántos paquetes EcoFemme de 10 unidades compraría,
según la frecuencia seleccionada anteriormente
109
22.¿En qué envase preferiría comprar EcoFemme?
31.20%
68.80%
Tabla 47. Pregunta 23: A través de qué medios le gustaría enterarse del producto
1 2 3 4 5
Activaciones 23.47% 25.18% 1.32% 0.00% 0.00%
Redes sociales 32.99% 5.76% 0.00% 0.00% 0.00%
Páginas web 27.55% 12.95% 6.58% 8.33% 0.00%
Periódicos 9.18% 41.73% 18.42% 33.33% 50.00%
Otros 6.80% 14.39% 73.68% 58.33% 50.00%
Total 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
110
23.¿A través de qué medios le gustaría enterarse del producto? Califique
del 1 al 5, donde 1 es muy importante y 5 es nada importante
80.00% 73.68%
70.00%
58.33%
60.00%
50.00%
50.00%
50.00% 41.73%
40.00% 32.99% 33.33%
27.55% 25.18%
30.00% 23.47%
18.42%
20.00% 14.39%
12.95%
9.18%
6.80% 6.58% 8.33%
10.00% 5.76%
1.32%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
1 2 3 4 5
Figura 66. Pregunta 23: A través de qué medios le gustaría enterarse del producto
Interpretación: El gráfico nos muestra que el 32.99% califica como “muy importante”
enterarse del producto por Redes Sociales seguido del 27.55% que califica de la misma
manera enterarse del producto mediante Páginas web.
111
24.¿En qué lugar le gustaría comprar el producto?
11.8%
24.3%
55.6%
Interpretación: El gráfico nos muestra que el 55.6% del total de encuestados le gustaría
comprar el producto en farmacias independientes seguido por el 24.3% del total de
encuestados que le gustaría comprar el producto en tiendas online especializadas.
25. ¿En qué estación del año adquirirías con más frecuencia el producto?
Tabla 49. Pregunta 25: En qué estación del año adquirirías con más frecuencia el producto
%
Verano 13.60%
Otoño 12.50%
Invierno 11.50%
Primavera 12.00%
Todo el año 50.40%
Total 100.00%
Fuente: Elaboración propia - Encuesta de investigación realizada por EcoFemme
112
25.¿En qué estación del año adquirirías con más frecuencia el producto?
13.60%
12.50%
50.40%
11.50%
12.00%
Figura 68. Pregunta 25: En qué estación del año adquirirías con más frecuencia el producto
Interpretación: El gráfico nos muestra que el 50.40% del total de encuestados adquiriría
el producto durante todo el año seguido por el 13.6% del total de encuestados que
adquiriría el producto con más frecuencia durante el verano.
113
Tabla 51. Mercado Potencial 2021
Población NSE Total edad % de Mercado
Total 2021 AyB (20-44) mujeres potencial 2021
114
Tabla 53. Mercado Potencial 2023
Población Total NSE Total edad % de Mercado
2023 AyB (20-44) mujeres potencial 2023
115
Tabla 55. Mercado Potencial 2020 - 2024
Distrito 2020 2021 2022 2023 2024
La molina 27,577 27,853 28,131 28,412 28,696
Surco 54,710 55,257 55,809 56,367 56,931
San isidro 7,828 7,906 7,985 8,065 8,146
San borja 17,567 17,743 17,920 18,099 18,280
Miraflores 12,546 12,672 12,798 12,926 13,056
Jesus maría 10,280 10,383 10,486 10,591 10,697
Pueblo libre 10,646 10,753 10,860 10,969 11,078
Lince 7,364 7,437 7,512 7,587 7,663
San miguel 20,221 20,423 20,627 20,834 21,042
Magdalena del mar 7,841 7,920 7,999 8,079 8,160
Mercado potencial en mujeres 176,580 178,347 180,127 181,929 183,749
Para hallar el factor del mercado disponible se procede a considerar las siguientes
preguntas filtro:
116
Tabla 58. Mercado Disponible en personas 2020 - 2024
Distrito 2020 2021 2022 2023 2024
La molina 26,617 26,884 27,152 27,423 27,697
Surco 52,806 53,334 53,867 54,405 54,950
San isidro 7,556 7,631 7,707 7,784 7,862
San borja 16,956 17,125 17,296 17,469 17,644
Miraflores 12,109 12,231 12,353 12,476 12,602
Jesus maría 9,922 10,022 10,121 10,222 10,325
Pueblo libre 10,275 10,379 10,482 10,587 10,692
Lince 7,108 7,178 7,251 7,323 7,396
San miguel 19,517 19,712 19,909 20,109 20,310
Magdalena del mar 7,568 7,644 7,721 7,798 7,876
Mercado disponible en mujeres 170,434 172,140 173,859 175,596 177,354
Tabla 59. Pregunta 13: Estarías dispuesto a comprar nuestra toalla higiénica femenina
%
Sí 82 85.0%
No 14 15.0%
Total 96 100.0%
117
Mercado efectivo por presentación= Mercado efectivo general* Factor precio
Pack de 10 unidades:
Tabla 62. Pregunta 16. Cuál es el precio que pagaría por un paquete de toallas higiénicas
femeninas EcoFemme de 10 unidades
%
De 7 a 7.99 soles 13.90%
De 8 a 9.99 soles 9.70%
De 10 a 10.99 soles 34.70%
De 11 a 11.99 soles 28.50%
De 12 a 12.99 soles 13.20%
Total 100.00%
Fuente: Elaboración propia
118
Pack de 20 unidades:
Tabla 64. Pregunta 17. Cuál es el precio que pagaría por un paquete de toallas higiénicas
femeninas EcoFemme de 20 unidades
%
De 14 a 14.99 soles 15.00%
De 15 a 15.99 soles 16.40%
De 16 a 16.99 soles 28.90%
De 17 a 17.99 soles 20.50%
De 18 a 19.99 soles 19.20%
Total 100.00%
Resumen total:
Tomaremos en cuenta que el 80% del mercado ya estaría siendo copado por
productos sustitutos y que del 20% restante se procederá a escoger un 15%.
119
Crecimiento del sector higiene personal y productos de limpieza 2018 = 4%
Pack de 10 unidades:
Tabla 69. Pregunta 20: Con qué frecuencia compraría EcoFemme de 10 unidades
% Veces al año Ponderado
Semanal 33.30% 52 17.316
Quincenal 44.40% 24 10.656
Mensual 22.30% 12 2.676
Total 100.00% 30.648 veces al año
Tabla 70. Pregunta 21: Qué cantidad o cuántos paquetes EcoFemme de 10 unidades
compraría, según la frecuencia seleccionada anteriormente
% Unidad Ponderado
120
Pack de 20 unidades:
Tabla 71. Pregunta 18: Con qué frecuencia compraría EcoFemme de 20 unidades
% Veces al año Ponderado
Semanal 0.70% 52 0.364
Quincenal 41.70% 24 10.008
Mensual 57.60% 12 6.912
Total 100% 17.284 veces al año
Tabla 72. Pregunta 19: Qué cantidad o cuántos paquetes EcoFemme de 20 unidades
compraría, según la frecuencia seleccionada anteriormente
% Unidad Ponderado
1 paquete 45.10% 1 0.45
2 paquetes 50.70% 2 1.01
3 paquetes 4.20% 3 0.13
4 a más paquetes 0.00% 4 -
Total 100.00% 1.59 packs de 20 unidades
packs de 20 unidades
27.50
al año
121
Tabla 75. Total packs a vender de 10 y 20 unidades
2020 2021 2022 2023 2024
Ecofemme Pack día 10 unidades 47149 49525 52023 54640 57409
Ecofemme Pack noche 10 unidades 44580 46828 49189 51664 54281
Ecofemme Pack día 20 unidades 22247 23378 24551 25781 27082
Ecofemme Pack noche 20 unidades 21036 22105 23214 24377 25606
Packs a vender 135,012 141,836 148,977 156,462 164,378
Fuente: Elaboración propia
4.2.7. Estacionalidad.
Tabla 76. Pregunta 25: En qué estación del año adquiriría con más frecuencia el producto
% Distribución de todo el año Total estacionalidad
Verano 13.60% 12.60% 26.20%
Otoño 12.50% 12.60% 25.10%
Invierno 11.50% 12.60% 24.10%
Primavera 12.00% 12.60% 24.60%
Todo el año 50.40% 100.00%
Total 100.00%
122
Tabla 78. % Estacionalidad mensual 2020
Estacionalidad 2020
Enero 5.11%
Febrero 6.11%
Marzo 7.11%
Abril 7.11%
Mayo 8.11%
Junio 6.11%
Julio 9.03%
Agosto 8.03%
Septiembre 7.03%
Octubre 7.20%
Noviembre 8.20%
Diciembre 9.20%
Total 88.38%
123
4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado
124
Tabla 81. Programa de Ventas en unidades 2021
Estacionalidad Ecofemme Pack día Ecofemme Pack noche Ecofemme Pack día Ecofemme Pack noche
Total
2021 10 UN 10 UN 20 UN 20 UN
Enero 7.733% 3,830 3,621 1,808 1,709 10,968
Febrero 9.733% 4,820 4,558 2,275 2,152 13,805
Marzo 8.733% 4,325 4,090 2,042 1,931 12,388
Abril 8.367% 4,144 3,918 1,956 1,849 11,867
Mayo 9.367% 4,639 4,386 2,190 2,071 13,286
Junio 7.367% 3,648 3,450 1,722 1,628 10,448
Julio 9.033% 4,474 4,230 2,112 1,997 12,813
Agosto 7.033% 3,483 3,294 1,644 1,555 9,976
Septiembre 8.033% 3,979 3,762 1,878 1,776 11,395
Octubre 7.200% 3,566 3,372 1,683 1,592 10,213
Noviembre 8.200% 4,061 3,840 1,917 1,813 11,631
Diciembre 9.200% 4,556 4,308 2,151 2,034 13,049
Total 100.000% 49,525 46,829 23,378 22,107 141,839
Fuente: Elaboración propia
125
Tabla 82. Programa de Ventas en unidades 2022
Estacionalidad Ecofemme Pack día Ecofemme Pack noche Ecofemme Pack día Ecofemme Pack noche
Total
2022 10 UN 10 UN 20 UN 20 UN
Enero 7.733% 4,023 3,804 1,899 1,795 11,521
Febrero 9.733% 5,064 4,788 2,390 2,259 14,501
Marzo 8.733% 4,543 4,296 2,144 2,027 13,010
Abril 8.367% 4,353 4,115 2,054 1,942 12,464
Mayo 9.367% 4,873 4,607 2,300 2,174 13,954
Junio 7.367% 3,832 3,624 1,809 1,710 10,975
Julio 9.033% 4,699 4,443 2,218 2,097 13,457
Agosto 7.033% 3,659 3,460 1,727 1,633 10,479
Septiembre 8.033% 4,179 3,952 1,972 1,865 11,968
Octubre 7.200% 3,746 3,542 1,768 1,671 10,727
Noviembre 8.200% 4,266 4,033 2,013 1,904 12,216
Diciembre 9.200% 4,786 4,525 2,259 2,136 13,706
Total 100.000% 52,023 49,189 24,553 23,213 148,978
126
Tabla 83. Programa de Ventas en unidades 2023
Estacionalidad Ecofemme Pack día Ecofemme Pack noche Ecofemme Pack día Ecofemme Pack noche
Total
2023 10 UN 10 UN 20 UN 20 UN
Enero 7.733% 4,225 3,995 1,994 1,885 12,099
Febrero 9.733% 5,318 5,029 2,509 2,373 15,229
Marzo 8.733% 4,772 4,512 2,252 2,129 13,665
Abril 8.367% 4,572 4,323 2,157 2,040 13,092
Mayo 9.367% 5,118 4,839 2,415 2,283 14,655
Junio 7.367% 4,025 3,806 1,899 1,796 11,526
Julio 9.033% 4,936 4,667 2,329 2,202 14,134
Agosto 7.033% 3,843 3,634 1,813 1,715 11,005
Septiembre 8.033% 4,389 4,150 2,071 1,958 12,568
Octubre 7.200% 3,934 3,720 1,856 1,755 11,265
Noviembre 8.200% 4,480 4,236 2,114 1,999 12,829
Diciembre 9.200% 5,027 4,753 2,372 2,243 14,395
Total 100.000% 54,639 51,664 25,781 24,378 156,462
127
Tabla 84. Programa de Ventas en unidades 2024
Estacionalidad Ecofemme Pack día Ecofemme Pack noche Ecofemme Pack día Ecofemme Pack noche
Total
2024 10 UN 10 UN 20 UN 20 UN
Enero 7.733% 4,440 4,198 2,094 1,980 12,712
Febrero 9.733% 5,588 5,283 2,636 2,492 15,999
Marzo 8.733% 5,014 4,741 2,365 2,236 14,356
Abril 8.367% 4,803 4,542 2,266 2,142 13,753
Mayo 9.367% 5,377 5,084 2,537 2,398 15,396
Junio 7.367% 4,229 3,999 1,995 1,886 12,109
Julio 9.033% 5,186 4,903 2,446 2,313 14,848
Agosto 7.033% 4,038 3,818 1,905 1,801 11,562
Septiembre 8.033% 4,612 4,361 2,176 2,057 13,206
Octubre 7.200% 4,133 3,908 1,950 1,844 11,835
Noviembre 8.200% 4,708 4,451 2,221 2,100 13,480
Diciembre 9.200% 5,282 4,994 2,492 2,356 15,124
Total 100.000% 57,410 54,282 27,083 25,605 164,380
128
PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES E INGRESOS POR CANAL DE
DISTRIBUCIÓN:
Tabla 85. Pregunta 14: Lugares donde le gustaría comprar nuestro producto
%
Tiendas de autoconveniencia 6.3%
Tiendas online especializadas 24.3%
Farmacias independientes 55.6%
Tiendas naturistas/Biomarkets 11.8%
Mayoristas 1.0%
Supermercados 1.0%
Total 100.0%
Fuente: Elaboración propia
Unidades a vender:
129
Tabla 88. Programa de Ventas en unidades en tiendas online especializadas 2021
Ecofemme Ecofemme Ecofemme Ecofemme
2021 Pack día Pack noche Pack día Pack noche Total
10 UN 10 UN 20 UN 20 UN
Enero 1,015 960 479 453 2,907
Febrero 1,277 1,208 603 570 3,658
Marzo 1,146 1,084 541 512 3,283
Abril 1,098 1,038 518 490 3,144
Mayo 1,229 1,162 580 549 3,520
Junio 967 914 456 431 2,768
Julio 1,186 1,121 560 529 3,396
Agosto 923 873 436 412 2,644
Septiembre 1,054 997 498 471 3,020
Octubre 945 894 446 422 2,707
Noviembre 1,076 1,018 508 480 3,082
Diciembre 1,207 1,142 570 539 3,458
Total unidades 13,123 12,411 6,195 5,858 37,587
130
Tabla 90. Programa de Ventas en unidades en tiendas online especializadas 2023
Ecofemme Ecofemme Ecofemme Ecofemme
2023 Pack día Pack noche Pack día Pack noche Total
10 UN 10 UN 20 UN 20 UN
Enero 1,120 1,059 528 500 3,207
Febrero 1,409 1,333 665 629 4,036
Marzo 1,265 1,196 597 564 3,622
Abril 1,212 1,146 572 541 3,471
Mayo 1,356 1,282 640 605 3,883
Junio 1,067 1,009 503 476 3,055
Julio 1,308 1,237 617 584 3,746
Agosto 1,018 963 480 454 2,915
Septiembre 1,163 1,100 549 519 3,331
Octubre 1,042 986 492 465 2,985
Noviembre 1,187 1,123 560 530 3,400
Diciembre 1,332 1,260 629 594 3,815
Total unidades 14,479 13,694 6,832 6,461 41,466
131
Tabla 92. Resumen del Programa de Ventas en unidades en tiendas online especializadas
2020 - 2024
2020 2021 2022 2023 2024
Ecofemme Pack día 10 unidades 11,045 13,123 13,785 14,479 15,215
Ecofemme Pack noche 10 unidades 10,440 12,411 13,034 13,694 14,384
Ecofemme Pack día 20 unidades 5,210 6,195 6,506 6,832 7,178
Ecofemme Pack noche 20 unidades 4,925 5,858 6,153 6,461 6,785
Total unidades 31,620 37,587 39,478 41,466 43,562
Tabla 93. Valor venta neto Ventas en unidades en tiendas online especializadas
Pack de 10 unidades Pack de 20 unidades
Precio promedio sugerido al publico S/. 10.00 16
IGV 18% 18%
Valor venta unitario S/. 8.47 S/. 13.56
Margen aproximado del canal 25% S/. 2.12 S/. 3.39
Valor venta neto S/. 6.36 S/. 10.17
Fuente: Elaboración propia
INGRESOS:
Tabla 94. Ingresos totales de ventas en tiendas online especializadas 2020(importe en soles)
Ecofemme Ecofemme Pack Ecofemme Ecofemme Pack
2020 Total
Pack día 10 UN noche 10 UN Pack día 20 UN noche 20 UN
Enero 4,061.44 3,838.98 3,071.19 2,898.31 13,869.92
Febrero 4,855.93 4,588.98 2,288.14 3,467.80 15,200.85
Marzo 5,650.42 5,338.98 2,663.14 4,027.12 17,679.66
Abril 5,650.42 5,338.98 2,663.14 4,027.12 17,679.66
Mayo 6,444.92 6,088.98 3,038.14 4,596.61 20,168.64
Junio 4,855.93 4,588.98 2,288.14 3,467.80 15,200.85
Julio 7,175.85 6,781.78 3,387.71 5,115.25 22,460.59
Agosto 6,381.36 6,031.78 3,012.71 4,555.93 19,981.78
Septiembre 5,586.86 5,281.78 2,637.71 3,986.44 17,492.80
Octubre 5,720.34 5,408.90 2,701.27 4,077.97 17,908.47
Noviembre 6,508.47 6,158.90 3,069.92 4,647.46 20,384.75
Diciembre 7,309.32 6,908.90 3,444.92 5,216.95 22,880.08
Valor venta 70,201.27 66,355.93 34,266.10 50,084.75 220,908.05
IGV 12,636.23 11,944.07 6,167.90 9,015.25 39,763.45
Ingresos 82,837.50 78,300.00 40,434.00 59,100.00 260,671.50
132
Tabla 95. Ingresos totales de ventas en tiendas online especializadas 2021(importe en soles)
Ecofemme Ecofemme Pack Ecofemme Ecofemme Pack
2021 Total
Pack día 10 UN noche 10 UN Pack día 20 UN noche 20 UN
Enero 6,451.27 6,101.69 4,871.19 4,606.78 22,030.93
Febrero 8,116.53 7,677.97 6,132.20 5,796.61 27,723.31
Marzo 7,283.90 6,889.83 5,501.69 5,206.78 24,882.20
Abril 6,978.81 6,597.46 5,267.80 4,983.05 23,827.12
Mayo 7,811.44 7,385.59 5,898.31 5,583.05 26,678.39
Junio 6,146.19 5,809.32 4,637.29 4,383.05 20,975.85
Julio 7,538.14 7,125.00 5,694.92 5,379.66 25,737.71
Agosto 5,866.53 5,548.73 4,433.90 4,189.83 20,038.98
Septiembre 6,699.15 6,336.86 5,064.41 4,789.83 22,890.25
Octubre 6,006.36 5,682.20 4,535.59 4,291.53 20,515.68
Noviembre 6,838.98 6,470.34 5,166.10 4,881.36 23,356.78
Diciembre 7,671.61 7,258.47 5,796.61 5,481.36 26,208.05
Valor venta 83,408.90 78,883.47 63,000.00 59,572.88 284,865.25
IGV 15,013.60 14,199.03 11,340.00 10,723.12 51,275.75
Ingresos 98,422.50 93,082.50 74,340.00 70,296.00 336,141.00
Tabla 96. Ingresos totales de ventas en tiendas online especializadas 2022(importe en soles)
Ecofemme Ecofemme Pack Ecofemme Ecofemme Pack
2022 Total
Pack día 10 UN noche 10 UN Pack día 20 UN noche 20 UN
Enero 6,775.42 6,406.78 5,115.25 4,840.68 23,138.14
Febrero 8,529.66 8,065.68 6,437.29 6,091.53 29,124.15
Marzo 7,652.54 7,233.05 5,776.27 5,461.02 26,122.88
Abril 7,334.75 6,927.97 5,532.20 5,237.29 25,032.20
Mayo 8,205.51 7,760.59 6,193.22 5,857.63 28,016.95
Junio 6,451.27 6,101.69 4,871.19 4,606.78 22,030.93
Julio 7,913.14 7,480.93 5,979.66 5,654.24 27,027.97
Agosto 6,165.25 5,828.39 4,657.63 4,403.39 21,054.66
Septiembre 7,036.02 6,654.66 5,318.64 5,023.73 24,033.05
