Bancos

AI $ 1,556,000.00 $ 56,000.00 1
3 $ 2,500,000.00 $ 250,000.00 2
9 $ 350,000.00 $ 220,000.00 5
$ 180,000.00 6
$ 220,000.00 12
$ 180,000.00 13
$ 475,000.00 8
MD $ 4,406,000.00 $ 1,581,000.00 MA
SF $ 2,825,000.00

Intereses Cobrados por Anticipado

11 $ 10,000.00 $ 40,000.00 AI AI
1
$ 30,000.00 SF

MD
SF

Rentas cobradas por anticipado

$ 96,000.00 AI 3
$ 8,000.00 10 7
9A

SF

$ 104,000.00 SF

Almacén
AI $ 1,400,000.00 $ 1,250,000.00 3 AI
2 $ 1,250,000.00 $ 475,000.00 7
$ 500,000.00 9A SF
$ 100,000.00 4
$ 25,000.00 8

MD $ 2,650,000.00 $ 2,350,000.00
SF $ 300,000.00
 Registra las operaciones en los esquemas de mayor

Capital Social Productos Financieros

$ 5,500,000.00 AI $ 10,000.00 11

MD
$ 5,500,000.00 SF $ 10,000.00 SF

Caja Edificios
$ 50,000.00 $ 500.00 4 AI $ 2,600,000.00
$ 56,000.00

$ 106,000.00 $ 500.00 MA
$ 105,500.00 SF $ 2,600,000.00

Costo de Ventas Proveedores

$ 1,250,000.00 2 $ 250,000.00 $ 270,000.00 AI T2
$ 475,000.00 14 $ 500.00 1000000 2 T3
$ 500,000.00 4 $ 100,000.00 T4
8 $ 500,000.00 T5

$ 2,225,000.00 $ 2,225,000.00 T2

MD $ 850,500.00 $ 1,270,000.00
$ 419,500.00 SF

Perdida del ejercicio anterior Gastos Administrativos 10

$ 92,000.00 $ 92,000.00 T5 5 $ 220,000.00
6 $ 180,000.00 SF
$ 92,000.00 $ 92,000.00 T5 12 $ 220,000.00
13 $ 180,000.00
SF $ 800,000.00 $ 800,000.00 T4
de mayor

Acreedores Diversos Documentos por Cobrar

$ 50,000.00 AI 7 $ 1,000,000.00

$ - $ 50,000.00 MA
$ 50,000.00 SF SF $ 1,000,000.00

Clientes Ventas
$ 66,000.00 AI $ 3,000,000.00
$ 500,000.00 3 $ 1,000,000.00 3
$ 350,000.00 7
9

Err:522 $ 566,000.00 SF

$ 4,350,000.00 SF

PyG Utilidad del Ejercicio

$ 2,225,000.00 $ 4,350,000.00 T1 $ 1,225,000.00 T6
$ 8,000.00
$ 800,000.00
$ 92,000.00
$ 3,125,000.00 $ 4,350,000.00
$ 1,225,000.00 $ 1,225,000.00 T6

$ 1,225,000.00

Gasto de Ventas
$ 8,000.00 $ 8,000.00 T3

$ 8,000.00 $ 8,000.00 T3
 COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General

Mes de: Enero de 2018

Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales

- AI -
2 5 1101 Proveedores
8 0101 Caja
3 0130 Clientes
16 0220 Edificio
7 1130 Acreedores Diversos
18 1301 Rentas Pagadas por Anticipado
1 0120 Bancos
23 1320 Intereses cobrados por anticipado
4 1260 Almacen
2 2100 Capital Social
11 2201 Perdida del ejercicio anterior
A1
4 1 0120 Bancos
8 0101 Caja
se retira dinero del banco para pasarlo a caja
A2
6 4 1260 Almacen
1 0120 Bancos
5 1101 Proveedores
se compra mercancía

