EEF NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CREDITO

ACTIVO Licencias $ 3,000,000.00

PASIVO Retencion en la fuente 3.5% $105,000.00
impuesto de industria y
$28,980.00
PASIVO comercio 9.66*1000
PASIVO Proveedores $2,866,020.00
PASIVO Proveedores $2,866,020.00
ACTIVO Banco $2,866,020.00
SUMAS IGUALES $ 5,866,020.00 $5,866,020.00
Causacion
EEF NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CREDITO

INGRESO Venta de bienes $171,060.00

PASIVO Impuesto sobre las ventas $32,501.40

ACTIVO Retención en la fuente 2.5% $4,276.50
impuesto de industria y
ACTIVO $1,888.50
comercio 11.04 *1000

ACTIVO Clientes $197,396.40

Anticipo renta
ACTIVO $684.24
autorretención
PASIVO retención especial $684.24
ACTIVO Materia prima / inventarios $153,080.00
COSTO DE VECosto venta $153,080.00
SUMAS IGUALES $357,325.64 $357,325.64

Provision

EEF NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CREDITO

ACTIVO CLIENTES 9869.82
GASTO DEUDORES $9,869.82
SUMAS IGUALES $9,869.82 $9,869.82
 EEF NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CREDITO PRODUCTO
Quita grasa Blanco cocina
ACTIVOMateria prima ###
limón Fusión x500 mil
Impuesto sobre las ventas
PASIVO $43,627.80
19%
PASIVO retención en la fuente 2.5% $5,740.50
impuesto de industria y
PASIVO $2,535.00
comercio 11.04*1000

PASIVO Proveedores ###

SUMAS IGUALES ### ###

EEF NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CREDITO

ACTIVOPerdida del Inventario $15,057.00
ACTIVOInventarios $15,057.00
SUMAS IGUALES $15,057.00 $15,057.00
 KARDEX GASTOS VALOR NETO
PRECIO ESTIMADO
CANTIDA DE REALIZACION
COSTO TOTAL DE VENTA
D VENTA (VNR)
15 7,654.00 114,810.00 9,950.20 3,300.00 6,650.20

DETERIORO EN LOS INVENTARIOS

EEF NOMBRE DE LA CUENTADEBITO CREDITO

GTOS AJUSTE POR

GASTO 15,057.00
VNR
ACTIVO INVENTARIOS 15,057.00
SUMAS IGUALES $15,057.00 $15,057.00
REQUIERE
DIFERENCIAS AJUSTE
AJUSTE

SI 99,753.00 - 15,057.00
 Descipcion Cantidad Valor Observaciones

Quita grasa Blanco cocina

15 ### Por deterioro
limón Fusión x500 mil
 TABLA DEPRECIACION
DEPRECIACIO
DEPRECIACION VALOR
AÑOS N
ANUAL EN LIBROS
ACUMULADA
$1,390,000 DEPRECIACION ANUAL
1 $ 139,000 $ 139,000 $ 1,251,000
2 $ 139,000 $ 278,000 $ 1,112,000
3 $ 139,000 $ 417,000 $ 973,000 DEPRECIACION MENSUAL
4 $ 139,000 $ 556,000 $ 834,000
5 $ 139,000 $ 695,000 $ 695,000
6 $ 139,000 $ 834,000 $ 556,000 DEPRECIACION DIARIA
7 $ 139,000 $ 973,000 $ 417,000
8 $ 139,000 $ 1,112,000 $ 278,000
9 $ 139,000 $ 1,251,000 $ 139,000
10 $ 139,000 $ 1,390,000 $ -

EEFNOMBRE DE LA CUENTADEBITO CREDITO

EQUIPO DE
GASTO $ 69,500.00
OFICINA
DEPRECIACION
ACTIVO MUEBLES Y $ 69,500.00
ENSERES
SUMAS IGUALES $ 69,500.00 $69,500.00
 $1,390,000
= $ 139,000
10 AÑOS

$1,390,000 1 $1,390,000
= = $11,583.33
10 12 $ 120

$1,390,000 4 $5,560,000
= = $ 1,544
10 360 $ 3,600
 AMORTIZACION ANUAL $3,000,000
= $ 300,000

10 AÑOS

AMORTIZACION MENSUAL $3,000,000 1 $ 3,000,000

=
10 12 $ 120

EEF NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CREDITO

GASTO Gastos amortizaciones $25,000.00
Activos intangibles amortizaciones
ACTIVO ###
y deterioro acumulado
SUMAS IGUALES $20.83 $20.83
 TABLA DEPRECIACION
DEPRECIA
DEPRECI VALOR
CION
AÑOS ACION EN
ACUMULA
ANUAL LIBROS
DA
$3,000,000
1 $ 300,000 $ 300,000 $ 2,700,000
2 $ 300,000 $ 600,000 $ 2,400,000
= $25,000.00
3 $ 300,000 $ 900,000 $ 2,100,000
4 $ 300,000 $ 1,200,000 $ 1,800,000
5 $ 300,000 $ 1,500,000 $ 1,500,000
6 $ 300,000 $ 1,800,000 $ 1,200,000
7 $ 300,000 $ 2,100,000 $ 900,000

8 $ 300,000 $ 2,400,000 $ 600,000

9 $ 300,000 $ 2,700,000 $ 300,000

10 $ 300,000 $ 3,000,000 $ -