Octubre 6,311.44 5,968.22 4,769.49 4,505.08 21,554.24
Noviembre 7,182.20 6,794.49 5,420.34 5,135.59 24,532.63
Diciembre 8,059.32 7,620.76 6,091.53 5,755.93 27,527.54
Valor venta 87,616.53 82,843.22 66,162.71 62,572.88 299,195.34
IGV 15,770.97 14,911.78 11,909.29 11,263.12 53,855.16
Ingresos 103,387.50 97,755.00 78,072.00 73,836.00 353,050.50
133
Tabla 97. Ingresos totales de ventas en tiendas online especializadas 2023(importe en soles)
Ecofemme Ecofemme Pack Ecofemme Ecofemme Pack
2023 Total
Pack día 10 UN noche 10 UN Pack día 20 UN noche 20 UN
Enero 7,118.64 6,730.93 5,369.49 5,084.75 24,303.81
Febrero 8,955.51 8,472.46 6,762.71 6,396.61 30,587.29
Marzo 8,040.25 7,601.69 6,071.19 5,735.59 27,448.73
Abril 7,703.39 7,283.90 5,816.95 5,501.69 26,305.93
Mayo 8,618.64 8,148.31 6,508.47 6,152.54 29,427.97
Junio 6,781.78 6,413.14 5,115.25 4,840.68 23,150.85
Julio 8,313.56 7,862.29 6,274.58 5,938.98 28,389.41
Agosto 6,470.34 6,120.76 4,881.36 4,616.95 22,089.41
Septiembre 7,391.95 6,991.53 5,583.05 5,277.97 25,244.49
Octubre 6,622.88 6,266.95 5,003.39 4,728.81 22,622.03
Noviembre 7,544.49 7,137.71 5,694.92 5,389.83 25,766.95
Diciembre 8,466.10 8,008.47 6,396.61 6,040.68 28,911.86
Valor venta 92,027.54 87,038.14 69,477.97 65,705.08 314,248.73
IGV 16,564.96 15,666.86 12,506.03 11,826.92 56,564.77
Ingresos 108,592.50 102,705.00 81,984.00 77,532.00 370,813.50
Tabla 98. Ingresos totales de ventas en tiendas online especializadas 2024(importe en soles)
Ecofemme Ecofemme Pack Ecofemme Ecofemme Pack
2024 Total
Pack día 10 UN noche 10 UN Pack día 20 UN noche 20 UN
Enero 7,480.93 7,067.80 5,644.07 5,338.98 25,531.78
Febrero 9,413.14 8,898.31 7,108.47 6,711.86 32,131.78
Marzo 8,447.03 7,983.05 6,376.27 6,030.51 28,836.86
Abril 8,091.10 7,652.54 6,101.69 5,776.27 27,621.61
Mayo 9,057.20 8,561.44 6,833.90 6,457.63 30,910.17
Junio 7,125.00 6,737.29 5,379.66 5,084.75 24,326.69
Julio 8,733.05 8,256.36 6,589.83 6,233.90 29,813.14
Agosto 6,800.85 6,432.20 5,135.59 4,850.85 23,219.49
Septiembre 7,766.95 7,347.46 5,867.80 5,542.37 26,524.58
Octubre 6,959.75 6,584.75 5,257.63 4,972.88 23,775.00
Noviembre 7,932.20 7,493.64 5,989.83 5,654.24 27,069.92
Diciembre 8,898.31 8,408.90 6,711.86 6,345.76 30,364.83
Valor venta 96,705.51 91,423.73 72,996.61 69,000.00 330,125.85
IGV 17,406.99 16,456.27 13,139.39 12,420.00 59,422.65
Ingresos 114,112.50 107,880.00 86,136.00 81,420.00 389,548.50
134
Tabla 99. Resumen de Ingresos totales de ventas en tiendas online especializadas
2020(importe en soles)
2020 2021 2022 2023 2024
Ecofemme Pack día 10 unidades 70,201.27 83,408.90 87,616.53 92,027.54 96,705.51
Ecofemme Pack noche 10 unidades 66,355.93 78,883.47 82,843.22 87,038.14 91,423.73
Ecofemme Pack día 20 unidades 34,266.10 63,000.00 66,162.71 69,477.97 72,996.61
Ecofemme Pack noche 20 unidades 50,084.75 59,572.88 62,572.88 65,705.08 69,000.00
Total valor venta 220,908.05 284,865.25 299,195.34 314,248.73 330,125.85
IGV 39,763.45 51,275.75 53,855.16 56,564.77 59,422.65
Ingresos 260,671.50 336,141.00 353,050.50 370,813.50 389,548.50
UNIDADES A VENDER:
135
Tabla 101. Programa de Ventas en unidades en farmacias independientes 2021
Ecofemme Ecofemme Pack Ecofemme Pack Ecofemme Pack
2021 Total
Pack día 10 UN noche 10 UN día 20 UN noche 20 UN
Enero 2,322 2,196 1,096 1,036 6,650
Febrero 2,922 2,764 1,379 1,305 8,370
Marzo 2,622 2,480 1,238 1,171 7,511
Abril 2,513 2,376 1,186 1,121 7,196
Mayo 2,813 2,659 1,328 1,256 8,056
Junio 2,212 2,092 1,044 987 6,335
Julio 2,713 2,565 1,281 1,211 7,770
Agosto 2,112 1,997 997 943 6,049
Septiembre 2,413 2,281 1,139 1,077 6,910
Octubre 2,162 2,045 1,020 965 6,192
Noviembre 2,462 2,328 1,162 1,099 7,051
Diciembre 2,762 2,612 1,304 1,233 7,911
Total
30,028 28,395 14,174 13,404 86,001
unidades
Fuente: Elaboración propia
136
Tabla 103. Programa de Ventas en unidades en farmacias independientes 2023
Ecofemme Ecofemme Pack Ecofemme Pack Ecofemme Pack
2023 Total
Pack día 10 UN noche 10 UN día 20 UN noche 20 UN
Enero 2,562 2,422 1,209 1,143 7,336
Febrero 3,224 3,049 1,521 1,439 9,233
Marzo 2,893 2,736 1,365 1,291 8,285
Abril 2,772 2,621 1,308 1,237 7,938
Mayo 3,103 2,934 1,464 1,384 8,885
Junio 2,440 2,308 1,151 1,089 6,988
Julio 2,993 2,830 1,412 1,335 8,570
Agosto 2,330 2,203 1,099 1,040 6,672
Septiembre 2,661 2,516 1,256 1,187 7,620
Octubre 2,385 2,256 1,125 1,064 6,830
Noviembre 2,716 2,568 1,282 1,212 7,778
Diciembre 3,048 2,882 1,438 1,360 8,728
Total
33,127 31,325 15,630 14,781 94,863
unidades
Fuente: Elaboración propia
137
Tabla 105. Resumen del Programa de Ventas en unidades en farmacias independientes
2020 - 2024
2020 2021 2022 2023 2024
Ecofemme Pack día 10 unidades 25,264 30,028 31,543 33,127 34,808
Ecofemme Pack noche 10 unidades 23,887 28,395 29,824 31,325 32,914
Ecofemme Pack día 20 unidades 11,923 14,174 14,888 15,630 16,421
Ecofemme Pack noche 20 unidades 11,272 13,404 14,073 14,781 15,526
Total unidades 72,346 86,001 90,328 94,863 99,669
Fuente: Elaboración propia
INGRESOS:
Tabla 107. Ingresos totales de ventas en farmacias independientes 2020 (importe en soles)
Ecofemme Ecofemme Pack Ecofemme Ecofemme Pack
2020 Total
Pack día 10 UN noche 10 UN Pack día 20 UN noche 20 UN
Enero 8,672.88 8,198.31 6,549.15 6,188.47 29,608.81
Febrero 10,363.56 9,800.00 7,830.51 7,403.39 35,397.46
Marzo 12,066.10 11,407.63 9,111.86 8,608.81 41,194.41
Abril 12,060.17 11,401.69 9,102.37 8,608.81 41,173.05
Mayo 13,756.78 13,003.39 10,383.73 9,814.24 46,958.14
Junio 10,363.56 9,800.00 7,830.51 7,403.39 35,397.46
Julio 15,316.95 14,486.44 11,570.17 10,934.24 52,307.80
Agosto 13,626.27 12,878.81 10,288.81 9,728.81 46,522.71
Septiembre 11,929.66 11,277.12 9,007.46 8,513.90 40,728.14
Octubre 12,208.47 11,544.07 9,216.27 8,722.71 41,691.53
Noviembre 13,905.08 13,151.69 10,497.63 9,928.14 47,482.54
Diciembre 15,601.69 14,753.39 11,778.98 11,133.56 53,267.63
Valor venta 149,871.19 141,702.54 113,167.46 106,988.47 511,729.66
IGV 26,976.81 25,506.46 20,370.14 19,257.93 92,111.34
Ingresos 176,848.00 167,209.00 133,537.60 126,246.40 603,841.00
138
Tabla 108. Ingresos totales de ventas en farmacias independientes 2021 (importe en soles)
Ecofemme Pack Ecofemme Pack Ecofemme Ecofemme Pack
2021 Total
día 10 UN noche 10 UN Pack día 20 UN noche 20 UN
Enero 13,774.58 13,027.12 10,402.71 9,833.22 47,037.63
Febrero 17,333.90 16,396.61 13,088.81 12,386.44 59,205.76
Marzo 15,554.24 14,711.86 11,750.51 11,114.58 53,131.19
Abril 14,907.63 14,094.92 11,256.95 10,640.00 50,899.49
Mayo 16,687.29 15,773.73 12,604.75 11,921.36 56,987.12
Junio 13,122.03 12,410.17 9,909.15 9,368.14 44,809.49
Julio 16,094.07 15,216.10 12,158.64 11,494.24 54,963.05
Agosto 12,528.81 11,846.61 9,463.05 8,950.51 42,788.98
Septiembre 14,314.41 13,531.36 10,810.85 10,222.37 48,878.98
Octubre 12,825.42 12,131.36 9,681.36 9,159.32 43,797.46
Noviembre 14,605.08 13,810.17 11,029.15 10,431.19 49,875.59
Diciembre 16,384.75 15,494.92 12,376.95 11,703.05 55,959.66
Valor venta 178,132.20 168,444.92 134,532.88 127,224.41 608,334.41
IGV 32,063.80 30,320.08 24,215.92 22,900.39 109,500.19
Ingresos 210,196.00 198,765.00 158,748.80 150,124.80 717,834.60
Tabla 109. Ingresos totales de ventas en farmacias independientes 2022 (importe en soles)
Ecofemme Pack Ecofemme Pack Ecofemme Ecofemme Pack
2022 Total
día 10 UN noche 10 UN Pack día 20 UN noche 20 UN
Enero 14,468.64 13,679.66 10,924.75 10,326.78 49,399.83
Febrero 18,211.86 17,221.19 13,753.22 13,003.39 62,189.66
Marzo 16,343.22 15,453.39 12,338.98 11,665.08 55,800.68
Abril 15,655.08 14,800.85 11,816.95 11,171.53 53,444.41
Mayo 17,529.66 16,568.64 13,240.68 12,509.83 59,848.81
Junio 13,780.51 13,033.05 10,412.20 9,842.71 47,068.47
Julio 16,900.85 15,981.36 12,766.10 12,063.73 57,712.03
Agosto 13,163.56 12,445.76 9,937.63 9,396.61 44,943.56
Septiembre 15,032.20 14,213.56 11,351.86 10,734.92 51,332.54
Octubre 13,472.03 12,742.37 10,174.92 9,614.92 46,004.24
Noviembre 15,346.61 14,504.24 11,589.15 10,953.22 52,393.22
Diciembre 17,215.25 16,277.97 13,003.39 12,291.53 58,788.14
Valor venta 187,119.49 176,922.03 141,309.83 133,574.24 638,925.59
IGV 33,681.51 31,845.97 25,435.77 24,043.36 115,006.61
Ingresos 220,801.00 208,768.00 166,745.60 157,617.60 753,932.20
139
Tabla 110. Ingresos totales de ventas en farmacias independientes 2023 (importe en soles)
Ecofemme Pack Ecofemme Pack Ecofemme Ecofemme Pack
2023 Total
día 10 UN noche 10 UN Pack día 20 UN noche 20 UN
Enero 15,198.31 14,367.80 11,475.25 10,848.81 51,890.17
Febrero 19,125.42 18,087.29 14,436.61 13,658.31 65,307.63
Marzo 17,161.86 16,230.51 12,955.93 12,253.56 58,601.86
Abril 16,444.07 15,548.31 12,414.92 11,741.02 56,148.31
Mayo 18,407.63 17,405.08 13,895.59 13,136.27 62,844.58
Junio 14,474.58 13,691.53 10,924.75 10,336.27 49,427.12
Julio 17,755.08 16,788.14 13,402.03 12,671.19 60,616.44
Agosto 13,822.03 13,068.64 10,431.19 9,871.19 47,193.05
Septiembre 15,785.59 14,925.42 11,921.36 11,266.44 53,898.81
Octubre 14,148.31 13,383.05 10,677.97 10,098.98 48,308.31
Noviembre 16,111.86 15,233.90 12,168.14 11,503.73 55,017.63
Diciembre 18,081.36 17,096.61 13,648.81 12,908.47 61,735.25
Valor venta 196,516.10 185,826.27 148,352.54 140,294.24 670,989.15
IGV 35,372.90 33,448.73 26,703.46 25,252.96 120,778.05
Ingresos 231,889.00 219,275.00 175,056.00 165,547.20 791,767.20
Tabla 111. Ingresos totales de ventas en farmacias independientes 2024 (importe en soles)
Ecofemme Pack Ecofemme Pack Ecofemme Ecofemme Pack
2024 Total
día 10 UN noche 10 UN Pack día 20 UN noche 20 UN
Enero 15,969.49 15,097.46 12,054.24 11,399.32 54,520.51
Febrero 20,098.31 19,000.85 15,167.46 14,341.69 68,608.31
Marzo 18,033.90 17,055.08 13,610.85 12,870.51 61,570.34
Abril 17,274.58 16,337.29 13,041.36 12,329.49 58,982.71
Mayo 19,338.98 18,288.98 14,597.97 13,800.68 66,026.61
Junio 15,210.17 14,385.59 11,484.75 10,858.31 51,938.81
Julio 18,650.85 17,636.44 14,075.93 13,307.12 63,670.34
Agosto 14,522.03 13,733.05 10,962.71 10,364.75 49,582.54
Septiembre 16,586.44 15,684.75 12,519.32 11,835.93 56,626.44
Octubre 14,866.10 14,059.32 11,218.98 10,611.53 50,755.93
Noviembre 16,936.44 16,011.02 12,785.08 12,082.71 57,815.25
Diciembre 19,000.85 17,962.71 14,341.69 13,563.39 64,868.64
Valor venta 206,488.14 195,252.54 155,860.34 147,365.42 704,966.44
IGV 37,167.86 35,145.46 28,054.86 26,525.78 126,893.96
Ingresos 243,656.00 230,398.00 183,915.20 173,891.20 831,860.40
140
Tabla 112. Resumen de Ingresos totales de ventas en farmacias independientes 2020 -
2024(importe en soles)
2020 2021 2022 2023 2024
Ecofemme Pack día 10 unidades 149,871.19 178,132.20 187,119.49 196,516.10 206,488.14
Ecofemme Pack noche 10 unidades 141,702.54 168,444.92 176,922.03 185,826.27 195,252.54
Ecofemme Pack día 20 unidades 113,167.46 134,532.88 141,309.83 148,352.54 155,860.34
Ecofemme Pack noche 20 unidades 106,988.47 127,224.41 133,574.24 140,294.24 147,365.42
Total valor venta 511,729.66 608,334.41 638,925.59 670,989.15 704,966.44
IGV 92,111.34 109,500.19 115,006.61 120,778.05 126,893.96
Ingresos 603,841.00 717,834.60 753,932.20 791,767.20 831,860.40
Fuente: Elaboración propia
UNIDADES A VENDER:
141
Tabla 114. Programa de Ventas en unidades en tiendas naturistas/biomarkets 2021
Ecofemme Ecofemme Pack Ecofemme Ecofemme Pack
2021 Total
Pack día 10 UN noche 10 UN Pack día 20 UN noche 20 UN
Enero 493 466 233 220 1,412
Febrero 620 587 293 277 1,777
Marzo 557 526 263 248 1,594
Abril 533 504 252 238 1,527
Mayo 597 564 282 266 1,709
Junio 469 444 222 209 1,344
Julio 576 544 272 257 1,649
Agosto 448 424 212 200 1,284
Septiembre 512 484 242 229 1,467
Octubre 459 434 217 205 1,315
Noviembre 523 494 247 233 1,497
Diciembre 586 554 277 262 1,679
Total unidades 6,373 6,025 3,012 2,844 18,254
142
Tabla 116. Programa de Ventas en unidades en tiendas naturistas/biomarkets 2023
Ecofemme Ecofemme Pack Ecofemme Ecofemme Pack
2023 Total
Pack día 10 UN noche 10 UN Pack día 20 UN noche 20 UN
Enero 544 514 257 243 1,558
Febrero 684 647 323 305 1,959
Marzo 614 581 290 274 1,759
Abril 588 556 278 263 1,685
Mayo 659 623 311 294 1,887
Junio 518 490 244 231 1,483
Julio 635 601 300 283 1,819
Agosto 495 468 233 221 1,417
Septiembre 565 534 266 252 1,617
Octubre 506 479 239 226 1,450
Noviembre 576 545 272 257 1,650
Diciembre 647 612 305 289 1,853
Total unidades 7,031 6,650 3,318 3,138 20,137
143
Tabla 118. Resumen del Programa de Ventas en unidades en tiendas naturistas/biomarkets
2020 - 2024
2020 2021 2022 2023 2024
Ecofemme Pack día 10 unidades 5,361 6,373 6,696 7,031 7,387
Ecofemme Pack noche 10 unidades 5,069 6,025 6,331 6,650 6,985
Ecofemme Pack día 20 unidades 2,530 3,012 3,160 3,318 3,485
Ecofemme Pack noche 20 unidades 2,391 2,844 2,988 3,138 3,297
Total unidades 15,351 18,254 19,175 20,137 21,154
INGRESOS:
144
Tabla 121. Ingresos totales de ventas en tiendas naturistas/biomarkets 2021 (importe en
soles)
Ecofemme Ecofemme Pack Ecofemme Ecofemme Pack
2021 Total
Pack día 10 UN noche 10 UN Pack día 20 UN noche 20 UN
Enero 3,133.47 2,961.86 2,369.49 2,237.29 10,702.12
Febrero 3,940.68 3,730.93 2,979.66 2,816.95 13,468.22
Marzo 3,540.25 3,343.22 2,674.58 2,522.03 12,080.08
Abril 3,387.71 3,203.39 2,562.71 2,420.34 11,574.15
Mayo 3,794.49 3,584.75 2,867.80 2,705.08 12,952.12
Junio 2,980.93 2,822.03 2,257.63 2,125.42 10,186.02
Julio 3,661.02 3,457.63 2,766.10 2,613.56 12,498.31
Agosto 2,847.46 2,694.92 2,155.93 2,033.90 9,732.20
Septiembre 3,254.24 3,076.27 2,461.02 2,328.81 11,120.34
Octubre 2,917.37 2,758.47 2,206.78 2,084.75 9,967.37
Noviembre 3,324.15 3,139.83 2,511.86 2,369.49 11,345.34
Diciembre 3,724.58 3,521.19 2,816.95 2,664.41 12,727.12
Valor venta 40,506.36 38,294.49 30,630.51 28,922.03 138,353.39
IGV 7,291.14 6,893.01 5,513.49 5,205.97 24,903.61
Ingresos 47,797.50 45,187.50 36,144.00 34,128.00 163,257.00
145
Tabla 123. Ingresos totales de ventas en tiendas naturistas/biomarkets 2023 (importe en
soles)
Ecofemme Ecofemme Pack Ecofemme Ecofemme Pack
2023 Total
Pack día 10 UN noche 10 UN Pack día 20 UN noche 20 UN
Enero 3,457.63 3,266.95 2,613.56 2,471.19 11,809.32
Febrero 4,347.46 4,112.29 3,284.75 3,101.69 14,846.19
Marzo 3,902.54 3,692.80 2,949.15 2,786.44 13,330.93
Abril 3,737.29 3,533.90 2,827.12 2,674.58 12,772.88
Mayo 4,188.56 3,959.75 3,162.71 2,989.83 14,300.85
Junio 3,292.37 3,114.41 2,481.36 2,349.15 11,237.29
Julio 4,036.02 3,819.92 3,050.85 2,877.97 13,784.75
Agosto 3,146.19 2,974.58 2,369.49 2,247.46 10,737.71
Septiembre 3,591.10 3,394.07 2,705.08 2,562.71 12,252.97
Octubre 3,216.10 3,044.49 2,430.51 2,298.31 10,989.41
Noviembre 3,661.02 3,463.98 2,766.10 2,613.56 12,504.66
Diciembre 4,112.29 3,889.83 3,101.69 2,938.98 14,042.80
Valor venta 44,688.56 42,266.95 33,742.37 31,911.86 152,609.75
IGV 8,043.94 7,608.05 6,073.63 5,744.14 27,469.75
Ingresos 52,732.50 49,875.00 39,816.00 37,656.00 180,079.50
146
Tabla 125. Resumen de Ingresos totales de ventas en tiendas naturistas/biomarkets 2020 -
2024 (importe en soles)
2020 2021 2022 2023 2024
Ecofemme Pack día 10 unidades 34,074.15 40,506.36 42,559.32 44,688.56 46,951.27
Ecofemme Pack noche 10 unidades 32,218.22 38,294.49 40,239.41 42,266.95 44,396.19
Ecofemme Pack día 20 unidades 25,728.81 30,630.51 32,135.59 33,742.37 35,440.68
Ecofemme Pack noche 20 unidades 24,315.25 28,922.03 30,386.44 31,911.86 33,528.81