pagina no 2

COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General

Mes de: Enero de 2018

Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales

 de la pagina no 1
A3
11 19 3001 Ventas
1 0120 Bancos
3 0130 Clientes
Se venden mercancías
A4
11 13 4001 Costo de Venta
4 1260 Almacen
Costo de la mercancia Vendida
A5
13 55 1101 Proveedores
4 1260 Almacen
Devolucion de Mercancia
A6
15 27 5020 Gastos Administrativos
1 0120 Bancos
Pago de sueldos de Ventas
A7
15 27 5020 Gastos Administrativos
1 0120 Bancos
Pago de sueldos de Administracion

a la pagina 3

COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General

Mes de: Enero de 2018

Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales

de la pagina 2
A8
18 19 3001 Ventas
17 0140 Documentos por Cobrar
Se vende mercancía y se firma documento
A9
18 13 4001 Costo de Venta
4 1260 Almacen
Costo de la mercancia Vendida
A10
22 5 1101 Proveedores
1 0120 Bancos
4 1260 Almacen
 A11
25 1 0120 BANCOS
19 3001 VENTAS
13 4001 COSTO DE VENTAS
4 1260 ALMACEN
Venta de mercancia dañada

a la pagina 4

COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General

Mes de: Enero de 2018

Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales

de la pagina 3
A12
25 13 4001 Costo de Venta
4 1260 Almacen
Costo de la mercancia Vendida
A13
28 18 1301 Renta Pagada por Anticipado
26 5001 Gastos de Ventas
Se devenga un mes de la renta pagada por anticipado

A14
28 23 1320 Intereses cobrados por anticipado
29 5040 Productos Financieros
Se devengan parte de los intereses cobrados por anticipado

a la pagina 5

COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General
Mes de: Enero de 2018

Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales

de la pagina 4
A15
31 27 5020 Gastos Administrativos
1 0120 Bancos
Pago de sueldos de Administracion
A16
31 27 5020 Gastos Administrativos
1 0120 Bancos
Pago de sueldos de Ventas

A17
31 8 0101 Caja
24 5020 Gastos Administrativos
Pago Internet

a la pagina no 6

COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General

Mes de: Enero de 2018

Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales

de la pagina 5
T1
s.f. Ventas
Pérdidas y Ganancias
Primer ajuste de resultados
T2
s.f. Pérdidas y Ganancias
Costo de Ventas
Segundo ajuste de resultados
T3
s.f. Pérdidas y Ganancias
Gastos de Ventas
Tercer ajuste de resultados
 T4
s.f. Pérdidas y Ganancias
Gastos Administrativos
Cuarto ajuste de resultados

a la pagina 7

COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General

Mes de: Enero de 2018

Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales

de la pagina 6

T5
s.f. Pérdidas y Ganancias
Perdida del Ejercicio Anterior
Quinto ajuste de resultados
T6
s.f. Pérdidas y Ganancias
Utilidad del Ejercicio
Sexto ajuste de resultados

COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General

Mes de: Enero de 2018

 Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales

COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General

Mes de: Enero de 2018

Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales

 COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE
MAYOR GENERAL

Folio: 1

Ejercicio: 2018

Debe Haber Fecha Contracuenta

2-01 CAPITAL SOCIAL
2-01 BANCOS
270,000.00 4-01 CAJA
50,000.00 6-01 PROVEEDORES
66,000.00 11-01 VENTAS
2,600,000.00 25-01 VENTAS
50,000.00 15-01 GASTOS ADMIN
96,000.00 15-01 GASTOS ADMIN
1,556,000.00 31-01 GASTOS ADMIN
40,000.00 31-01 GASTOS ADMIN
1,400,000.00
5,500,000.00 COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE
92,000.00 MAYOR GENERAL

56,000.00
56,000.00
Ejercicio: 2018

1,250,000.00 Fecha Contracuenta

250,000.00 2-01 CUENTAS VARIAS
1,000,000.00

14,026,000.00 306,000.00 COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE

MAYOR GENERAL

Ejercicio: 2018
Folio: 2
Fecha Contracuenta
2-01 CLIENTES
11-01 VENTAS
Debe Haber
 14,026,000.00 306,000.00

3,000,000.00
2,500,000.00 COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE
500,000.00 MAYOR GENERAL

1,250,000.00
1,250,000.00 Ejercicio: 2018

Fecha Contracuenta
100,000.00 2-01 CAPITAL SOCIAL
100,000.00 6-01 ALMACEN
11-01 COSTO VENTAS
15-01 COSTO VENTAS
220,000.00 18-01 COSTO VENTAS
220,000.00

180,000.00 COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE

180,000.00 MAYOR GENERAL

18,776,000.00 5,056,000.00 Ejercicio: 2018

Fecha Contracuenta
2-01 EJERCICIO ANTERIOR
6-01 ALMACEN
6-01 BANCO
Folio: 3 13-01 ALMACEN
22-01 BANCOS

Debe Haber
18,776,000.00 5,056,000.00 COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE
MAYOR GENERAL
1,000,000.00
1,000,000.00

Ejercicio: 2018
475,000.00
475,000.00 Fecha Contracuenta
2-01 ACREEDORES

500,000.00
475,000.00
25,000.00
 350,000.00
350,000.00 COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE
500,000.00 MAYOR GENERAL
500,000.00

21,601,000.00 7,881,000.00 Ejercicio: 2018

Fecha Contracuenta
2-01 CAJA
31-01 GASTOS ADMINISTRATIVOS
4-01 BANCOS
Folio: 4

COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE

Debe Haber MAYOR GENERAL
21,601,000.00 7,881,000.00

500,000.00 2201 PÉRDIDA DE EJERCICIOS A

500,000.00 Ejercicio: 2018

Fecha Contracuenta
8,000.00 2-01 PERDIDA EJERCICIO
8,000.00

COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE

10,000.00 MAYOR GENERAL
10,000.00

Ejercicio: 2018

Fecha Contracuenta
11-01 ALMACEN
18-01 ALMACEN
25-01 ALMACEN
22,119,000.00 8,399,000.00

COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE

MAYOR GENERAL

Folio: 5
0220 EDIFICIO
 Ejercicio: 2018

Debe Haber Fecha Contracuenta

22,119,000.00 8,399,000.00 2-01 APORTACION INICIAL

180,000.00
180,000.00

220,000.00 COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE

220,000.00 MAYOR GENERAL

0140 DOCUMENTOS POR COBR

Ejercicio: 2018
500.00
500.00 Fecha Contracuenta
18-01 VENTAS

COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE

22,519,500.00 8,799,500.00 MAYOR GENERAL

1301 RENTAS COBRADAS POR ANT

Ejercicio: 2018

Folio: 6 Fecha Contracuenta

2-01 APORTACION INICIAL
28-01 GASTO DE VENTAS

Debe Haber
22,519,500.00 8,799,500.00

$ 4,350,000.00 COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE

$ 4,350,000.00 MAYOR GENERAL

$ 2,225,000.00 3001 VENTAS

$ 2,225,000.00 Ejercicio: 2018

Fecha Contracuenta
$ 8,000.00 11-01 BANCO
$ 8,000.00 18-01 DOCUMENTOS POR COBRAR
25-01 BANCO
 11-01 CLIENTES

$ 800,000.00
$ 800,000.00
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE
MAYOR GENERAL

26,869,500.00 13,149,500.00
1320 INTERESES COBRADOS PO
Ejercicio: 2018

Fecha Contracuenta
2-01 APORTACION INICIAL
Folio: 7 28-01 PRODUCTOS FINANCIEROS

Debe Haber
26,869,500.00 13,149,500.00 COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE
MAYOR GENERAL