Total valor venta 116,336.44 138,353.39 145,320.76 152,609.75 160,316.95
IGV 20,940.56 24,903.61 26,157.74 27,469.75 28,857.05
Ingresos 137,277.00 163,257.00 171,478.50 180,079.50 189,174.00
Fuente: Elaboración propia
147
4.3. Mezcla de marketing
4.3.1. Producto.
La Naturaleza en tu interior.
En el Focus Group mostramos hasta 3 tipos de logos para nuestra toalla, por
recomendación del público asistente decidimos como logo la figura N°3, ya que este logo
describe nuestro producto como natural, ecoamigable y femenino.
Entre los beneficios y ventajas con las que cuenta nuestro producto podemos indicar:
- El producto es inoloro, de esta manera nos preocupamos por brindar un producto con
la menor cantidad de compuestos químicos posibles.
148
- Producto hecho a base de fibra de bambú moso, este tipo de bambú destaca entre
sus múltiples características y beneficios el ser altamente antialérgico, una de las
ventajas competitivas de nuestro producto.
- Producto compuesto a base de extracto de jazmín, poderoso anti irritante,
humectante natural que favorece la limpieza de la piel.
4.3.1.4. Presentación.
EcoFemme Día:
- Paquete de 10 unidades
- Paquete de 20 unidades
EcoFemme Noche:
- Paquete de 10 unidades
- Paquete de 20 unidades
149
Figura 71. EcoPack día 10 unidades
Fuente: Elaboración propia
4.3.2. Precio.
150
4.3.2.2. Precio sugerido al público.
Al realizar las encuestas verificamos que el 34.70% de los encuestados estarían dispuestos
a pagar entre S/.10 y S/.11.00 soles por la presentación de 10 unidades.
151
4.3.3. Plaza.
152
Figura 75. Página web de Eco Tienda Natural
Fuente: Eco Tienda Natural
Biomarkets:
BIOMARKETS DIRECCIÓN
Vacas Felices Parque Reducto No. 2 Av. Benavides y Via Expresa Miraflores
153
Figura 76. Tienda Madre Natural
Fuente: Madre Natural
Farmacias Independientes:
154
Figura 78. Farmacia Universal
Fuente: Farmacia Universal
Flora y Fauna
155
Figura 80. Tienda La Sanahoria
Fuente: La Sanahoria
De acuerdo al resultado del focus group y las encuestas, los clientes potenciales
desearían poder encontrar nuestro producto en lugares que estén cerca a su domicilio y
centro laboral.
Decidimos optar por estos canales de distribución porque nuestro producto es nuevo
en el mercado, nuestro poder de inversión es básico y además dichos canales no te piden
tantos requisitos para ingresar nuestro producto a su establecimiento, el plazo de la
concesión es menor frente a un tiempo de respuesta mayor que el de las farmacias masivas
por ejemplo.
4.3.4. Promoción.
156
4.3.4.1. Campaña de Intriga.
Duración: 1 mes.
Youtube, Instagram y Facebook:
Estas plataformas digitales nos permitirán integrarnos a las redes sociales para
empezar a publicar fotos, videos y contenidos con mensajes de intriga, que capten la
atención de nuestros potenciales clientes, de manera tal que se cree un clima de interés ante
el lanzamiento de nuestro nuevo producto.
Duración: 2 meses.
Objetivo General:
Comunicar al mercado la aparición de una nueva marca de toallas higiénicas
biodegradables, única en su rubro, con componentes y beneficios innovadores y
diferenciales.
Objetivos Específicos:
157
● Generar recordación de la marca.
● Incrementar el volumen de ventas.
La estrategia del proyecto está orientada a captar al mercado objetivo, para tal efecto
se desarrollará un Plan de Marketing que involucra diversas estrategias de acción como:
Evento de Lanzamiento:
158
Figura 83. Activaciones - Stand.
Fuente: Elaboración propia
Duración:
La campaña publicitaria de nuestra toalla higiénica se dividirá en dos etapas, la
campaña de intriga y la de lanzamiento. La duración de ambas campañas será de 3 meses.
La campaña de intriga se realizará en el mes de diciembre del año 0; y la de lanzamiento en
los meses de enero y febrero.
Activaciones y BTL:
Una de las herramientas que más resalta para que nuestro segmento conozca o se
informe sobre la existencia y lanzamiento de EcoFemme son las activaciones, realizaremos
activaciones de nuestro producto en la temporada de verano en los gimnasios más
exclusivos de la capital.
Gira la ruleta:
El cliente tendrá la opción de tentar suerte y así poder obtener uno de los premios
que definiremos a continuación: llaveros, polos, tomatodos, mugs, gorras, lapiceros y
entradas al cine.
159
Buscaremos que nuestra marca sea comunicada en los principales gimnasios a los
que acude nuestro target group, aquellas mujeres que se preocupan por verse y sentirse
bien; a través de afiches, flyers y activaciones en el local a modo de alianza estratégica,
entre ellos podemos mencionar:
- Smartfit
- Bodytech
El objetivo o finalidad es que este tipo de negocios nos ayuden a difundir nuestro
producto, captando la curiosidad e interés necesarios ante la novedad, lanzamiento e
innovación del mismo.
Las cifras estimadas de inversión en publicidad para estas empresas es de 150 a 200
soles por dìa.
Marketing Directo:
a. Sampling.
160
inducir al cliente a probar nuestro producto, estaremos presentes en los gimnasios
mencionados anteriormente, entregando muestras del producto, contaremos con un stand y
una señorita anfitriona uniformada con el logo e imagen de nuestra marca.
b. Merchandising.
La gente no suele percibir este tipo de artículos como publicidad en sí misma, es un objeto
útil que tiene un logo impreso, pero es eso, un regalo.
Entre los principales artículos de merchandising que ofreceremos tenemos: llaveros, polos,
tomatodos, mugs, gorras, lapiceros, etc.
161
Tabla 129. Presupuesto total para la campaña de promoción
162
Figura 86. Medios de comunicación
Fuente: CONCORTV 2015
Por otro lado; el estudio realizado por Lima Consulting (2018) resaltó que, uno de los
hábitos más frecuentes al entrar a internet a través de una computadora o un Smartphone;
es visitar las redes sociales.
163
Calendarización de Actividades EcoFemme:
164
Presupuesto:
Objetivo:
165
Promoción a través de Facebook
Calendarización de Actividades:
Promoción en Facebook
166
Presupuesto de Promoción para todo el periodo:
167
Tabla 133. Presupuesto de activaciones 2021
168
Tabla 135. Presupuesto de activaciones 2023
169
Presupuesto para gestión de marca en red social
171
Capítulo V. Estudio de Legal y Organizacional
En principio, para establecer un tipo de sociedad empresarial hay que verificar los
requisitos necesarios para la constitución de la misma. Debemos tener en cuenta los
siguientes aspectos:
Tipos de Empresa.
172
Para nuestro proyecto consideramos que la manera más conveniente de iniciar
operaciones debe ser bajo el tipo de Sociedad Anónima Cerrada (S.A.C.)
a. Actividades:
Detalle de los aportes de capital por accionista:
Eco Friendly Products S.A.C. es una nueva empresa que se dedica a la producción
y comercialización de toallas higiénicas ecoamigables, a base fibra de bambú y extracto de
jazmín como un producto diferencial, nuevo en el mercado, con la marca EcoFemme.
173
Registro de la Sociedad, Constitución de la Empresa:
Por el pago de S/.20.00 se puede reservar el nombre empresarial en SUNARP.
Dicho pago permite que la empresa reserve el nombre elegido por un periodo de 30 días.
Durante este periodo se deben realizar lo siguiente:
Depósito de S/. 1,000 en una entidad bancaria por concepto de “Sociedad en
Formación”.
Se debe realizar la redacción del estatuto con la minuta de constitución, para que
los accionistas firmen dicho documento, para ello será necesario presentar el DNI
y del cónyuge (si es que lo tuviera). La minuta deberá ser elevada a la notaría,
previa presentación del voucher del capital social o la valorización de los bienes
declarados en soles.
Se debe realizar la coordinación para que los accionistas firmen la escritura pública
frente al notario.
Se debe elevar la minuta a escritura pública en SUNARP, considerando los
siguientes puntos:
- Inscripción de la nueva sociedad.
- Inscripción de la junta Gral. de los accionistas y gerentes de la sociedad.
Gestionar la Copia Literal de la constitución de la empresa.
Gestionar el RUC en SUNAT, posterior a la creación del Nº de RUC se podrá
acceder a la Clave Sol de la empresa, que permitirá realizar consultas y trámites
online por el portal de SUNAT.
Adquirir libros contables para la declaración de tributos anual.
Se legalizará dichos libros contables.
174
b. Valorización:
Tabla 144. Gastos para constitución de sociedad
PRECIO
ACTIVIDADES DETALLES TIEMPO VALOR IGV 18%
VENTA
Búsqueda de Se realiza en la
S/. 4.84 S/. 1.06 S/. 5.90
nombre SUNARP.
Reserva del nombre
Reserva de 30 días
por 30 días en
nombre hábiles S/. 16.40 S/. 3.60 S/. 20.00
SUNARP.
Apertura de
Se realiza el trámite en
Sociedad en 1 día hábil -
una entidad bancaria. S/. 1000 S/. 1000
Formación
NOTARÍA
Elaboración de la
minuta de constitución.
Minuta de
constitución y
Elaboración de
escritura pública 3 días
escritura pública ante
hábiles S/. 435.42 S/. 95.58 S/. 531.00
notario y accionistas de
la sociedad.
Inscripción
registros
públicos y Inscripción en 30 días
S/. 87.08 S/. 19.12 S/. 106.20
entrega SUNARP hábiles
testimonio de la
empresa
Libros
NOTARÍA 1 día hábil S/. 73.80 S/. 16.20 S/. 90
Contables
Legalización de 2 días
NOTARÍA S/. 164 S/. 36 S/. 200
Libros hábiles
Inscripción como
Obtención del
persona jurídica en 1 día hábil Gratuito Gratuito Gratuito
RUC
SUNAT
S/.
MONTO TOTAL S/. 1781.54 S/. 171.56
1953.10
Fuente: SUNARP - Elaboración propia
175
5.1.2. Registro de marcas y patentes.
a. Actividades:
Requisitos necesarios para la solicitud del registro de marcas de productos:
Se llena y presenta 3 copias del formato de solicitud correspondiente: 2 para la
autoridad y 1 para el usuario.
Registrar la identificación de los solicitantes:
En el caso de personas naturales se necesita: El DNI, CE o Pasaporte e indicar el
RUC, de ser necesario.
En el caso de personas jurídicas se necesita indicar el número de RUC.
Si el usuario cuenta con representante legal, se consignarán sus datos de
identificación y es de carácter obligatorio presentar el documento de poder.
Se necesita indicar el domicilio para las notificaciones en el Perú, incluyendo
referencias.
Es necesario indicar el signo que se pretende registrar (denominativo, mixto,
tridimensional, figurativo u otros).
- En caso que la marca sea mixta, figurativa o tridimensional es necesario
adjuntar su reproducción (3 copias aproximadamente 5 cm de largo y 5 cm de
ancho en blanco y negro o a colores si se pretende proteger los colores).
- Si se pudiera, se sugiere enviar una copia fiel del mismo logotipo al correo
electrónico: *logos-dsd@indecopi.gob.pe.
Se debe distinguir expresamente los productos y/o servicios que se busca
consignar con el signo solicitado, así como la clase o clases a la que pertenecen.
De presentarse una solicitud multiclase, los productos y/o servicios deben
agruparse por la clase, precedidos por el número de la clase correspondiente, en el
orden establecido.
Se necesita firmar la solicitud por el solicitante, o de lo contrario por su
representante.
Es necesario adjuntar la constancia de pago del derecho de trámite, su costo
equivalente es de 13.90 % de UIT por cada clase a solicitar. El importe debe
abonarse en el Banco de la Nación.
176
Es necesario tener en consideración que existen requisitos mínimos e información
de carácter fundamental que debe ser estipulada dentro de la solicitud de registro para que
se le pueda asignar una fecha de presentación.
De faltar alguno de estos requisitos, se otorga un plazo de 60 días para levantar las
observaciones. La fecha de presentación se considera como la del día del levantamiento
de dichas observaciones. Si no se presentan los documentos faltantes, se tomará como no
presentada.
b. Valorización:
Tabla 145. Página web de INDECOPI
PRECIO
ACTIVIDADES DETALLES TIEMPO VALOR IGV 18%
VENTA
Búsqueda en
Indecopi, según
Búsqueda clase que
fonética - corresponde y
figurativa verificar que no
S/. 31.00 S/. 5.58 S/. 36.58
exista otra igual o
similar.
Solicitar a Indecopi
registro de la marca.
El registro del
Solicitud de logotipo se realiza
Registro con 3 copias de los
S/. 688.88
ejemplares a S/. 583.80 S/. 105.08
colores.
(13.90% de UIT) Todo el
Publicación en Después de recibido trámite dura
diario oficial / el título de entre 60 y
obtención del propiedad de la 90 días
título de marca, se solicita la
propiedad publicación en el
177
intelectual diario El Peruano
(se solicita por única S/. 200.00 S/. 36.00 S/. 236.00
vez y en un periodo
no mayor a 30 días
luego de recibido
dicho título).
MONTO TOTAL S/. 814.80 S/. 146.66 S/. 961.46
Fuente: INDECOPI
a. Actividad:
Requisitos para el trámite de licencia de funcionamiento:
● Solicitud de licencia de funcionamiento, con carácter de declaración jurada, que
comprende:
- Número de RUC y DNI del o Carnet de Extranjería del solicitante.
- Copia simple del DNI o Carnet de Extranjería del representante legal en caso
de personas jurídicas.
● Vigencia de poder de representante legal, en caso de personas jurídicas.
● Declaración Jurada de Observancia de Condiciones de Seguridad o Inspección
Técnica de Seguridad en Defensa Civil de Detalle o Multidisciplinaria, según
corresponda.
● De ser el caso, adicionalmente serán exigibles los siguientes requisitos:
- Copia simple del título profesional en el caso de servicios relacionados a la
salud.
- Informar sobre el número de estacionamientos de acuerdo a la normatividad
vigente en la declaración jurada.
- Copia simple de la autorización expedida por el Instituto Nacional de Cultura,
conforme a la ley 28296.
● Copia simple de la autorización sectorial respectiva en caso de aquellas actividades
conforme a Ley, requieran de manera previa al otorgamiento de la licencia de
funcionamiento.
178
b. Valorización:
Tabla 146. Costo para la Licencia de Funcionamiento
Derecho de Tramitación de Licencia de Funcionamiento Indeterminado/Temporal Municipalidad de Ate
Figura 95. Diagrama de Gantt sobre los pasos para los procesos de inscripción y legalización de empresa.
Fuente: Elaboración propia
179
5.1.4. Legislación laboral.
Comprende las normativas que incurren en la conformación y regulación del
negocio para su desarrollo y control, estas normas se generan acorde al Ministerio de
Trabajo y Promoción del Empleo.
a. Actividad:
Normatividad de forma general:
● Licencia de funcionamiento de actividades
● Licencia de funcionamiento para empresas especiales
● Libros contables auditables
● Documentación de exhibición en centro laboral
Normatividad específica:
● Asistente social certificado y experimentado
● Contar con reglamento interno laboral
● Planillas
● Normativa de contratación de personal extranjero
● Seguridad y Salud en el trabajo
● Discapacidad
● Autorización para el trabajo del adolescente
● Documentos de exhibición en el centro de labores
● Entablar convenios para depósitos de CTS y liquidación al trabajador
Normatividad hacia el empleador acorde a derechos y beneficio del trabajador:
● Horario Laboral y jornal establecido
● Remuneración mínima vital (RMV)
● Gratificaciones Legales
● Asignación Familiar
● Compensación por tiempo de servicios (CTS)
● Seguro de vida ley y seguro contra todo riesgo (SCTR)
● Utilidades
Normatividad referente al contrato de trabajo:
● Prácticas pre profesionales
● Formación Laboral Juvenil (FLJ)
180
b. Valorización:
Tabla 147. Costos de acuerdo a la normativa laboral
VALORIZACIÓN
ACTIVIDADES DETALLES
(%)
Los empleados deben ser registrados en la planilla de la empresa, en un plazo no mayor de las 72 horas de haber empezado sus jornadas laborales.
1% (UIT) (por cada
Planillas Solicitar la autorización de la planilla, se debe presentar al Ministerio de Trabajo una solicitud llevando el libro u hojas enumeradas con el formato impreso, una copia del RUC y el comprobante de pago del
100 hojas)
Banco de la Nación.
Será de 48 horas semanales para todos los empleados. Las jornadas diarias pueden variar, es decir, no existe un régimen único para el cumplimiento de las jornadas, no siendo necesaria cumplir con las 8
Jornada de Trabajo
horas diarias. Independientemente que existan diversas modalidades de jornadas laborales, pero éstas no deberán exceder las 48 horas semanales.
Puede ser pagado de dos formas: se pagará un 25% adicional por las 2 primeras horas y por las siguientes horas un 35% adicional. También puede ser pagado con días de descanso, que deberán ser por
Sobretiempo
propia voluntad del empleado. Bajo ninguna circunstancia el empleador podrá obligar a sus trabajadores a cumplir con jornadas laborales adicionales.
Se otorga un mes de vacaciones pagadas equivalente a un mes de sueldo y deberá efectuarse dentro de los siguientes 360 días de haber adquirido el derecho al mismo. Se pagará vacaciones truncas en
Vacaciones
forma proporcional al tiempo laborado en caso del retiro anticipado del colaborador.
Se pagarás dos gratificaciones al año, en los meses de Julio y Diciembre. Una gratificación equivale a un mes de sueldo. Si un empleado se retira de la empresa antes del tiempo pactado, se le pagará
Gratificación
gratificación trunca, proporcional a los meses trabajados.
Compensación por
Beneficio social de previsión de las contingencias que origina el cese de trabajo. Se devenga desde el primer mes de iniciado el vínculo laboral, cumplido este requisito toda fracción se computa por treintavos.
tiempo de servicios (CTS)
EsSalud La empresa se hace cargo del pago de ESSALUD, es un % del sueldo del empleado 9%
Recibo por honorarios Comprobante que le permita a la empresa deducir los gastos de aquella persona que le presta sus servicios, siempre y cuando el servicio brindando no sea de forma continua (no está en planilla).
Sistema Nacional de Parte del sueldo del empleado y se le retendrá para guardarlo en un fondo común al cual accederá cuando se genere su jubilación.
pensiones El empleado puede optar por utilizar una Administradora de Fondos de Pensiones (AFP) o Sistema Privado de Pensiones, si así lo desea.
13%
Fuente: SUNAT – Elaboración propia
a. Actividades:
El presente impuesto grava todas las fases del ciclo de producción y distribución, está orientado a ser asumido por el consumidor final, encontrándose normalmente en el precio de compra de los productos
que se adquieren.
181
Para el cálculo de la tasa:
- Se aplica una tasa de 16% en las operaciones gravadas con el IGV, a esta
tasa se le añade un 2% del Impuesto de Promoción Municipal (IPM).
- De manera que a cada operación se le aplica un total de 18%: IGV + IPM
La tasa es del 0.005% que se aplica sobre el valor de cada operación afecta.
b. Valorización:
Para la determinación del Impuesto a la Renta Anual, se aplicarán las siguientes
tasas:
182
Figura 97. Tasas para determinar el Impuesto a la Renta
Fuente: SUNAT – Elaboración propia
● Decreto Legislativo Nº 21435 - Ley de la pequeña empresa del sector privado (1976)
Se emitió para definir a la empresa en función a sus volúmenes de venta anuales
con la finalidad de que se regularicen y acojan a un sistema de tributos especial
para incentivarlos en su formalización.
183
● Ley Nº 28015 - Ley de Promoción y Formalización de la Micro y Pequeña Empresa
(2003)
Su fin es promover la competitividad y la formalización de las MYPES y PYMES
para incrementar el empleo formal, contribución a la economía y sostenibilidad en
el tiempo para así ampliar la recaudación tributaria.
184
5.2. Estudio Organizacional
185
5.2.2. Servicios de Tercerizados.
Asesoría Legal:
Mediante los servicios de la consultoría “Resolver”.
Asesoría Contable:
Mediante los servicios de “H. Olano & Asociados”
Servicio de Seguridad:
Se contará con los servicios de vigilancia de la empresa “Servicio de Seguridad
Integral S.A.C.”
Servicio de Limpieza:
Se contará con los servicios de la empresa “Cleaning Vip Service”
Servicio de Transporte:
Se contará con los servicios de la empresa “Panamundo”, y para nuestro servicio
de postventa (Community Manager), contaremos con el servicio de agentes
motorizados de la empresa GLOVO.
186
Figura 101. Gerente General
187
Figura 102. Asistente Administrativo
188
Figura 103. Jefe de Ventas
189
Figura 104. Community Manager
190
Figura 105. Mercaderista
Fuente: Elaboración Propia
191
Figura 106. Jefe de Producción
Fuente: Elaboración Propia
192
Figura 107. Operario de producción
Fuente: Elaboración Propia
193
5.2.4. Descripción de las actividades de los servicios por terceros
Asesoría Legal:
Se contará con el apoyo en temas de asesoría legal con un profesional en derecho,
con experiencia en derecho laboral y corporativo, para las eventualidades que se presentan
en el negocio tanto industrial, como recursos humanos, etc.
Asesoría Contable:
Se solicitará la elaboración, registro y control de planillas, documentación y pago de
impuestos.
Servicio de Seguridad:
Se solicitará personal de seguridad para el servicio de vigilancia en la planta de
procesos y central administrativa (agente de vigilancia in situ).
Servicio de Limpieza:
Se solicitará los servicios de un personal de limpieza para las áreas administrativas,
producción y mobiliario para preservar la imagen limpia y salubre de la empresa así como
el bienestar de todos los trabajadores.
Servicio de Transporte:
Se contará con el servicio de un transportista 2 veces por semana para el traslado
de nuestros productos a nuestros canales de distribución, además para las ventas vía
página web y redes sociales, también contaremos con el servicio de agentes motorizados
de la empresa GLOVO como para la solución de inconvenientes por nuestro servicio de
postventa (Community Manager).
194
Se utilizarán los medios de búsqueda de personal calificado como LinkedIn,
Laborum, Computrabajo y Aptitus para cada puesto laboral solicitado, seleccionando las
hojas de vida que en mayor grado se acerquen al perfil que requiere cada puesto en la
empresa, como la experiencia previa en producción en el caso de los operarios, poniendo
especial énfasis en las jefaturas debido que se solicitará además estudios superiores con
experiencia de un mínimo de 5 años en el puesto y sector, además de una especialidad
acorde al puesto en el caso del puesto de Administrador General.
Planilla:
Se contratará a los trabajadores para la empresa bajo esta modalidad, con una
jornada semanal de 48 horas semanales, distribuidas de Lunes a Sábado, quienes gozarán
los beneficios que de acuerdo a ley contempla. Los puestos que integrarán la planilla de la
empresa en sus distintas modalidades contractuales son:
195
Figura 109. Modelo de contrato indeterminado y a plazo fijo
Fuente: Elaboración propia
196
Servicios Tercerizados:
Se contratará a los trabajadores para la empresa bajo esta modalidad, con una
jornada laboral de 48 horas semanales, distribuidas de Lunes a Sábado, quienes se regirán
a las especificaciones que de acuerdo a ley se contempla. Los puestos que integrarán los
servicios tercerizados por la empresa son:
197
b) Régimen laboral de puestos de trabajo:
Se aplicarán los beneficios y derechos a todos los trabajadores de la empresa que estén relacionados con cada régimen laboral , los
cuales detallamos en el siguiente cuadro:
198
c) Planilla para todos los años del proyecto:
Tabla 150. Planilla del personal para todos los años
Cantidad de Cantidad de Cantidad de Cantidad de Cantidad de
Remuneración Remuneración Remuneración Remuneración Remuneración
Área Puestos trabajadores trabajadores trabajadores trabajadores trabajadores
Mensual - Año 1 Mensual - Año 2 Mensual - Año 3 Mensual - Año 4 Mensual - Año 5
año 1 año 2 año 3 año 4 año 5
Administrativa Administrador General 1 1 1 1 1 S/. 4,000 S/. 4,000 S/. 4,400 S/. 4,400 S/. 4,400
Administrativa Jefe de administración 1 1 1 1 1 S/. 2,500 S/. 2,500 S/. 2,750 S/. 2,750 S/. 2,750
Administrativa Asistente administrativo 1 1 1 1 1 S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,650 S/. 1,650 S/. 1,650
Total 3 3 3 3 3
Fuente: Elaboración propia
Tabla 152. Cuadro de provisiones del área administrativa Nov. 2019 – Dic.2020
Cuadro de provisiones Nov-19 Dic-19 Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20
Administrador General 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00
Jefe de administración 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00
Asistente administrativo 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00
Total Sueldo Bruto 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00
Gratificación(1/12) 666.67 666.67 666.67 666.67 666.67 666.67 666.67 666.67 666.67 666.67 666.67 666.67 666.67 666.67
Total Sueldo 8,666.67 8,666.67 8,666.67 8,666.67 8,666.67 8,666.67 8,666.67 8,666.67 8,666.67 8,666.67 8,666.67 8,666.67 8,666.67 8,666.67
CTS(1/24) 361.11 361.11 361.11 361.11 361.11 361.11 361.11 361.11 361.11 361.11 361.11 361.11 361.11 361.11
Essalud (9%) 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00
Bono ley(9% de las
60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00
gratificaciones)
SCTR 1% del sueldo 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00
Gasto total Administrativo 9,887.78 9,887.78 9,887.78 9,887.78 9,887.78 9,887.78 9,887.78 9,887.78 9,887.78 9,887.78 9,887.78 9,887.78 9,887.78 9,887.78
199
Tabla 153. Cuadro de provisiones del área administrativa 2020 - 2024
Cuadro de provisiones 2020 2021 2022 2023 2024
Administrador General 48,000.00 48,000.00 52,800.00 52,800.00 52,800.00
Jefe de administración 30,000.00 30,000.00 33,000.00 33,000.00 33,000.00
Asistente administrativo 18,000.00 18,000.00 19,800.00 19,800.00 19,800.00
Total Sueldo Bruto 96,000.00 96,000.00 105,600.00 105,600.00 105,600.00
Gratificación(1/12) 8,000.00 8,000.00 8,800.00 8,800.00 8,800.00
Total Sueldo 104,000.00 104,000.00 114,400.00 114,400.00 114,400.00
CTS(1/24) 4,333.33 4,333.33 4,766.67 4,766.67 4,766.67
Essalud (9%) 8,640.00 8,640.00 9,504.00 9,504.00 9,504.00
Bono ley(9% de las gratificaciones) 720.00 720.00 792.00 792.00 792.00
SCTR 1% del sueldo 960.00 960.00 1,056.00 1,056.00 1,056.00
Gasto total Administrativo 118,653.33 118,653.33 130,518.67 130,518.67 130,518.67
Fuente: Elaboración propia
Tabla 154. Cuadro del pago total de la planilla administrativa Nov. 2019 – Dic. 2020
Cuadro de pagos Nov-19 Dic-19 Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20
Sueldo Bruto 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00
Gratificación 1,333.33 0.00 0.00 0.00 0.00 4,000.00 0.00 0.00 4,000.00
Pago de CTS 0.00 0.00 0.00 2,166.67 2,166.67
Essalud 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00
Bono ley(9% de las gratificaciones) 120.00 360.00 360.00
SCTR 1% del sueldo 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00
Pago Total planilla administrativa 8,080.00 10,253.33 8,800.00 8,800.00 8,800.00 8,800.00 10,966.67 8,800.00 13,160.00 8,800.00 8,800.00 8,800.00 10,966.67 13,160.00
Tabla 155. Cuadro del pago total de la planilla administrativa. 2020 - 2024
Cuadro de pagos 2020 2021 2022 2023 2024
Sueldo Bruto 96,000.00 96,000.00 105,600.00 105,600.00 105,600.00
Gratificación 8,000.00 8,000.00 8,800.00 8,800.00 8,800.00
Pago de CTS 4,333.33 4,333.33 4,766.67 4,766.67 4,766.67
Essalud 8,640.00 8,640.00 9,504.00 9,504.00 9,504.00
Bono ley(9% de las gratificaciones) 720.00 720.00 792.00 792.00 792.00
SCTR 1% del sueldo 960.00 960.00 1,056.00 1,056.00 1,056.00
Pago Total planilla administrativa 118,653.33 118,653.33 130,518.67 130,518.67 130,518.67
200
Tabla 156. Planilla del Área de Ventas
Cantidad de Cantidad de Cantidad de Cantidad de Cantidad de Remuneración Remuneración Remuneración Remuneración Remuneración
Área Puestos trabajadores trabajadores trabajadores trabajadores trabajadores Mensual en S/ Mensual en S/ Mensual en S/ Mensual en S/ Mensual en S/
año 1 año 2 año 3 año 4 año 5 2020 2021 2022 2023 2024
Ventas Jefe de Ventas 1 1 1 1 1 2500 2500 2750 2750 2750
Ventas Community Manager 1 1 1 1 1 1500 1500 1650 1650 1650
Ventas Vendedor / Mercaderista 1 1 2 2 2 1200 1200 1320 1320 1320
Total 3.00 3.00 4.00 4.00 4.00
Tabla 157. Cuadro de provisiones del área de ventas Nov. 2019 – Dic.2020
Cuadro de provisiones Nov-19 Dic-19 Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20
Jefe de Ventas 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00
Community Manager 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00
Vendedor / Mercaderista 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00
Total Sueldo Bruto 5,200.00 5,200.00 5,200.00 5,200.00 5,200.00 5,200.00 5,200.00 5,200.00 5,200.00 5,200.00 5,200.00 5,200.00 5,200.00 5,200.00
Gratificación(1/12) 433 433 433 433 433 433 433 433 433 433 433 433 433 433
Total Sueldo 5,633 5,633 5,633 5,633 5,633 5,633 5,633 5,633 5,633 5,633 5,633 5,633 5,633 5,633
CTS(1/24) 234.72 234.72 234.72 234.72 234.72 234.72 234.72 234.72 234.72 234.72 234.72 234.72 234.72 234.72
Essalud (9%) 468.00 468.00 468.00 468.00 468.00 468.00 468.00 468.00 468.00 468.00 468.00 468.00 468.00 468.00
Bono ley(9% de las gratificaciones) 39.00 39.00 39.00 39.00 39.00 39.00 39.00 39.00 39.00 39.00 39.00 39.00 39.00 39.00
SCTR 1% del sueldo 52.00 52.00 52.00 52.00 52.00 52.00 52.00 52.00 52.00 52.00 52.00 52.00 52.00 52.00
Gasto planilla fija de ventas 6,427.06 6,427.06 6,427.06 6,427.06 6,427.06 6,427.06 6,427.06 6,427.06 6,427.06 6,427.06 6,427.06 6,427.06 6,427.06 6,427.06
Comisión ventas 0.5% 0 0.00 346.83 414.66 482.40 482.30 550.13 414.66 612.67 544.74 477.00 488.31 556.25 623.88
Total gasto planilla ventas 6,427.06 6,427.06 6,773.88 6,841.72 6,909.45 6,909.35 6,977.19 6,841.72 7,039.73 6,971.79 6,904.06 6,915.36 6,983.30 7,050.93
201
Tabla 159. Cuadro del pago total de la planilla de ventas Nov.2019 – Dic.2020
Cuadro de pagos Nov-19 Dic-19 Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20
Sueldo Bruto 5,633.33 5,633.33 5,633.33 5,633.33 5,633.33 5,633.33 5,633.33 5,633.33 5,633.33 5,633.33 5,633.33 5,633.33 5,633.33 5,633.33
Gratificación 866.67 0.00 0.00 0.00 0.00 2,600.00 0.00 0.00 2,600.00
Pago de CTS 1,408.33 1,408.33
Essalud 468.00 468.00 468.00 468.00 468.00 468.00 468.00 468.00 468.00 468.00 468.00 468.00 468.00
Bono ley(9% de las gratificaciones) 78.00 234.00 234.00
SCTR 1% del sueldo 52.00 52.00 52.00 52.00 52.00 52.00 52.00 52.00 52.00 52.00 52.00 52.00 52.00 52.00
Comisión ventas 0.5% 346.83 414.66 482.40 482.30 550.13 414.66 612.67 544.74 477.00 488.31 556.25 623.88
Pago total de ventas 5,685.33 7,098.00 6,500.16 6,568.00 6,635.73 6,635.63 8,111.80 6,568.00 9,600.01 6,698.07 6,630.33 6,641.64 8,117.91 9,611.21
Tabla 160. Cuadro del pago total de la planilla de ventas 2020 - 2024
Cuadro de pagos 2020 2021 2022 2023 2024
Sueldo Bruto 62,400.00 62,400.00 84,480.00 84,480.00 84,480.00
Gratificación 5,200.00 5,200.00 7,040.00 7,040.00 7,040.00
Pago de CTS 2,816.67 2,816.67 3,813.33 3,813.33 3,813.33
Essalud 5,616.00 5,616.00 7,603.20 7,603.20 7,603.20
Bono ley(9% de las gratificaciones) 468.00 468.00 633.60 633.60 633.60
SCTR 1% del sueldo 624.00 624.00 844.80 844.80 844.80
Comisión ventas 0.5% 5,993.82 7,280.26 7,647.20 8,033.34 8,436.68
Pago total de ventas 83,118.49 84,404.92 112,062.13 112,448.27 112,851.61
Fuente: Elaboración propia
202
Tabla 163. Cuadro de provisiones del área de producción (operarios) 2020 - 2024
Cuadro de provisiones 2020 2021 2022 2023 2024
Operario 78,120.00 78,120.00 98,208.00 98,208.00 98,208.00
Total Sueldo Bruto 78,120.00 78,120.00 98,208.00 98,208.00 98,208.00
Gratificación(1/12) 6,510.00 6,510.00 8,184.00 8,184.00 8,184.00
Total Sueldo 84,630.00 84,630.00 106,392.00 106,392.00 106,392.00
CTS(1/24) 3,526.25 3,526.25 4,433.00 4,433.00 4,433.00
Essalud (9%) 7,030.80 7,030.80 8,838.72 8,838.72 8,838.72
Bono ley(9% de las gratificaciones) 585.90 585.90 736.56 736.56 736.56
Sctr(1%) 781.20 781.20 982.08 982.08 982.08
Costo MOD 96,554.15 96,554.15 121,382.36 121,382.36 121,382.36
Cantidad de Cantidad de Cantidad de Cantidad de Cantidad de Remuneración Remuneración Remuneración Remuneración Remuneración
Área Puestos
trabajadores año 1 trabajadores año 2 trabajadores año 3 trabajadores año 4 trabajadores año 5 Mensual en S/ 2020 Mensual en S/ 2021 Mensual en S/ 2022 Mensual en S/ 2023 Mensual en S/ 2024
Tabla 166. Cuadro de provisiones del área de producción Nov. 2019 – Dic. 2020
Cuadro de provisiones Nov-19 Dic-19 Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20
Jefe de operaciones 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00
Total Sueldo Bruto 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00
Gratificación(1/12) 208.33 208.33 208.33 208.33 208.33 208.33 208.33 208.33 208.33 208.33 208.33 208.33 208.33 208.33
Total Sueldo 2,708.33 2,708.33 2,708.33 2,708.33 2,708.33 2,708.33 2,708.33 2,708.33 2,708.33 2,708.33 2,708.33 2,708.33 2,708.33 2,708.33
CTS(1/24) 112.85 112.85 112.85 112.85 112.85 112.85 112.85 112.85 112.85 112.85 112.85 112.85 112.85 112.85
Essalud (9%) 225.00 225.00 225.00 225.00 225.00 225.00 225.00 225.00 225.00 225.00 225.00 225.00 225.00 225.00
Bono ley(9% de las gratificaciones) 18.75 18.75 18.75 18.75 18.75 18.75 18.75 18.75 18.75 18.75 18.75 18.75 18.75 18.75
Sctr(1%) 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00
Costo MOI 3,089.93 3,089.93 3,089.93 3,089.93 3,089.93 3,089.93 3,089.93 3,089.93 3,089.93 3,089.93 3,089.93 3,089.93 3,089.93 3,089.93
Cuadro de provisiones Nov-19 Dic-19 Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20
Fuente: Elaboración propia
203
Tabla 167. Cuadro de provisiones del área de producción 2020 - 2024
Cuadro de provisiones 2020 2021 2022 2023 2024
Jefe de operaciones 30,000.00 30,000.00 33,000.00 33,000.00 33,000.00
Total Sueldo Bruto 30,000.00 30,000.00 33,000.00 33,000.00 33,000.00
Gratificación(1/12) 2,500.00 2,500.00 2,750.00 2,750.00 2,750.00
Total Sueldo 32,500.00 32,500.00 35,750.00 35,750.00 35,750.00
CTS(1/24) 1,354.17 1,354.17 1,489.58 1,489.58 1,489.58
Essalud (9%) 2,700.00 2,700.00 2,970.00 2,970.00 2,970.00
Bono ley(9% de las gratificaciones) 225.00 225.00 247.50 247.50 247.50
Sctr(1%) 300.00 300.00 330.00 330.00 330.00
Costo MOI 37,079.17 37,079.17 40,787.08 40,787.08 40,787.08
Cuadro de provisiones 30,000.00 30,000.00 33,000.00 33,000.00 33,000.00
Fuente: Elaboración propia
Tabla 168. Cuadro del pago total de la planilla de producción Nov. 2019 – Dic. 2020
Cuadro de pagos Nov-19 Dic-19 Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20
Sueldo Bruto 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00
Gratificación 416.67 0.00 0.00 0.00 0.00 1,250.00 0.00 0.00 1,250.00
Pago de CTS 0.00 0.00 0.00 677.08 677.08
Essalud 225.00 225.00 225.00 225.00 225.00 225.00 225.00 225.00 225.00 225.00 225.00 225.00 225.00
Bono ley(9% de las gratificaciones) 37.50 112.50 112.50
Sctr(1%) 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00
Pago planilla MOI 2,525.00 3,204.17 2,750.00 2,750.00 2,750.00 2,750.00 3,427.08 2,750.00 4,112.50 2,750.00 2,750.00 2,750.00 3,427.08 4,112.50
Tabla 169. Cuadro del pago total de la planilla de producción 2020 - 2024
204
Tabla 170. Resumen Total pago de planillas Nov.2019 – Dic.2020
Cuadro resumen Nov-19 Dic-19 Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20
Pago Total planilla administrativa 8,080.00 10,253.33 8,800.00 8,800.00 8,800.00 8,800.00 10,966.67 8,800.00 13,160.00 8,800.00 8,800.00 8,800.00 10,966.67 13,160.00
Pago total de ventas 5,685.33 7,098.00 6,500.16 6,568.00 6,635.73 6,635.63 8,111.80 6,568.00 9,600.01 6,698.07 6,630.33 6,641.64 8,117.91 9,611.21
Pago planilla MOD 6,575.10 8,343.65 7,161.00 7,161.00 7,161.00 7,161.00 8,924.13 7,161.00 10,708.95 7,161.00 7,161.00 7,161.00 8,924.13 10,708.95
Pago planilla MOI 2,525.00 3,204.17 2,750.00 2,750.00 2,750.00 2,750.00 3,427.08 2,750.00 4,112.50 2,750.00 2,750.00 2,750.00 3,427.08 4,112.50
Total pago de planillas 22,865.43 28,899.15 25,211.16 25,279.00 25,346.73 25,346.63 31,429.68 25,279.00 37,581.46 25,409.07 25,341.33 25,352.64 31,435.79 37,592.66
d) Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto:
Tabla 173. Cuadro del total de gastos por servicios tercerizados
Servicios
Monto en S/ frecuencia Nov-19 Dic-19 Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20 2020 2021 2022 2023 2024
tercerizados
Contador 400 Mensual 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 4800 4800 4800 4800 4800
Asesoraí legal 600 Trimestral 600 600 600 600 600 2400 2400 2400 2400 2400
Servicio de
930 Mensual 930 930 930 930 930 930 930 930 930 930 930 930 930 11160 11160 11160 11160 11160
Limpieza
Seguridad 2,400 Mensual 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 28800 28800 28800 28800 28800
Servicio de 200 por tramo(2
Mensual 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 19200 19200 19200 19200 19200
distribución tramos semanal)
Total servicios
4330 2800 3730 4330 3730 3730 4330 3730 3730 4330 3730 3730 4330 3730 66360 66360 66360 66360 66360
tercerizados
Fuente: Elaboración propia
205
e) Horario de trabajo de puestos de trabajo:
La jornada laboral establecida mediante ley para hombres y mujeres con mayoría
de edad es de 8 (ocho) horas diarias y con un máximo de 48 (cuarenta y ocho) horas
semanales.