$ 92,000.00
$ 92,000.00 9001 PÉRDIDAS Y GANANCIA
Ejercicio: 2018

$ 1,225,000.00 Fecha Contracuenta

$ 1,225,000.00 s.f Ventas
s.f Costo de Ventas
s.f Gastos de Ventas
s.f Gastos Administrativos
s.f Perdida del Ejercicio Anterior
s.f Utilidad del ejercicio

COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE

26,961,500.00 13,241,500.00 MAYOR GENERAL

2202 UTILIDAD DEL EJERCICIO

Ejercicio: 2018

Folio: 8 Fecha Contracuenta

s.f. PyG
Debe Haber

COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE

MAYOR GENERAL

5001 GASTOS DE VENTA

Ejercicio: 2018

Fecha Contracuenta
28-01 RENTAS PAGADAS POR ATICIPADO

COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE

MAYOR GENERAL

5020 GASTOS DE ADMINISTRA

Ejercicio: 2018

Fecha Contracuenta
15-01- BANCOS
15-01 BANCOS
31-01 BANCOS
Folio: 9 31-01 BANCOS
31-01 CAJA

Debe Haber
COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE
MAYOR GENERAL

5040 PRODUCTOS FINANCIER

Ejercicio: 2018

Fecha Contracuenta
28-01 INTERESES COBRADOS POR ANT
EGRAL, S.A. DE C.V.
NERAL

Folio: 001
0120 BANCOS

Asiento Folio Saldos

Diario Mayor Cargo Abono Deudor Acreedor
$ 5,500,000.00
AI 1 1,556,000.00
A1 8 56,000.00
A2 5 250,000.00
A3 19 2,500,000.00
A11 19 350,000.00
A6 27 220,000.00
A7 27 180,000.00
A14 27 220,000.00
A15 27 180,000.00

EGRAL, S.A. DE C.V.

NERAL

Folio: 002
2100 CAPITAL SOCIAL

Asiento Folio Saldos

Diario Mayor Cargo Abono Deudor Acreedor
AI 1 5,500,000.00

EGRAL, S.A. DE C.V.

NERAL

Folio: 003
0130 CLIENTES

Asiento Folio Saldos

Diario Mayor Cargo Abono
AI 3 66,000.00
A3 3 500,000.00
EGRAL, S.A. DE C.V.
NERAL

Folio: 004
1260 ALMACÉN

Asiento Folio Saldos

Diario Mayor Cargo Abono Deudor Acreedor
AI 2100 1,400,000.00
A2 4 1,250,000.00
A3 13 1,250,000.00
A7 13 475,000.00
A9 13 350,000.00

EGRAL, S.A. DE C.V.

NERAL

Folio: 005
1101 PROVEEDORES

Asiento Folio Saldos

Diario Mayor Cargo Abono Deudor Acreedor
AI 5 270,000.00
4 1,000,000.00
1 250,000.00
4 100,000.00
1 500,000.00

EGRAL, S.A. DE C.V.

NERAL

Folio: 007
1130 ACREEDORES DIVERSOS

Asiento Folio Saldos

Diario Mayor Cargo Abono Deudor Acreedor
AI 7 50,000.00
EGRAL, S.A. DE C.V.
NERAL

Folio: 008
0101 C A J A

Asiento Folio Saldos

Diario Mayor Cargo Abono Deudor Acreedor
AI 8 50,000.00
27 500.00
1 56,000.00

EGRAL, S.A. DE C.V.

NERAL

Folio: 011
E EJERCICIOS ANT.

Asiento Folio Saldos

Diario Mayor Cargo Abono Deudor Acreedor
AI 11 92,000.00

EGRAL, S.A. DE C.V.

NERAL

Folio: 013
4001 COSTO DE VENTAS

Asiento Folio Saldos

Diario Mayor Cargo Abono Deudor Acreedor
4 1,250,000.00
4 475,000.00
4 5,000.00

EGRAL, S.A. DE C.V.