El tiempo de receso para refrigerio no será menor a los 45 minutos con un máximo
de 60 minutos, los mismos que no formarán parte del tiempo de la jornada laboral.
Los horarios detallados por cada puesto de trabajo serían los siguientes:
8:30am
Administrador Único
Administrativa a Descanso Descanso
General Turno
5:30pm
9:00am
Jefe de Administración 8:30am
a Descanso
Asistente Administrativa Único Turno a
1:00pm
Administrativo 5:30pm
Jefe de Ventas
8:30am 9:00am
Community Administrativa / Único
a a Descanso
Manager Ventas Turno
5:30pm 1:00pm
Mercaderista
206
Tabla 177. Horario de trabajo personal de servicio tercerizado
Personal Área Turno Lun - Vie Sábado Domingo
Según
Abogado Administrativa - - -
requerimiento
Contador Administrativa Una vez al mes - - -
6:00am/ 6:00am/
6:00am/
6:00pm 6:00pm
6:00pm
Vigilancia y y
y
Operativo Rotativo 6:00pm/ 6:00pm/
6:00pm/
6:00am 6:00am
6:00am
207
Capítulo VI. Estudio Técnico
a. Criterios.
Para hallar la capacidad instalada del proyecto se tomó en cuenta el proceso más
lento que es la máquina trituradora
b. Cálculos.
Tabla 178. Capacidad instalada
Máquina trituradora
Capacidad en kg por hora 40
Horas efectivas de la máquina activa en la jornada laboral 3
Capacidad en kg /día 120
Capacidad mensual en kg (24 días al mes) 2880
Capacidad anual instalada en kg 34560
a. Criterios.
Para hallar la capacidad utilizada se procederá a realizar un contraste entre el
programa de producción y la capacidad instalada para ver la evolución año a año de este
concepto.
b. Cálculos.
Tabla 179. Unidades a producir 2020 - 2024
2020 2021 2022 2023 2024
Ecofemme Pack día 10 unidades a producir 61,925 72,076 75,333 78,941 82,442
Ecofemme Pack noche 10 unidades a producir 58,550 68,146 71,229 74,635 77,951
Ecofemme Pack día 20 unidades a producir 16,726 18,281 19,678 21,392 23,056
Ecofemme Pack noche 20 unidades a producir 27,619 32,609 33,613 35,228 36,785
Total unidades a producir 137,201 158,503 166,240 174,967 183,449
Kg a producir 18,825 21,780 22,783 24,013 25,207
208
Tabla 180. Capacidad utilizada 2020 - 2024
2020 2021 2022 2023 2024
Total Kg a producir(Tamaño nornal) 18,825 21,780 22,783 24,013 25,207
Capacidad instalada en kg 34,560 34,560 34,560 34,560 34,560
% de utilización 54.47% 63.02% 65.92% 69.48% 72.94%
Capacidad ociosa 45.53% 36.98% 34.08% 30.52% 27.06%
Fuente: Elaboración propia
a. Criterios.
Se tomaré en cuenta que se trabajarán las 24 horas del día, es decir 3 turnos en un
escenario utópico o condiciones supra normales con el fin de saber cuánto se puede
producir en un día como máximo sin interrupciones.
b. Cálculos.
Capacidad diaria máxima asumiendo 3 turnos (24 horas).
Máquina trituradora:
6.2. Procesos
209
Figura 112. Diagrama de flujo del procesos de producción
Fuente: Elaboración propia
210
ELABORACIÓN DE TOALLAS HIGIÉNICAS ECOFEMME:
211
Figura 113. Diagrama de flujo del procesos de producción del producto
Fuente: Elaboración propia
PROCESO DE PRODUCCIÓN 1:
212
PROCESO DE PRODUCCIÓN 2:
213
6.2.2. Programa de producción.
Tabla 182. Programa de Producción de Ecofemme Pack día 10 unidades Nov.2019 - Dic.2020
2019-2020 Nov-19 Dic-19 Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20 Total
214
Tabla 185. Programa de Producción de Ecofemme Pack día 10 unidades 2023
2023 Ene-23 Feb-23 Mar-23 Abr-23 May-23 Jun-23 Jul-23 Ago-23 Set-23 Oct-23 Nov-23 Dic-23 Total
Ecofemme Pack día 10 unidades %
Unidades vendidas Unidades 5966 7509 6738 6456 7226 5683 6969 5426 6196 5555 6326 7098 77,148
Sampling 1.25% Unidades 75 94 84 81 90 71 87 68 77 69 79 89 964
Merma 1.00% Unidades 60 75 67 65 72 57 70 54 62 56 63 71
Inventario final 16.67% Unidades 994 1252 1123 1076 1204 947 1162 904 1033 926 1054 1183
Inventario inicial Unidades 1126 994 1252 1123 1076 1204 947 1162 904 1033 926 1054
Ecofemme Pack día 10 unidades a producir 5,968 7,935 6,761 6,554 7,517 5,554 7,340 5,291 6,464 5,573 6,597 7,386 78,941
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 187. Resumen del programa de Ecofemme Pack día 10 unidades 2019 - 2024
2019 2020 2021 2022 2023 2024
Ecofemme Pack día 10 unidades a producir 594 61,925 72,076 75,333 78,941 82,442
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 188. Resumen de sampling y stock de Ecofemme Pack día 10 unidades 2019 - 2024
Resumen de sampling y stock 2019 2020 2021 2022 2023 2024
Sampling 594 1,471 1,399 1,102 964 546
Stock inicial 0 0 1021 1072 1126 1183
Stock final 0 1,021 1,072 1,126 1,183 1,243
Tabla 189. Resumen de producción total de Ecofemme Pack día 10 unidades 2019 - 2024
Resumen de producción total 2019 2020 2021 2022 2023 2024
Ecofemme Pack día 10 unidades a producir 594 61,925 72,076 75,333 78,941 82,442
Ecofemme Pack noche 10 unidades a producir 562 58,550 68,146 71,229 74,635 77,951
Ecofemme Pack día 20 unidades a producir 280 16,726 18,281 19,678 21,392 23,056
Ecofemme Pack noche 20 unidades a producir 265 27,619 32,609 33,613 35,228 36,785
Total unidades a producir 1,702 164,820 191,112 199,854 210,195 220,233
Fuente: Elaboración Propia
215
6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos.
216
Tabla 192. Frecuencia de compra de insumos y materiales pack noche 10 unidades
Cantidad en gramos Unidad de Costo por Frecuencia de
ECOFEMME pack noche 10 unidades Precio Kg/litro % merma Costo unitario
o unidad medida kilo/unidad compra
Insumos 2.84
Fibra de bambú 65.0 gr 35.00 0.0% 29.66 1.93 Mensual
Silika gel 12.0 gr 25.00 0.0% 21.19 0.25 Mensual
Extracto liquido de jazmín 17.0 gr 45.00 0.0% 38.14 0.65 Mensual
Adhesivo de alta temperatura 3.0 gr 2.50 0.0% 2.12 0.01 Mensual
Papel suelto 3.0 gr 1.50 0.0% 1.27 0.00 Mensual
Materiales 1.33
Envase unitario 10 unidad 0.1 0.0847 0.85 trimestral
Envase pack y etiqueta 1 unidad 0.5 0.4237 0.42 trimestral
Caja (12 unidades) 1 unidad 0.8 0.6780 0.06 trimestral
4.17
Tabla 194. Insumos mensuales pack día 10 unidades Nov. 2019 – 2024
Insumos ECOFEMME
unidad Nov-19 Dic-19 Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20 2020 2021 2022 2023 2024
pack día 10 unidades
Fibra de bambú Kg 16 16 225 238 276 270 314 220 360 298 260 274 317 355 3406 3964 4143 4342 4534
Silika gel Kg 4 4 49 52 60 59 68 48 79 65 57 60 69 77 743 865 904 947 989
Extracto liquido de jazmín Kg 5 5 70 74 85 83 97 68 111 92 81 85 98 110 1053 1225 1281 1342 1402
Adhesivo de alta
Kg 1 1 12 13 15 15 17 12 20 16 14 15 17 19 186 216 226 237 247
temperatura
Papel suelto Kg 1 1 12 13 15 15 17 12 20 16 14 15 17 19 186 216 226 237 247
Fuente: Elaboración propia
217
Tabla 195. Insumos mensuales pack día 20 unidades Nov. 2019 – 2024
Insumos ECOFEMME pack día 20 unidades unidad Nov-19 Dic-19 Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20 2020 2021 2022 2023 2024
Fibra de bambú Kg 15 15 101 108 126 126 146 101 183 152 134 208 219 237 1840 2011 2165 2353 2536
Silika gel Kg 3 3 22 24 27 27 32 22 40 33 29 45 48 52 401 439 472 513 553
Extracto liquido de jazmín Kg 5 5 31 33 39 39 45 31 57 47 41 64 68 73 569 622 669 727 784
Adhesivo de alta temperatura Kg 1 1 5 6 7 7 8 6 10 8 7 11 12 13 100 110 118 128 138
Papel suelto Kg 1 1 5 6 7 7 8 6 10 8 7 11 12 13 100 110 118 128 138
Fuente: Elaboración propia
Tabla 196. Insumos mensuales pack noche 10 unidades Nov. 2019 – 2024
Insumos ECOFEMME pack
unidad Nov-19 Dic-19 Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20 2020 2021 2022 2023 2024
noche 10 unidades
Fibra de bambú Kg 18 18 251 266 308 301 350 245 403 333 291 306 354 396 3806 4429 4630 4851 5067
Silika gel Kg 3 3 46 49 57 56 65 45 74 62 54 56 65 73 703 818 855 896 935
Extracto liquido de jazmín Kg 5 5 66 70 81 79 92 64 105 87 76 80 93 104 995 1158 1211 1269 1325
Adhesivo de alta temperatura Kg 1 1 12 12 14 14 16 11 19 15 13 14 16 18 176 204 214 224 234
Papel suelto Kg 1 1 12 12 14 14 16 11 19 15 13 14 16 18 176 204 214 224 234
Tabla 197. Insumos mensuales pack noche 20 unidades Nov. 2019 – 2024
Insumos ECOFEMME pack
unidad Nov-19 Dic-19 Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20 2020 2021 20
noche 20 unidades
Fibra de bambú Kg 17 17 237 251 291 284 331 231 380 315 275 289 334 374 3590 4239 43
Silika gel Kg 3 3 44 46 54 52 61 43 70 58 51 53 62 69 663 783 80
Extracto liquido de jazmín Kg 5 5 62 66 76 74 86 61 99 82 72 76 87 98 939 1109 11
Adhesivo de alta temperatura Kg 1 1 11 12 13 13 15 11 18 15 13 13 15 17 166 196 20
Papel suelto Kg 1 1 11 12 13 13 15 11 18 15 13 13 15 17 166 196 20
Fuente: Elaboración propia
218
Tabla 200. Materiales anuales pack noche 10 unidades 2020 - 2024
Materiales ECOFEMME
unidad Nov-19 Dic-19 Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20 2020 2021 2022 2023 2024
pack noche 10 unidades
Envase unitario unidad 2810 2810 38682 40887 47396 46335 53907 37728 61925 51302 44780 47080 54477 60997 585496 681459 712291 746348 779514
Envase pack y etiqueta unidad 281 281 3868 4089 4740 4634 5391 3773 6193 5130 4478 4708 5448 6100 58550 68146 71229 74635 77951
Caja (12 unidades) unidad 23 23 322 341 395 386 449 314 516 428 373 392 454 508 4879 5679 5936 6220 6496
Fuente: Elaboración propia
219
6.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos.
220
6.3. Tecnología para el proceso
6.3.1. Maquinarias.
6.3.2. Equipos
221
Tabla 210. Equipos área de ventas
valor de venta Valor de venta Costo de Frecuencia de
Equipos área ventas Cantidad Precio de venta unitario en S/ IGV Monto total Reposición
unitario total mantenimiento mantenimiento
Laptop 1 2000 1,695 1,695 305 2,000 4 80 anual
Impresora 1 500 424 424 76 500 3 50 anual
Teléfono fijo de oficina 1 305 258 258 47 305 5 20 anual
1,695 305 2,000
Fuente: Elaboración propia
6.3.3. Herramientas.
222
6.3.4. Mobiliario
223
6.3.5. Útiles de oficina.
224
Tabla 217. Útiles del área administrativa
Valor de Valor de venta Frecuencia de
Útiles de oficina área administrativa Cantidad Precio de venta unitario en S/ IGV Monto total
venta unitario total Compra
Set Lapiceros color azul x4 1.00 4.30 4 4 1 4 mensual
Set de lápiz x4 1.00 4.50 4 4 1 5 mensual
Post-it Amarillo 3x3 4.00 3.00 3 10 2 12 mensual
Engrapador metal 3.00 8.00 7 20 4 24 mensual
Grapas (cajas x 1000) 5.00 0.80 1 3 1 4 mensual
Clips 5.00 0.80 1 3 1 4 mensual
Sobre manila pack 50 3.00 9.70 8 25 4 29 mensual
Folder manila x 25 3.00 14.50 12 37 7 44 mensual
Cuaderno de incidencias 1.00 4.00 3 3 1 4 mensual
Porta Lapiceros 6.00 5.00 4 25 5 30 anual
Tampón 2.00 3.60 3 6 1 7 semestral
Bandeja porta documentos 2 pisos 2.00 20.00 17 34 6 40 semestral
Archivador oficio Lomo alto 5.00 5.70 5 24 4 29 anual
Tijera 1.00 6.70 6 6 1 7 anual
205 37 242
225
6.3.6. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos.
226
Tabla 221. Programa de mantenimiento de equipos y mobiliario del área de ventas
Mantenimiento equipos y Costo
Cantidad Frecuencia Dic-20 2020 2021 2022 2023 2024
mobiliarios área ventas mantenimiento
Laptop 1 80 anual 80 80 80 80 80 80
Impresora 1 50 anual 50 50 50 50 50 50
Teléfono fijo de oficina 1 20 anual 20 20 20 20 20 20
Escritorios 1.0 50 anual 50 50 50 50 50 50
Sillas de escritorio 1.0 20 anual 20 20 20 20 20 20
Estantes 1.0 20 anual 20 20 20 20 20 20
Repisas 1.0 20 anual 20 20 20 20 20 20
Costo mantenimiento
260 260 260 260 260 260
Maquinarias
IGV 47 47 47 47 47 47
Monto 307 307 307 307 307 307
Fuente: Elaboración propia
227
Tabla 224. Programa de reposición de útiles de limpieza Nov. 2019 – Dic.2020
Reposición de útiles de Precio de venta Valor de Valor de Frecuencia
Cantidad Nov-19 Dic-19 Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20
limpieza unitario en S/. venta unitario venta total de compra
Papel higiénico x 30 unid. 2.00 25.00 21.19 42.37 Mensual 42.37 42.37 42.37 42.37 42.37 42.37 42.37 42.37 42.37 42.37 42.37 42.37 42.37 42.37
Tacho de basura 2.00 12.00 10.17 20.34 Mensual 20.34 20.34 20.34 20.34 20.34 20.34 20.34 20.34 20.34 20.34 20.34 20.34 20.34 20.34
Escoba 5.00 10.00 8.47 42.37 Mensual 42.37 42.37 42.37 42.37 42.37 42.37 42.37 42.37 42.37 42.37 42.37 42.37 42.37 42.37
Recogedor 5.00 6.00 5.08 25.42 Mensual 25.42 25.42 25.42 25.42 25.42 25.42 25.42 25.42 25.42 25.42 25.42 25.42 25.42 25.42
Contenedores de basura 1.00 20.00 16.95 16.95 Mensual 16.95 16.95 16.95 16.95 16.95 16.95 16.95 16.95 16.95 16.95 16.95 16.95 16.95 16.95
Bolsa de basura Grande x
4.00 13.00 11.02 44.07 Mensual 44.07 44.07 44.07 44.07 44.07 44.07 44.07 44.07 44.07 44.07 44.07 44.07 44.07 44.07
100
Jabón Liquido 6.00 12.00 10.17 61.02 Mensual 61.02 61.02 61.02 61.02 61.02 61.02 61.02 61.02 61.02 61.02 61.02 61.02 61.02 61.02
Trapo Waipe x 10 unid. 8.00 2.50 2.12 16.95 Mensual 16.95 16.95 16.95 16.95 16.95 16.95 16.95 16.95 16.95 16.95 16.95 16.95 16.95 16.95
Alcohol 1L 6.00 10.00 8.47 50.85 Mensual 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85
Desinfectante líquido 6.00 10.00 8.47 50.85 Mensual 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85 50.85
Papel toalla x 6 uni. 4.00 7.50 6.36 25.42 Mensual 25.42 25.42 25.42 25.42 25.42 25.42 25.42 25.42 25.42 25.42 25.42 25.42 25.42 25.42
Perfumador 5L 1.00 14.00 11.86 11.86 Mensual 11.86 11.86 11.86 11.86 11.86 11.86 11.86 11.86 11.86 11.86 11.86 11.86 11.86 11.86
Total valor
408 408 408 408 408 408 408 408 408 408 408 408 408 408
de venta
IGV 73.53 73.53 73.53 73.53 73.53 73.53 73.53 73.53 73.53 73.53 73.53 73.53 73.53 73.53
Monto 482.00 482.00 482.00 482.00 482.00 482.00 482.00 482.00 482.00 482.00 482.00 482.00 482.00 482.00
Fuente: Elaboración propia
228
6.3.8. Programa de compras posteriores (durante los años de operación, maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, mobiliarios por incremento de ventas.
229
Tabla 227. Programa de reposición de útiles de oficina área administrativa
Reposición de útiles de Frecuencia
Nov-19 Dic-19 Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20 2020 2021 2022 2023 2024
oficina área administrativa de recompra
Set Lapiceros color azul x4 mensual 3.64 3.64 3.64 3.64 3.64 3.64 3.64 3.64 3.64 3.64 3.64 3.64 3.64 3.64 43.73 43.73 43.73 43.73 43.73
Set de lápiz x4 mensual 3.81 3.81 3.81 3.81 3.81 3.81 3.81 3.81 3.81 3.81 3.81 3.81 3.81 3.81 45.76 45.76 45.76 45.76 45.76
Post-it Amarillo 3x3 mensual 10.17 10.17 10.17 10.17 10.17 10.17 10.17 10.17 10.17 10.17 10.17 10.17 10.17 10.17 122.03 122.03 122.03 122.03 122.03
Engrapador metal mensual 20.34 20.34 20.34 20.34 20.34 20.34 20.34 20.34 20.34 20.34 20.34 20.34 20.34 20.34 244.07 244.07 244.07 244.07 244.07
Grapas (cajas x 1000) mensual 3.39 3.39 3.39 3.39 3.39 3.39 3.39 3.39 3.39 3.39 3.39 3.39 3.39 3.39 40.68 40.68 40.68 40.68 40.68
Clips mensual 3.39 3.39 3.39 3.39 3.39 3.39 3.39 3.39 3.39 3.39 3.39 3.39 3.39 3.39 40.68 40.68 40.68 40.68 40.68
Sobre manila pack 50 mensual 24.66 24.66 24.66 24.66 24.66 24.66 24.66 24.66 24.66 24.66 24.66 24.66 24.66 24.66 295.93 295.93 295.93 295.93 295.93
Folder manila x 25 mensual 36.86 36.86 36.86 36.86 36.86 36.86 36.86 36.86 36.86 36.86 36.86 36.86 36.86 36.86 442.37 442.37 442.37 442.37 442.37
Cuaderno de incidencias mensual 3.39 3.39 3.39 3.39 3.39 3.39 3.39 3.39 3.39 3.39 3.39 3.39 3.39 3.39 40.68 40.68 40.68 40.68 40.68
Porta Lapiceros anual 25.42 25.42 25.42 25.42 25.42 25.42 25.42
Tampón semestral 6.10 6.10 6.10 12.20 12.20 12.20 12.20 12.20
Bandeja porta documentos 2
semestral 33.90 33.90 33.90 67.80 67.80 67.80 67.80 67.80
pisos
Archivador oficio Lomo alto anual 24.15 24.15 24.15 24.15 24.15 24.15 24.15
Tijera anual 5.68 5.68 5.68 5.68 5.68 5.68 5.68
Total valor
204.92 109.66 109.66 109.66 109.66 109.66 149.66 109.66 109.66 109.66 109.66 109.66 204.92 109.66 1451.19 1451.19 1451.19 1451.19 1451.19
venta
IGV 36.88 19.74 19.74 19.74 19.74 19.74 26.94 19.74 19.74 19.74 19.74 19.74 36.88 19.74 261.21 261.21 261.21 261.21 261.21
Monto 241.80 129.40 129.40 129.40 129.40 129.40 176.60 129.40 129.40 129.40 129.40 129.40 241.80 129.40 1712.40 1712.40 1712.40 1712.40 1712.40
230
6.4. Localización
231
Figura 118. Macro Localización zona Huachipa
232
Tabla 229. Ponderación Macro Localización
Distritos Evaluados
Cuadro de ponderación
ECOFEMME Ate Vitarte Chorrillos Huachipa
Variables Ponderación Calificación Evaluación Calificación Evaluación Calificación Evaluación
Avenidas y vías
0.15 10 1.5 10 1.5 9 1.35
principales
Alquiler de local y
0.25 9 2.25 8 2 8 2
servicio
Cercanía a
0.30 10 3 9 2.7 8 2.4
clientes
Cercanía a
0.20 8 1.6 6 1.2 7 1.4
proveedores
Permisos
0.10 7 0.7 6 0.6 6 0.6
municipales
Total 1.00 9.05 8 7.75
Fuente: Elaboración propia
233
6.4.2. Micro localización.
Chorrillos Huachipa
Cuadro de ponderación ECOFEMME Ate Vitarte
Av. Santa Anita Cdra. 2 Urb. AV. RAMIRO PRIALE - CERCA A
Calle Sucre 102
Villa Marina. SCANIA - HUACHIPA
234
Figura 119. Localización local 1: Ate Vitarte: Calle Sucre 102
Figura 120. Localización local 2: CHORRILLOS: Av. Santa Anita Cdra. 2 Urb. Villa Marina.
235
Figura 121. Localización local 3: CHOSICA: AV. RAMIRO PRIALE - CERCA A SCANIA - HUACHIPA
Figura 122. Calle Sucre 102, distrito de Ate – Vitarte, provincia de Lima.
236
Lo importante que ayudó a decidir a elegir el local industrial fueron el costo del
alquiler, la ubicación porque se encuentra dentro del mercado para la zona y ubicación,
como también el tamaño del terreno en un área de 1,000 m2, lo que permitirá distribuir el
local en la zona administrativa y producción, de acuerdo a las condiciones que la ley indique
para obtener un eficiente ambiente laboral; así mismo estar más cerca a los clientes de las
zonas de La Molina, San Borja y Surco.
A. Gastos de Alquiler:
237
B. Gastos de Energía Eléctrica:
D. Telefonía e internet:
Contaremos con servicio dúo (internet y telefonía), contrato mensual que asciende
a S/.135 mensuales y 7 servicios móviles, contrato que asciende a S/.279.30 que se
otorgarán para los siguientes puestos: Administrador Gral., Jefe de Vtas., Community
Manager, Jefe de Administración, Asistente Administrativo, Jefe de Operaciones y para el
Mercaderista. La suma total asciende a S/. 414.30.
238
Figura 125. Gastos de servicios
Fuente: Elaboración Propia
239
Figura 127. Plano del centro de operaciones Eco Friendly Products - Primer y Segundo Piso
Fuente: Elaboración Propia
240
Figura 128. Plano Arquitectónico Eco Friendly Products - Primer Piso
Fuente: Elaboración Propia
241
● Área Administrativa (Segundo Nivel): El área administrativa estará conformada por
las oficinas de: El Administrador General, Jefe de Vtas., Community Manager,
Jefe de Administración, Asistente Administrativo y por la oficina del Jefe de
Operaciones, como también los servicios higiénicos en el 1er y 2do nivel.
Eco Friendly Products SAC. tiene un denodado compromiso con el medio ambiente,
no sólo en el uso de sus componentes y materias primas, sino también en el producto final.
Para este propósito se considerarán las normativas internas eco-ambientales en cuanto al
consumo y uso del agua, plástico, papel, cartón, etc. Por ello se implementarán las
siguientes acciones:
242
● El uso de focos ahorradores será fundamental para contribuir al medio ambiente,
con respecto a la preservación del agua, los baños contarán con caños a presión,
esto para utilizar solamente lo necesario, y tener un control periódico de este
recurso para aplicar las mejoras correctivas.
● Contaremos con un sistema de tachos identificados con colores para los
desperdicios, cada color indicará el tipo de basura que se colocará, para que sea
más fácil su manipulación y realizar una separación correcta de los desechos.
● Se capacitará al personal de planta y administrativo para que se ejecuten las
buenas prácticas de la industria en cuanto al uso eficiente de estos recursos.
243
También fomentaremos el reciclaje en la empresa para reducir la contaminación
causada por la fabricación, ahorrar recursos naturales como el agua y energía.
Se reciclará elementos como el papel, plástico, vidrio, caucho, desechos orgánicos.
Hoy en día existen muchas instituciones que se benefician con el simple hecho de depositar
en diferentes contenedores los residuos que no sirven, sin embargo para ellos es de gran
ayuda.
Entre las principales actividades a desarrollar tenemos:
- Nuestros trabajadores tendrán capacitación constante en cuanto a seguridad
industrial y uso de maquinarias y equipos, dependiendo de sus funciones.
- Eco Friendly Products SAC. será una empresa libre de discriminación de cualquier
tipo y se brindará apoyo al personal en caso de algún inconveniente o motivo de
fuerza mayor. Se buscará ser lo más flexible posible para que los trabajadores se
sientan a gusto de trabajar con nosotros.
- Se informará y capacitará al personal en las nuevas tendencias en cuanto a la salud
y seguridad ocupacional en el trabajo. Respecto a nuestra cultura empresarial,
valorar a las personas y a nuestros trabajadores es uno de los valores principales.
- El desarrollo de las horas de trabajo serán cumplidos como manda la ley, así como
también el pago en los días establecidos por la empresa.
- Realizar actividades en los días festivos, día de la madre, día del padre, navidad,
celebración de cumpleaños, realización de campeonatos deportivos, entre otros,
con el fin de integrarnos y crear un ambiente familiar y de camaradería en la
organización.
Nuestra empresa es consciente del impacto ambiental que puede generar nuestras
operaciones y actividades, es por ello que buscamos fomentar esta concientización con la
comunidad en general, promoviendo la integración de nuestra empresa con el entorno
local.
244
- Proponer y lanzar en conjunto de otras organizaciones, una campaña de higiene saludable, informando que, utilizando materia prima
y componentes naturales, se puede reducir hasta en un 60% la probabilidad de sufrir no sólo de irritaciones o infecciones íntimas, sino
prevenir el cáncer de cuello uterino.
- Colaborar con el desarrollo rural, medio ambiente y las personas, apoyando a las instituciones públicas con el reciclaje, la conservación
de las áreas verdes y trabajar en conjunto para combatir los problemas comunales de inseguridad, recuperación de espac ios,
articulación y fortalecimiento de la participación ciudadana, entre otros.
245
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DE RESPONSABILIDAD SOCIAL POR AÑO:
246
Figura 133. Cronograma de actividades de responsabilidad social 2022
Fuente: Elaboración Propia
247
Figura 135. Cronograma de actividades de responsabilidad social 2024
Fuente: Elaboración Propia
248
Capítulo VII. Estudio económico y financiero
7.1. Inversiones
Según las NICS se considera depreciable todo activo cuyo valor supere al 1/4 de UIT.
249
7.1.2. Inversión en Activo Intangible.
250
Lámpara de emergencia 3.00 110.08 330.25 59.45 389.70
Señalética de seguridad 10.00 3.39 33.90 6.10 40.00
Botiquín primeros auxilios 2.00 33.81 67.63 12.17 79.80
Detector de Humo 5.00 169.49 847.46 152.54 1000.00
Escritorios 4.00 254.24 1016.95 183.05 1200.00
Sillas de escritorio 4.00 76.27 305.08 54.92 360.00
impresora multifuncional 1.00 381.36 381.36 68.64 450.00
Repisas 2.00 254.24 508.47 91.53 600.00
Estantes 5.00 169.49 847.46 152.54 1000.00
Cafetera 1.00 101.69 101.69 18.31 120.00
mesa de reuniones 1.00 423.73 423.73 76.27 500.00
silla de directorio 6.00 101.69 610.17 109.83 720.00
Ventas 1529 275 1804
Impresora 1.00 423.73 423.73 76.27 500.00
Teléfono fijo de oficina 1.00 258.47 258.47 46.53 305.00
Escritorios 1.00 381.36 381.36 68.64 450.00
Sillas de escritorio 1.00 143.22 143.22 25.78 169.00
Estantes 1.00 67.80 67.80 12.20 80.00
Repisas 1.00 254.24 254.24 45.76 300.00
Utensilios, Enseres 2,346.86 422.44 2,769.30
Útiles de producción 1,937.03 348.67 2,285.70
Herramientas 972.88 175.12 1,148.00
Útiles de limpieza 408.47 73.53 482.00
Útiles de oficina área producción 555.68 100.02 655.70
Útiles de Administración 204.92 36.88 241.80
Útiles de oficina área administrativa 204.92 36.88 241.80
Útiles de ventas 204.92 36.88 241.80
Útiles de oficina área ventas 204.92 36.88 241.80
Acondicionamiento de Local 12,205.00 2,196.90 14,401.90
Pintura del local y mano de obra m2 1000 5 5,000.00 900.00 5,900.00
Drywall (instalación, acabados y material
45 40 1,800.00 324.00 2,124.00
mano de obra)
Implementación de señalética de
20 3 60.00 10.80 70.80
seguridad
251
Detectores de humo 12 30 360.00 64.80 424.80
252
7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales.