NERAL

Folio: 016
DIFICIO
 Asiento Folio Saldos
Diario Mayor Cargo Abono Deudor Acreedor
AI 16 2,600,000.00

EGRAL, S.A. DE C.V.

NERAL

Folio: 017
NTOS POR COBRAR

Asiento Folio Saldos

Diario Mayor Cargo Abono Deudor Acreedor
19 1,000,000.00

EGRAL, S.A. DE C.V.

NERAL

Folio: 018
RADAS POR ANTICIPADO

Asiento Folio Saldos

Diario Mayor Cargo Abono Deudor Acreedor
AI 8 96,000.00
26 8,000.00

EGRAL, S.A. DE C.V.

NERAL

Folio: 019
ENTAS

Asiento Folio Saldos

Diario Mayor Cargo Abono Deudor Acreedor
1 2,500,000.00
17 1,000,000.00
1 350,000.00
 3 $ 500,000.00

EGRAL, S.A. DE C.V.

NERAL

Folio: 023
S COBRADOS POR ADEL.

Asiento Folio Saldos

Diario Mayor Cargo Abono Deudor Acreedor
AI 23 40,000.00
A14 29 10,000.00

EGRAL, S.A. DE C.V.

NERAL

Folio: 024
AS Y GANANCIAS

Asiento Folio Saldos

Diario Mayor Cargo Abono Deudor Acreedor
T1 $ 4,350,000.00
T2 $ 2,225,000.00
T3 $ 8,000.00
T4 $ 800,000.00
T5 92,000.00
T6 1,225,000.00

EGRAL, S.A. DE C.V.

NERAL

Folio: 025
D DEL EJERCICIO

Asiento Folio Saldos

Diario Mayor Cargo Abono Deudor Acreedor
T6 1,225,000.00
 EGRAL, S.A. DE C.V.
NERAL

Folio: 026
DE VENTA

Asiento Folio Saldos

Diario Mayor Cargo Abono Deudor Acreedor
18 8,000.00

EGRAL, S.A. DE C.V.

NERAL

Folio: 027
DE ADMINISTRACIÓN

Asiento Folio Saldos

Diario Mayor Cargo Abono Deudor Acreedor
A6 1 220,000.00
A7 1 180,000.00
A14 1 220,000.00
A15 1 180,000.00
A17 8 500.00

EGRAL, S.A. DE C.V.

NERAL

Folio: 029
TOS FINANCIEROS

Asiento Folio Saldos

Diario Mayor Cargo Abono Deudor Acreedor
23 10,000.00
 COMPAÑÍA INTEGRAL S.A. DE C.V.
BALANZA DE COMPROBACIÓN AL 31 DE ENERO DE 2015
MOVIMIENTOS
No. Cuenta Cuenta Debe
1 Caja $ 106,000.00
2 Bancos $ 4,406,000.00
3 Edificios $ 2,600,000.00
4 Clientes
5 Almacen $ 2,650,000.00
6 Capital Social
7 Productos Financieros
8 Acreedores Diversos
9 Documentos por Cobrar $ 1,000,000.00
10 Intereses cobrados por anticipado $ 10,000.00
11 Rentas Cobradas por anticipado
12 Costo de Ventas $ 2,225,000.00
13 Ventas
14 Proveedores $ 850,500.00
15 Gastos Administrativos $ 800,000.00
16 Gastos de Ventas $ 8,000.00
17 PyG $ 3,125,000.00
18 Perdida del Ejercicio Anterior $ 92,000.00
19 Utilidad del Ejercicio
Sumas Totales $ 17,872,500.00
 L S.A. DE C.V.
AL 31 DE ENERO DE 2015
MOVIMIENTOS SALDOS
Haber Deudor Acreedor
$ 500.00 $ 105,500.00
$ 1,581,000.00 $2,825,000.00
$2,600,000.00
$ 566,000.00 $ 566,000.00
$ 2,350,000.00 $ 300,000.00
$ 5,500,000.00 $ 5,500,000.00
$ 10,000.00 $ 10,000.00
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