253
ECOFEMME pack día 20 unidades = 127
254
ECOFEMME pack noche 20 unidades = 253
255
7.1.5. Inversión en capital de trabajo (Método de Déficit Acumulado de caja).
Tiendas especializadas 19,688 21,762 25,321 25,315 28,864 21,762 32,155 28,589 25,034 25,625 29,181 32,746
Ventas100% al contado 19,688 21,762 25,321 25,315 28,864 21,762 32,155 28,589 25,034 25,625 29,181 32,746
Ventas netas Tiendas
19,688 21,762 25,321 25,315 28,864 21,762 32,155 28,589 25,034 25,625 29,181 32,746
especializadas
3,544 3,917 4,558 4,557 5,195 3,917 5,788 5,146 4,506 4,613 5,252 5,894
Total Ingresos en Efectivo 23,231 25,679 29,879 29,871 34,059 25,679 37,942 33,735 29,540 30,238 34,433 38,640
cobranza 23,231 25,679 29,879 29,871 34,059 25,679 37,942 33,735 29,540 30,238 34,433 38,640
Farmacias independientes 45,051 53,853 62,676 62,659 71,478 53,847 79,588 70,785 61,966 63,428 72,237 81,049
Ventas100% al contado 45,051 53,853 62,676 62,659 71,478 53,847 79,588 70,785 61,966 63,428 72,237 81,049
Ventas netas 45,051 53,853 62,676 62,659 71,478 53,847 79,588 70,785 61,966 63,428 72,237 81,049
IGV Ventas 8,109 9,694 11,282 11,279 12,866 9,692 14,326 12,741 11,154 11,417 13,003 14,589
Total Ingresos en Efectivo 53,160 63,547 73,957 73,938 84,344 63,539 93,913 83,526 73,120 74,844 85,239 95,638
cobranza al contado 53,160 63,547 73,957 73,938 84,344 63,539 93,913 83,526 73,120 74,844 85,239 95,638
Tiendas naturistas biomarkets 2,847 3,406 3,959 3,959 4,518 3,406 5,031 4,472 3,920 4,011 4,570 5,122
Ventas100% al contado 2,847 3,406 3,959 3,959 4,518 3,406 5,031 4,472 3,920 4,011 4,570 5,122
Ventas netas 2,847 3,406 3,959 3,959 4,518 3,406 5,031 4,472 3,920 4,011 4,570 5,122
IGV Ventas 512 613 713 713 813 613 906 805 706 722 823 922
Total Ingresos en Efectivo 3,359 4,019 4,671 4,671 5,331 4,019 5,937 5,277 4,625 4,732 5,392 6,044
cobranza al contado 3,359 4,019 4,671 4,671 5,331 4,019 5,937 5,277 4,625 4,732 5,392 6,044
Total cobranza 79,750 93,245 108,507 108,480 123,734 93,237 137,792 122,538 107,284 109,814 125,064 140,322
Total Egresos en Efectivo 118,386 89,883 95,075 131,475 104,941 86,841 156,225 97,607 92,774 139,403 108,294 123,589
Insumos totales sin IGV 24,695 26,214 30,416 29,806 34,660 24,229 40,282 33,327 29,121 32,764 37,191 41,414
Fibra de bambú 17,267 18,326 21,292 20,869 24,258 16,949 28,178 23,305 20,339 22,881 25,953 28,919
Silika gel 3,411 3,623 4,195 4,110 4,788 3,347 5,572 4,619 4,047 4,534 5,169 5,742
Extracto liquido de jazmín 3,881 4,119 4,763 4,661 5,424 3,797 6,305 5,220 4,576 5,169 5,864 6,525
Adhesivo de alta temperatura 85 91 104 104 119 85 142 114 100 112 127 142
Papel suelto 51 55 62 62 71 51 85 69 60 67 76 85
IGV Insumos 4,445 4,718 5,475 5,365 6,239 4,361 7,251 5,999 5,242 5,898 6,694 7,454
Materiales 26,907 0 0 29,288 0 0 33,322 0 0 36,712 0 0
IGV materiales 4,843 0 0 5,272 0 0 5,998 0 0 6,608 0 0
Sueldos 24,796 24,867 24,938 24,938 31,024 24,867 37,179 25,004 24,932 24,944 31,031 37,191
Sueldo bruto área administrativa 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000
Sueldo bruto área ventas 5,200 5,200 5,200 5,200 5,200 5,200 5,200 5,200 5,200 5,200 5,200 5,200
Sueldo bruto área MOD 6,510 6,510 6,510 6,510 6,510 6,510 6,510 6,510 6,510 6,510 6,510 6,510
Sueldo bruto área MOI 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500
256
Gratificación 0 0 0 0 0 0 11,105 0 0 0 0 11,105
Pago de CTS 0 0 0 0 6,015 0 0 0 0 0 6,015 0
Essalud 1,999 1,999 1,999 1,999 1,999 1,999 1,999 1,999 1,999 1,999 1,999 1,999
Bono ley(9% de las
0 0 0 0 0 0 999 0 0 0 0 999
gratificaciones)
Sctr(1%) 222 222 222 222 222 222 222 222 222 222 222 222
Comisión ventas 0.5% 365 436 507 507 578 436 644 573 501 513 585 656
Servicios y suministros sin
15,342.50 15,342.50 15,842.50 15,342.50 15,382.50 16,043.50 15,342.50 15,342.50 15,842.50 15,342.50 15,588.75 18,657.50
igv
Teléfono e Internet 114 114 114 114 114 114 114 114 114 114 114 114
IGV Teléfono e internet 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21
Mantenimiento de equipos de
150 150 650 150 150 851 150 150 650 150 301 3,395
producción y oficina
IGV mantenimiento 27 27 117 27 27 153 27 27 117 27 54 611
Recarga de extintores 70
IGV recarga de extintores 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12.6
Alquiler local 12,712 12,712 12,712 12,712 12,712 12,712 12,712 12,712 12,712 12,712 12,712 12,712
IGV alquiler 2,288 2,288 2,288 2,288 2,288 2,288 2,288 2,288 2,288 2,288 2,288 2,288
energía eléctrica(luz) 754 754 754 754 754 754 754 754 754 754 754 754
IGV energía 136 136 136 136 136 136 136 136 136 136 136 136
Agua 121 121 121 121 121 121 121 121 121 121 121 121
IGV agua 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22
Reposición de herramientas 973 973 973 973 973 973 973 973 973 973 973 973
IGV herramientas 175.12 175.12 175.12 175.12 175.12 175.12 175.12 175.12 175.12 175.12 175.12 175.12
Reposición de utensilios y útiles
408.47 408.47 408.47 408.47 408.47 408.47 408.47 408.47 408.47 408.47 408.47 408.47
de limpieza
IGV de reposición de utensilios
73.53 73.53 73.53 73.53 73.53 73.53 73.53 73.53 73.53 73.53 73.53 73.53
y útiles de limpieza
Reposición de útiles de oficina 109.66 109.66 109.66 109.66 149.66 109.66 109.66 109.66 109.66 109.66 204.92 109.66
IGV de reposición de útiles de
19.74 19.74 19.74 19.74 26.94 19.74 19.74 19.74 19.74 19.74 36.88 19.74
oficina
IGV servicios y suministros 2,761.65 2,761.65 2,851.65 2,761.65 2,768.85 2,887.83 2,761.65 2,761.65 2,851.65 2,761.65 2,805.98 3,358.35
Servicios tercerizados sin IGV 5,330 5,930 5,330 5,330 5,930 5,330 5,330 5,930 5,330 5,330 5,930 5,330
Contador 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400
Asesoría legal 0 600 0 0 600 0 0 600 0 0 600 0
Servicio de Limpieza 930 930 930 930 930 930 930 930 930 930 930 930
Seguridad 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400
Servicio de distribución 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600
Igv servicios tercerizados 455 563 455 455 563 455 455 563 455 455 563 455
Promoción y Publicidad
Gastos de Prom. y Publicidad
1,150 1,150 1,150 3,450 0 0 0
sin IGV
IGV publicidad 207 207 207 621 0 0 0 0 0 0 0 0
Activ. de Responsabilidad Social
257
Gasto responsabilidad social
0 0 140 400 0 140 50 50 430 190 90 1,030
sin IGV
IGV de evento responsabilidad
0 0 25 72 0 25 9 9 77 34 16 185
social
Impuestos
Pago a Cuenta Imp. Renta
(1.0% de las ventas del mes 676 790 920 919 1,049 790 1,168 1,038 909 931 1,060
pasado)
Pagos de IGV al Estado
Préstamo e Imprevistos
Cuotas del Préstamo activo fijo 7,454 7,454 7,454 7,454 7,454 7,454 7,454 7,454 7,454 7,454 7,454 7,454
Cuotas del préstamo capital de
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
trabajo
Ingresos menos Egresos del
(38,635) 3,362 13,432 (22,995) 18,793 6,396 (18,433) 24,931 14,510 (29,588) 16,770 16,733
mes
Saldo Acumulado (38,635) (35,273) (21,841) (44,836) (26,043) (19,647) (38,080) (13,149) 1,361 (28,227) (11,458) 5,275
ES LA MAXIMA NECESIDAD DE DINERO QUE APARECE
Máximo Déficit Mensual Acumul. (44,836)
EN JULIO
Caja Mínima Requerida 1 día
(5,000)
del egreso más alto
Inversión en Capital de
(49,836)
Trabajo
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 239. Liquidación del IGV Dic.2019 – Dic. 2020 (importe en soles)
Dic-19 Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20
IGV ventas 11,653 13,611 15,839 15,835 18,061 13,610 20,114 17,887 15,660 16,029 18,255 20,483
IGV egresos 67,069 12,712 8,250 9,014 14,547 9,571 7,730 16,475 9,333 8,626 15,757 10,080 11,454
IGV compras m prima 4,445 4,718 5,475 5,365 6,239 4,361 7,251 5,999 5,242 5,898 6,694 7,454
IGV materiales 4,843 0 0 5,272 0 0 5,998 0 0 6,608 0 0
IGV servicios y suministros 2,762 2,762 2,852 2,762 2,769 2,888 2,762 2,762 2,852 2,762 2,806 3,358
IGV servicios tercerizados 455 563 455 455 563 455 455 563 455 455 563 455
IGV publicidad 207 207 207 621 0 0 0 0 0 0 0 0
IGV responsabilidad social 0 0 25 72 0 25 9 9 77 34 16 185
IGV inversiones 67,069
IGV neto (67,069) (1,060) 5,360 6,825 1,288 8,490 5,880 3,639 8,554 7,034 272 8,175 9,030
Crédito fiscal (67,069) (67,069) (68,129) (62,768) (55,943) (54,655) (46,164) (40,285) (36,646) (28,091) (21,058) (20,785) (12,610)
neto a pagar (68,129) (62,768) (55,943) (54,655) (46,164) (40,285) (36,646) (28,091) (21,058) (20,785) (12,610) (3,581)
Fuente: Elaboración Propia
258
7.1.7. Resumen de estructura de inversiones.
7.2. Financiamiento
259
7.2.2. Cronograma del Financiamiento del activo fijo.
260
31 171409 3100 4353 7454 167056
32 167056 3022 4432 7454 162624
33 162624 2941 4512 7454 158112
34 158112 2860 4594 7454 153518
35 153518 2777 4677 7454 148841
36 148841 2692 4761 7454 144080
37 144080 2606 4848 7454 139232
38 139232 2518 4935 7454 134297
39 134297 2429 5025 7454 129273
40 129273 2338 5115 7454 124157
41 124157 2246 5208 7454 118949
42 118949 2152 5302 7454 113647
43 113647 2056 5398 7454 108249
44 108249 1958 5496 7454 102753
45 102753 1859 5595 7454 97158
46 97158 1757 5696 7454 91462
47 91462 1654 5799 7454 85663
48 85663 1549 5904 7454 79759
49 79759 1443 6011 7454 73748
50 73748 1334 6120 7454 67628
51 67628 1223 6230 7454 61398
52 61398 1111 6343 7454 55054
53 55054 996 6458 7454 48597
54 48597 879 6575 7454 42022
55 42022 760 6694 7454 35328
56 35328 639 6815 7454 28514
57 28514 516 6938 7454 21576
58 21576 390 7063 7454 14513
59 14513 263 7191 7454 7321
60 7321 132 7321 7454 0
Total 175697.99 271519.81 447217.80
Fuente: Elaboración Propia
261
7.3. Ingresos anuales
7.3.1. Ingresos por ventas.
Tabla 247. Ingreso por ventas en tiendas especializadas (importe en soles)
Tiendas especializadas 2020
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic 2020 2021 2022 2023 2024
Ecofemme Pack día 10 unidades 5863 7014 8158 8158 9302 7014 10361 9211 8067 8255 9406 10550 101355 120439 126503 132893 139568
Ecofemme Pack noche 10 unidades 5544.50 6630.00 7715.50 7709.00 8794.50 6630.00 9795.50 8710.00 7624.50 7806.50 8892.00 9977.50 95830 113880 119613 125632 131976
Ecofemme Pack día 20 unidades 4260.00 3308.50 3848.00 3848.00 4387.50 3308.50 4888.00 4348.50 3802.50 3893.50 4433.00 4979.00 49305 87410 91840 96500 101330
Ecofemme Pack noche 20 unidades 4020.00 4810.00 5600.00 5600.00 6380.00 4810.00 7110.00 6320.00 5540.00 5670.00 6450.00 7240.00 69550 82670 86830 91230 95810
Total valor venta 19688 21762 25321 25315 28864 21762 32155 28589 25034 25625 29181 32746 316039 404399 424786 446255 468684
IGV 3544 3917 4558 4557 5195 3917 5788 5146 4506 4613 5252 5894 56887 72792 76461 80326 84363
Facturación 23231 25679 29879 29871 34059 25679 37942 33735 29540 30238 34433 38640 372926 477190 501247 526580 553047
Cobranza a 45 días 23231 25679 29879 29871 34059 25679 37942 33735 29540 30238 34433
262
Tabla 250. Total Ingreso por ventas (importe en soles)
Total Ingresos 2020 2021 2022 2023 2024
Ecofemme Pack día 10 unidades 382493 454526 477380 501462 526669
Ecofemme Pack noche 10 unidades 361641 429741 451373 474110 497985
Ecofemme Pack día 20 unidades 253305 329890 346570 364110 382330
Ecofemme Pack noche 20 unidades 262450 311950 327700 344280 361530
Total Valor venta 1259888 1526107 1603023 1683962 1768514
IGV 226780 274699 288544 303113 318332
Ingresos 1486668 1800806 1891567 1987075 2086846
263
7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo.
Tabla 252. Valor de Desecho Neto del Activo Fijo (importe en soles)
Año 0
Descripción Cantidad Costo Unitario Valor Total I.G.V. Total Precio Vida Util Deprec. V.Libros V. Mercado Utilidad/Pérdida) Ir 29.5% Valor de
(años) (3años) (5º año) (Soles) Desecho
Operaciones 281271.19 50628.81 331900.00 281271.19 0.00 111347.46 111347.46 32847.50 78499.96
Maquina contínua CDH-400B1 1.00 251694.92 251694.92 45305.08 297000.00 3.00 251694.92 0.00 100678 100677.97 29700.00 70977.97
Detector de material extraño 1.00 6991.53 6991.53 1258.47 8250.00 3.00 6991.53 0.00 2797 2796.61 825.00 1971.61
Balanza de 1k con dos decimales 1.00 2203.39 2203.39 396.61 2600.00 3.00 2203.39 0.00 881 881.36 260.00 621.36
Balanza de 100K 1.00 1271.19 1271.19 228.81 1500.00 3.00 1271.19 0.00 508 508.47 150.00 358.47
Etiquetadora y codificadora 1.00 2033.90 2033.90 366.10 2400.00 3.00 2033.90 0.00 814 813.56 240.00 573.56
Montacargas manual de 2 toneladas 1.00 5466.10 5466.10 983.90 6450.00 3.00 5466.10 0.00 2186 2186.44 645.00 1541.44
Mesas de trabajo de acero 4.00 2330.51 9322.03 1677.97 11000.00 3.00 9322.03 0.00 2797 2796.61 825.00 1971.61
Computadora 1.00 1016.95 1016.95 183.05 1200.00 3.00 1016.95 0.00 305 305.08 90.00 215.08
Impresora 1.00 1271.19 1271.19 228.81 1500.00 3.00 1271.19 0.00 381 381.36 112.50 268.86
Administración 4661.02 838.98 5500.00 4661.02 0.00 1165.25 1165.25 343.75 821.50
Aire acondicionado 1.00 2118.64 2118.64 381.36 2500.00 3.00 2118.64 0.00 529.66 529.66 156.25 373.41
Impresora 1.00 1271.19 1271.19 228.81 1500.00 3.00 1271.19 0.00 317.80 317.80 93.75 224.05
Set de Cámaras de seguridad 1.00 1271.19 1271.19 228.81 1500.00 3.00 1271.19 0.00 317.80 317.80 93.75 224.05
Ventas 1694.92 305.08 2000.00 1694.92 0.00 423.73 423.73 125.00 298.73
Laptop 1.00 1694.92 1694.92 305.08 2000.00 3.00 1694.92 0.00 423.73 423.73 125.00 298.73
Total Activo fijo 287627 51773 339400 287627.12 0.00 112936.44 112936.44 33316.25 79620.19
IGV (Valor mercado) 20328.56
Valor de desecho con IGV 99948.75
264
7.4. Costos y gastos anuales
265
7.4.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa.
Cuadro de pagos Nov-19 Dic-19 Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20 2020 2021 2022 2023 2024
Sueldo Bruto 6,510.00 6,510.00 6,510.00 6,510.00 6,510.00 6,510.00 6,510.00 6,510.00 6,510.00 6,510.00 6,510.00 6,510.00 6,510.00 6,510.00 78,120.00 78,120.00 98,208.00 98,208.00 98,208.00
Gratificación 0.00 1,085.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,255.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,255.00 6,510.00 6,510.00 8,184.00 8,184.00 8,184.00
Pago de CTS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,763.13 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,763.13 0.00 3,526.25 3,526.25 4,433.00 4,433.00 4,433.00
Essalud 0.00 585.90 585.90 585.90 585.90 585.90 585.90 585.90 585.90 585.90 585.90 585.90 585.90 585.90 7,030.80 7,030.80 8,838.72 8,838.72 8,838.72
Bono ley(9% de las
0.00 97.65 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 292.95 0.00 0.00 0.00 0.00 292.95 585.90 585.90 736.56 736.56 736.56
gratificaciones)
Sctr(1%) 65.10 65.10 65.10 65.10 65.10 65.10 65.10 65.10 65.10 65.10 65.10 65.10 65.10 65.10 781.20 781.20 982.08 982.08 982.08
Pago planilla MOD 6,575.10 8,343.65 7,161.00 7,161.00 7,161.00 7,161.00 8,924.13 7,161.00 10,708.95 7,161.00 7,161.00 7,161.00 8,924.13 10,708.95 96,554.15 96,554.15 121,382.36 121,382.36 121,382.36
Fuente: Elaboración propia
266
7.4.1.3. Presupuesto de costos indirectos.
267
Limpieza 11,160 11,160 11,160 11,160 11,160
Vigilancia 28,800 28,800 28,800 28,800 28,800
IGV. Serv. 7,250.00 7,364.04 7,489.49 7,627.48 7,779.27
alquiler local 70% 43,583.54 43,583.54 43,583.54 43,583.54 43,583.54
IGV alquiler 7,845.04 7,845.04 7,845.04 7,845.04 7,845.04
Total Gasto sin IGV 149,267.11 149,900.67 154,305.50 155,072.11 155,915.37
Total Gasto con IGV 167,452.14 168,199.74 172,730.01 173,634.61 174,629.67
Igv de Costos indirectos de
18,185.03 18,299.07 18,424.51 18,562.50 18,714.29
fabricación - CIF
Fuente: Elaboración Propia
268
Resaltador 10.51 10.51 10.51 10.51 10.51
Regla 2.54 2.54 2.54 2.54 2.54
Corrector 4.83 4.83 4.83 4.83 4.83
Clip 7.46 7.46 7.46 7.46 7.46
Grapas 18.31 18.31 18.31 18.31 18.31
IGV Útiles de Oficina 87.79 87.79 87.79 87.79 87.79
Actividades Respons. Social 9860.59 9346.19 9346.19 9346.19 9346.19
IGV Activ. Respons. Social 1774.91 1682.31 1682.31 1682.31 1682.31
Total Gasto sin IGV 151029 150696 162760 162979 163220
Total Gasto con IGV 155560.81 155167.41 167267.70 167526.16 167810.46
IGV Gastos administrativos 4531.65 4471.64 4507.48 4546.91 4590.27
Fuente: Elaboración Propia
269
7.4.2. Egresos no desembolsables
7.4.2.1. Depreciación.
Mesas de trabajo de acero 4.00 2330.51 9322.03 33.33% 3107.34 3107.34 3107.34
270
7.4.2.2. Amortización
Con respecto al tema de amortización de intangibles, se van a amortizar los intangibles a valor de venta y los gastos preoperativos
amortizables (no se considera el activo fijo no depreciable ni la garantía de alquiler).
271
La norma permite amortizar los intangibles tanto en el primer año hasta en 10 años, ninguno es incorrecto.
Para evitar pérdidas el primer año procederemos a amortizar en 5 años.
Tabla 263. Amortización de intangibles y administrativa (importe en soles)
2020 2021 2022 2023 2024
Amortización de Intangibles 637.18 637.18 637.18 637.18 637.18
Amortización administrativa 100% 637.18 637.18 637.18 637.18 637.18
Fuente: Elaboración Propia
La norma permite amortizar los intangibles tanto en el primer año hasta en 10 años, ninguno es incorrecto.
Para evitar pérdidas el primer año procederemos a amortizar en 5 años.
Tabla 265. Resumen de Amortización de gastos preoperativos (importe en soles)
2020 2021 2022 2023 2024
Amortización de Gasto preoperativos 16,924.37 16,924.37 16,924.37 16,924.37 16,924.37
amortización operaciones 70% 11,847.06 11,847.06 11,847.06 11,847.06 11,847.06
amortización administrativa 20% 3,384.87 3,384.87 3,384.87 3,384.87 3,384.87
amortización ventas 10% 1,692.44 1,692.44 1,692.44 1,692.44 1,692.44
272
Costo Importe
Concepto Cant. Valor Total I.G.V.
Unitario Total
Activos fijos no depreciables 0.00 0.00 11,327.29 2,038.91 13,366.20
Operaciones y producción 0.00 0.00 682.20 122.80 805.00
Pinzas acero inox. 4 42.4 169.49 30.51 200.00
Bandejas acero 2 127.1 254.24 45.76 300.00
Teléfono fijo de oficina 1 258.5 258.47 46.53 305.00
Administración 0.00 0.00 9116.27 1640.93 10757.20
Computadora 2 1016.94915 2033.90 366.10 2400.00
Teléfono fijo de oficina 1.00 258.47 258.47 46.53 305.00
Extintores 12K (Polvo Químico Seco) 3.00 122.80 368.39 66.31 434.70
Cinta Antideslizante 10.00 42.29 422.88 76.12 499.00
Kit de Alarma de seguridad 1.00 558.47 558.47 100.53 659.00
Lámpara de emergencia 3.00 110.08 330.25 59.45 389.70
Señalética de seguridad 10.00 3.39 33.90 6.10 40.00
Botiquín primeros auxílios 2.00 33.81 67.63 12.17 79.80
Detector de Humo 5.00 169.49 847.46 152.54 1000.00
Escritorios 4.00 254.24 1016.95 183.05 1200.00
Sillas de escritorio 4.00 76.27 305.08 54.92 360.00
impresora multifuncional 1.00 381.36 381.36 68.64 450.00
Repisas 2.00 254.24 508.47 91.53 600.00
Estantes 5.00 169.49 847.46 152.54 1000.00
Cafetera 1.00 101.69 101.69 18.31 120.00
mesa de reuniones 1.00 423.73 423.73 76.27 500.00
silla de directorio 6.00 101.69 610.17 109.83 720.00
Ventas 0.00 0.00 1529 275 1804
Impresora 1.00 423.73 423.73 76.27 500.00
Teléfono fijo de oficina 1.00 258.47 258.47 46.53 305.00
Escritorios 1.00 381.36 381.36 68.64 450.00
Sillas de escritorio 1.00 143.22 143.22 25.78 169.00
Estantes 1.00 67.80 67.80 12.20 80.00
Repisas 1.00 254.24 254.24 45.76 300.00
Fuente: Elaboración Propia
Los gastos por activos fijos no depreciables se devengan como gasto el primer año de operaciones.
273
Operaciones y producción 682.20
Administración 9116.27
Ventas 1528.81
Total gasto por activo fijo no depreciable 11327.29 0 0 0 0
Fuente: Elaboración Propia
Pack de 10 unidades:
Tabla 268. Costo de producción unitario del pack de 10 unidades (importe en soles)
Pack de 20 unidades:
Tabla 270. Costo de producción unitario del pack de 20 unidades (importe en soles)
274
Concepto 2020 2021 2022 2023 2024
Pack de 10 unidades:
Tabla 272. Costo variable unitario y costo fijo unitario del pack de 10 unidades (importe en soles)
275
Costo fijo unitario 1.86 1.54 1.62 1.32 1.26
Costo total unitario 4.31 3.98 4.06 3.76 3.70
Valor venta propuesto a los canales S/. 6.50 S/. 6.50 S/. 6.50 S/. 6.50 S/. 6.50
Costo variable unitario S/. 2.45 S/. 2.44 S/. 2.44 S/. 2.44 S/. 2.44
Margen de contribución unitario S/. 4.05 S/. 4.06 S/. 4.06 S/. 4.06 S/. 4.06
Margen de contribución unitario en % 62.311% 62.447% 62.482% 62.477% 62.504%
Fuente: Elaboración Propia
Pack de 20 unidades:
Tabla 274. Costo variable unitario y costo fijo unitario del pack de 20 unidades (importe en soles)
276
2020 2021 2022 2023 2024
Valor venta propuesto a los canales S/. 10.00 S/. 10.00 S/. 10.00 S/. 10.00 S/. 10.00
Costo variable unitario S/. 4.67 S/. 4.65 S/. 4.64 S/. 4.64 S/. 4.64
Margen de contribución unitario S/. 5.33 S/. 5.35 S/. 5.36 S/. 5.36 S/. 5.36
Margen de contribución unitario en % 53.334% 53.511% 53.557% 53.550% 53.585%
277
Capítulo VIII. Estados Financieros Proyectados
Tabla 276. Estado de ganancias y pérdidas sin gastos financieros (importe en soles)
Rubro 2020 2021 2022 2023 2024 Liquidación
Ventas 1259888 1526107 1603023 1683962 1768514
(-) Costo de Ventas 755531 836588 891963 925016 956773
(-) Materia Prima 509709 591063 618136 651352 683195
(-) Mano de Obra 96554 96554 121382 121382 121382
(-) Costos Indirectos 149267 148971 152445 152282 152195
Utilidad Bruta 504357 689519 711059 758946 811741
(-) Gastos Operativos 407452 396212 435051 339909 339693
(-)Gastos Administrativos 151029 150696 162760 162979 163220
(-)Gastos de Venta 131658 132079 158854 159368 158911
(-)Depreciación Activo
95876 95876 95876 0 0
Fijo
(-)Amortización de
637 637 637 637 637
Intangibles
(-) Amortiz. Gasto Pre
16924 16924 16924 16924 16924
Operativo
(-) Gasto por activo fijo
11327 0 0 0 0
no depreciable
EBIT o Resultado
96906 293306 276008 419037 472048
Operativo
(+) Ingresos Financieros
(-) Gastos Financieros
(+) Otros Ingresos (Valor
112936.44
salvamento)
(-) Pérdida Venta Activo
Fijo(Valor en libros)
Resultado antes de I.
96905.85 293306.48 276007.70 419036.95 472047.81 112936.44
Renta
Pérdida del año anterior
Base imponible 96906 293306 276008 419037 472048 112936
Impuesto a la renta
16302 74240 69137 111331 126969 33316
29.5%
Resultado Neto 80604 219066 206870 307706 345079 79620
Fuente: Elaboración propia
278
8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con Gastos Financieros y Escudo Fiscal
Tabla 277. Estado de Ganancias y Pérdidas con Gastos Financieros y Escudo Fiscal (importe en soles)
Rubro 2020 2021 2022 2023 2024 Liquidación análisis vertical
Ventas 1,259,888 1,526,107 1,603,023 1,683,962 1,768,514 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
(-) Costo de Ventas 755,531 836,588 891,963 925,016 956,773 59.97% 54.82% 55.64% 54.93% 54.10%
(-) Materia Prima 509,709 591,063 618,136 651,352 683,195 40.46% 38.73% 38.56% 38.68% 38.63%
(-) Mano de Obra 96,554 96,554 121,382 121,382 121,382 7.66% 6.33% 7.57% 7.21% 6.86%
(-) Costos Indirectos 149,267 148,971 152,445 152,282 152,195 11.85% 9.76% 9.51% 9.04% 8.61%
Utilidad Bruta 504,357 689,519 711,059 758,946 811,741 40.03% 45.18% 44.36% 45.07% 45.90%
(-) Gastos Operativos 407,452 396,212 435,051 339,909 339,693 32.34% 25.96% 27.14% 20.19% 19.21%
(-)Gastos Administrativos 151,029 150,696 162,760 162,979 163,220 11.99% 9.87% 10.15% 9.68% 9.23%
(-)Gastos de Venta 131,658 132,079 158,854 159,368 158,911 10.45% 8.65% 9.91% 9.46% 8.99%
(-)Depreciación Activo Fijo 95,876 95,876 95,876 0 0 7.61% 6.28% 5.98% 0.00% 0.00%
(-)Amortización de Intangibles 637 637 637 637 637 0.05% 0.04% 0.04% 0.04% 0.04%
(-) Amortiz. Gasto Pre Operativo 16,924 16,924 16,924 16,924 16,924 1.34% 1.11% 1.06% 1.01% 0.96%
(-) Gasto por activo fijo no depreciable 11,327 0 0 0 0
EBIT o Resultado Operativo 96,906 293,306 276,008 419,037 472,048 7.69% 19.22% 17.22% 24.88% 26.69%
(+) Ingresos Financieros 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
(-) Gastos Financieros 55,708 47,611 37,572 25,122 9,685 4.42% 3.12% 2.34% 1.49% 0.55%
(+) Otros Ingresos (Valor salvamento) 112,936 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
(-) Pérdida Venta Activo Fijo(Valor en libros) 0 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Resultado antes de I. Renta 41,198 245,695 238,436 393,915 462,363 112,936 3.27% 16.10% 14.87% 23.39% 26.14%
Pérdida del año anterior
Base imponible 41,198 245,695 238,436 393,915 462,363 112,936
Impuesto a la renta 29.5% 4,120 60,195 58,054 103,920 124,112 33,316 0.33% 3.94% 3.62% 6.17% 7.02%
Resultado Neto 37,078 185,500 180,383 289,995 338,251 79,620 2.94% 12.16% 11.25% 17.22% 19.13%
279
8.4. Flujo de Caja Proyectado Operativo, capital, económico y financiero
280
Tabla 279. Liquidación del IGV
Liquidación de igv anual Año 0 2020 2021 2022 2023 2024 Liquidacion
IGV ventas 226780 274699 288544 303113 318332
IGV garantía 2288.14
IGV venta de activo fijo 3802.51
IGV materia prima -91747.68 -106391.29 -111264.41 -117243.31 -122975.08 0.00
IGV cif -18185.03 -18299.07 -18424.51 -18562.50 -18714.29
IGV gastos adm -4531.65 -4471.64 -4507.48 -4546.91 -4590.27
IGV gasto de ventas -6882.08 -6898.37 -6916.29 -6936.00 -6957.69
IGV inversiones -67069.02
IGV neto -67069.02 105433.41 138638.80 147431.36 155824.44 165095.09 6090.64
crédito fiscal -67069.02 -67069.02
neto a pagar 38364.39 138638.80 147431.36 155824.44 165095.09 6090.64
281
Capítulo IX. Evaluación Económica – Financiera
El CAPM queda invalido porque la tasa cok debería ser mayor que la TCEA del banco.
282
9.1.2. Costo promedio ponderado de capital (WACC).
283
Considerando una tasa del WACC% para las Reinversiones del TIRME y cok para las reinversiones del TIRMF.
Por cada sol de inversión el proyecto recibe 1,80 soles y se gana 0,80 soles.
Por cada sol de inversión propia los accionistas reciben 2,45 soles y se gana 1,45 soles.
284
9.2.2. Análisis del punto de equilibrio
285
9.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades
Tabla 292. Punto de equilibrio (unidades)
Punto de Equilibrio (en unidades)
=Costos fijos/(valor de venta 145958 135580 149714 128732 128328
promedio-costo variable promedio)
47.20% Pack de 10 unidades 68892 63994 70665 60762 60571
52.80% Pack de 20 unidades 77066 71586 79049 67971 67757
286
9.3.3. Análisis unidimensional.
287
9.3.4. Análisis multidimensional
288
CONCLUSIONES
289
EcoFemme obtuvieron aceptación y alta recomendación por parte de los profesionales de
la salud que fueron entrevistados a lo largo de la presente investigación y por parte del
público objetivo que se consultó en el focus group, indicando que un producto con dichas
características no dudarían en adquirir con mucha frecuencia.
290
RECOMENDACIONES
291
Se podría optar por personalizar los diseños pensando el enfoque a las adolescentes que
inician su periodo menstrual, de manera tal que ampliaríamos el rango de edades en
nuestro público consumidor y de esa forma se incrementarían las ventas y por ende las
ganancias.
292
BIBLIOGRAFÍA
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propuestas para reducirla. Lima: Observatorio Económico.
295
ANEXO
Puntuaci
Fuerza de Aspecto por Conclusión
Análisis ón de (0
Porter analizar (alto bajo)
a 1)
TOTAL 4/5
296
Costos de Si los costos de cambio son reducidos los L
cambio de los compradores no tendrán problema es 1 T
clientes utilizar el bien sustituto. O
Precio del Un bien sustituto con un precio competitivo
producto establece un límite a los precios que se 1
sustituto ofrecen en el mercado
Amenaza Grado en que
de satisface la
No necesariamente satisfacen la misma
PRODUCT misma
necesidad, porque nuestro producto es 1
OS necesidad/cump
considerablemente más saludable
SUSTITUT le la misma
OS función
Innovación del
producto
El mercado en el que competimos es muy
sustituto 1
innovador y muy frecuente al consumo.
respecto al
propio
TOTAL 5/5
Número de
El número de proveedores de fibra de
proveedores 0
bambú es variado.
importantes
Disponibilidad
de sustitutos Al ser de fibra de bambú nuestra toalla no
1
para suministros podemos sustituirlo con otro
del proveedor
Costos de
Los precios ofrecidos de un proveedor y
cambio de 0
otro son muy parecidos.
proveedor B
Poder de A
Amenaza de
negociació Es poco probable que los proveedores se J
proveedores de
n de los integren hacia adelante, ya que requieren 0 O
integrarse hacia
PROVEED una inversión inicial y maquinaria.
adelante
ORES
Contribución de Existe variedad de proveedores quienes
los proveedores ofrecen sus productos a tiempo y con 1
a la calidad calidad
TOTAL 2/5
Las toallas higiénicas es un producto de
compra frecuente, en promedio el mercado
peruano vende 2400 millones de unidades
Número de
al año.
clientes y/o
https://www.larepublica.co/empresas/el- 1
tamaño del
mercado-de-las-toallas-higienicas-vende-
mercado meta
mas-de-2400-millones-de-unidades-al-ano-
2453126
Disponibilidad
La existencia de productos sustitutos
de sustitutos
permite que el comprador presione más 1
para suministros
sobre los precios A
en la industria
Poder de L
Costos de Mientras más elevado sea el volumen de
negociació T
cambio del compras realizadas por el cliente, este 1
n de los O
cliente podrá forzar mejores condiciones.
CLIENTES
Amenaza del Esto no es una gran amenaza por la
cliente de inversión que significa. Seria iniciar de cero
0
integrarse hacia por que no se realiza una actividad que lo
atrás facilite.
Rentabilidad de
Es para consumo propio, no afecta mucho 0
los clientes
TOTAL 3/5
297
Anexo 2. ENCUESTA
ENCUESTA
Sección 1: Filtro
1. ¿Cuál es su género?
Masculino ( )
Femenino ( )
De 18 a 25 ( )
De 26 a 35 ( )
De 36 a 45 ( )
De 46 a 55 ( )
Otros (Fin de la encuesta)
Jesús María ( )
Lince ( )
Pueblo Libre ( )
Magdalena ( )
San Miguel ( )
Miraflores ( )
San Isidro ( )
San Borja ( )
298
Surco ( )
La Molina ( )
Otros ( )
S/4,194 – S/ 5,745 ( )
S/ 5,746 – S/ 6,296 ( )
S/ 6,297 – S/ 10,752 ( )
S/10,753 – S/.14,205 ( )
Si ( )
No ( )
1 paquete
(10 unidades)
2 paquetes
3 paquetes
7. ¿Compra usted otro tipo toallas higiénicas femeninas que sean de componentes
naturales?
299
Si ( )
No ( )
Si ( )
No ( )
9.- ¿Qué marcas de toallas higiénicas femeninas y/o tipos de protección menstrual compra
habitualmente?
Califique del 1 al 5, donde 1 es muy importante y 5 es nada importante.
1 2 3 4 5
Nosotras
Kotex
Ladysoft
Always
Toallas
reutilizables
Tampones
Copa
menstrual
Esponjas
300
marinas
Ropa interior
absorbente
10. ¿Qué es lo que usted toma en cuenta al momento de comprar toallas higiénicas
femeninas?
Califique del 1 al 5, donde 1 es muy importante y 5 es nada importante.
1 2 3 4 5
Absorción
Retención
Component
es
Ecológico
Presentació
n
del Envase
Precio del
Producto
Marca
301
11. ¿Dónde suele comprarlas frecuentemente? Califique del 1 al 5, donde 1 es muy
importante y 5 es nada importante.
1 2 3 4 5
Muy importante Indiferente Poco Nada
Importa Importante Importante
nte
Farmacias
Supermercados
Tiendas de
Autoconveniencia
Minimarkets
Otros (Indicar)
………………...
12. Cuál es el precio promedio que paga actualmente por las toallas higiénicas femeninas
que utiliza en la presentación de 10 unidades?
De 5 a 7 soles ( )
De 7 a 9 soles ( )
De 9 a 11 soles ( )
De 11 a 13 ( )
De 13 a más ( )
302
Sección 3: Validación del producto
Si ( )
No ( )
Pack de 20 unidades ( )
Pack de 10 unidades ( )
15. ¿Cuál es el precio que paga por un paquete de toallas higiénicas femeninas de 20
unidades?
De S/.9.00 a S/.10.00 ( )
De S/.10.00 a S/.11.00 ( )
De S/.11.00 a S/.12.00 ( )
De S/.12.00 a S/.13.00 ( )
De S/.13.00 a S/.14.00 ( )
16. ¿Cuál es el precio que pagaría por un paquete de toallas higiénicas femeninas de 10
unidades?
De S/.5.00 a S/.6.00 ( )
De S/.6.00 a S/7.00 ( )
303
De S/.7.00 a S/.8.00 ( )
De S/.8.00 a S/.9.00 ( )
De S/.9.00 a S/.10.00 ( )
Diario ( )
Semanal ( )
Quincenal ( )
Mensual ( )
18.- ¿Qué cantidad o cuántos paquetes “Pack Día” compraría, según la frecuencia
seleccionada?
De 1 a 2 paquetes ( )
De 3 a 4 paquetes ( )
De 4 a 6 paquetes ( )
De 7 a 8 paquetes. ( )
Diario ( )
Semanal ( )
Quincenal ( )
Mensual ( )
20.- ¿Qué cantidad o cuántos paquetes “Pack Nocturno” compraría, según la frecuencia
seleccionada?
De 1 a 2 paquetes ( )
De 3 a 4 paquetes ( )
De 4 a 6 paquetes ( )
De 7 a 8 paquetes. ( )
304
21. ¿En qué envase preferiría comprar EcoFemme?
1 2 3 4 5
Activaciones
Redes
Sociales
Páginas
Web
Periódicos
Otros
Tiendas de Autoconveniencia ( )
Ferias ecológicas ( )
Farmacias ( )
Bodegas, Markets. ( )
Otros (indicar)………………………. ( )
305
24.- ¿En qué estación del año adquirirás el producto?
Verano ( )
Primavera ( )
Otoño ( )
Invierno ( )
Indiferente ( )
306
Anexo 3. FOCUS GROUP
307
44680484 Elena Villanueva Godoy
308
10481879 JANINA GIOVANNA RODRIGUEZ MARTINEZ
309
45627862 MARTHA JACQUELINE BOZA BISBAL
Edad: 27 años
Edad: 30 años
Distrito: Surco
310
Ocupación: Visitadora Médica
Edad: 34 años
Edad: 36 años
Distrito: La Molina
Edad: 26 años
Edad: 27 años
Distrito: Miraflores
311
Lugar de trabajo: TIENDAS POR DEPARTAMENTO RIPLEY SA
Edad: 38 años
Distrito: Magdalena
Ocupación: Odontóloga
Edad: 26 años
Distrito: Surco
Edad: 37 años
Distrito: Miraflores
Edad: 24 años
Distrito: La Molina
312
Anexo 4. GUÍA DE PAUTAS PARA EL FOCUS GROUP
Buenas tardes, mi nombre es ….., en esta oportunidad realizaremos un focus group para
conocer sus opiniones, experiencias, gustos y preferencias como usuarios de toallas
higiénicas; esta investigación no será compartida a personas externas, la presente sesión
es para nuestro grupo de estudio y el uso de la información que de aquí se extraiga será
utilizado con fines netamente académicos, en ese sentido su participación es totalmente
voluntaria y confidencial.
● Presentación:
¿Cuál es tu nombre?
8. ¿Reemplazarían las toallas higiénicas por tampones? ¿Sí? ¿No? ¿Por qué?
9. ¿Han oído hablar de las toallas higiénicas reutilizables? ¿Las usarían? ¿Sí? ¿No? ¿Por
qué?
313
12. ¿Cada que tiempo compras toallas higiénicas?
17. ¿Utilizan en principio toallas para flujo abundante y después varían dependiendo el
flujo?
18. ¿Qué factor es el más relevante al momento de comprar tu toalla? (Precio, calidad,
presentación, cantidad)
20. ¿En promedio cual es el precio que pagas por tu toalla higiénica favorita?
21. ¿Alguna vez sus familiares o amigas han influenciado en ustedes su decisión de
compra?
22. ¿Te identificas con la marca de tu toalla higiénica? ¿De qué manera?
23. ¿La toalla que usas actualmente cumple con tus expectativas?
¿Qué les parecería utilizar una toalla higiénica liviana, antialérgica, que previene
enfermedades e infecciones vaginales y que contribuya con el medio ambiente siendo esta
biodegradable y eco amigable?
25. ¿Usarías una toalla higiénica que no tenga olor para evitar el uso de químicos en su
composición?
26. ¿Qué te gustaría o preferirías que tenga esta nueva toalla higiénica en cuanto a
componentes, presentaciones, etc?
27. ¿Tienen alguna recomendación final para el lanzamiento de este nuevo producto?
314