PROYECCIÓN VENTAS DE MERCANCÍA

1 Perfume 1 UNIDAD DE MEDIDA:

MES 1 MES 2 MES 3
MES ENERO FEBRERO MARZO
Cantidades a Vender 20 20 20
Precio de venta 150,000 150,000 150,000

TOTAL VENTAS 3,000,000 3,000,000 3,000,000

2 Perfume 2 UNIDAD DE MEDIDA:

MES 1 MES 2 MES 3
MES ENERO FEBRERO MARZO

Cantidades a Vender 51 51 66
Precio de venta 45,000 45,000 45,000

TOTAL VENTAS 2,295,000 2,295,000 2,970,000

3 Perfume 3 UNIDAD DE MEDIDA:

MES 1 MES 2 MES 3
MES ENERO FEBRERO MARZO

Cantidades a Vender 70 70 70
Precio de venta 55,000 55,000 55,000

TOTAL VENTAS 3,850,000 3,850,000 3,850,000

4 Perfume 4 UNIDAD DE MEDIDA:

MES 1 MES 2 MES 3
MES ENERO FEBRERO MARZO

Cantidades a Vender 1 1 1
 Precio de venta 60,000 60,000 60,000

TOTAL VENTAS 60,000 60,000 60,000

1 Perfume 5 UNIDAD DE MEDIDA:

MES 1 MES 2 MES 3
MES ENERO FEBRERO MARZO

Cantidades a Vender 0 0 0
Precio de venta 60,000 60,000 60,000

TOTAL VENTAS 0 0 0

PRESUPUESTO DE VENTAS DE MERCANCIAS

MES 1 MES 2 MES 3

MESES LABORABLES ENERO FEBRERO MARZO

Perfume 1 3,000,000 3,000,000 3,000,000
Perfume 2 2,295,000 2,295,000 2,970,000
Perfume 3 3,850,000 3,850,000 3,850,000
Perfume 4 60,000 60,000 60,000
Perfume 5 0 0 0
TOTAL VENTAS 9,205,000 9,205,000 9,880,000
EMPRESAS COMERCIALES

Unidad
MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
25 25 50 50 50
180,000 200,000 200,000 200,000 230,000

4,500,000 5,000,000 10,000,000 10,000,000 11,500,000

Unidad
MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

66 66 66 81 81
45,000 45,000 45,000 45,000 45,000

2,970,000 2,970,000 2,970,000 3,645,000 3,645,000

Unidad
MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

70 80 80 80 80
60,000 60,000 65,000 65,000 65,000

4,200,000 4,800,000 5,200,000 5,200,000 5,200,000

Unidad
MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

3 3 5 5 5
 62,000 62,000 70,000 70,000 70,000

186,000 186,000 350,000 350,000 350,000

Unidad
MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

2 5 7 7 8
60,000 60,000 80,000 80,000 80,000

120,000 300,000 560,000 560,000 640,000

MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

4,500,000 5,000,000 10,000,000 10,000,000 11,500,000
2,970,000 2,970,000 2,970,000 3,645,000 3,645,000
4,200,000 4,800,000 5,200,000 5,200,000 5,200,000
186,000 186,000 350,000 350,000 350,000
120,000 300,000 560,000 560,000 640,000
11,976,000 13,256,000 19,080,000 19,755,000 21,335,000
 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL VENTAS
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
70 76 80 80 566
230,000 230,000 230,000 230,000

16,100,000 17,480,000 18,400,000 18,400,000 120,380,000

MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL VENTAS

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

81 51 45 80 785
45,000 50,000 70,000 70,000

3,645,000 2,550,000 3,150,000 5,600,000 38,705,000

MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL VENTAS

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

82 64 80 83 909
65,000 65,000 65,000 65,000

5,330,000 4,160,000 5,200,000 5,395,000 56,235,000

MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL VENTAS

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

5 5 5 6 45
 70,000 70,000 100,000 100,000

350,000 350,000 500,000 600,000 3,402,000

MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL VENTAS

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

8 6 7 8 58
80,000 100,000 100,000 100,000

640,000 600,000 700,000 800,000 4,920,000

PRESUPUESTO DE
MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
VENTAS
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
16,100,000 17,480,000 18,400,000 18,400,000 120,380,000
3,645,000 2,550,000 3,150,000 5,600,000 38,705,000
5,330,000 4,160,000 5,200,000 5,395,000 56,235,000
350,000 350,000 500,000 600,000 3,402,000
640,000 600,000 700,000 800,000 4,920,000
26,065,000 25,140,000 27,950,000 30,795,000 223,642,000
VERIFICACIÓN

566

VERIFICACIÓN

785

VERIFICACIÓN

909

VERIFICACIÓN

45
VERIFICACIÓN

58

VERIFICACIÓN

120,380,000
38,705,000
56,235,000
3,402,000
4,920,000
223,642,000
 INVENTARIO INICIAL DE MERCANCÍA

UNIDAD DE PRECIO DE
PRODUCTO CANTIDAD
MEDIDA COMPRA $
1 Perfume 1 5 9,000
2 Perfume 2 20 25,000
3 Perfume 3 15 115,000
4 Perfume 4 25 45,000
5 Perfume 5 21 35,000
6 Perfume 6 0 0
7 Perfume 7 0 0
8 Perfume 8 0 0
9 Perfume 9 0 0
10 0 0
TOTALES 86

INVENTARIO FINAL DE Limitado a 5

DICIEMBRE
MERCANCÍA A MES PRODUCTOS

UNIDAD DE COSTO UNITARIO

PRODUCTO CANTIDAD
MEDIDA $
Perfume 1 Unidad 8 38,000
Perfume 2 Unidad 10 27,000
Perfume 3 Unidad 12 32,000
Perfume 4 Unidad 9 25,000
Perfume 5 Unidad 5 30,000
Unidad
Unidad
44

b. SUELDOS Y CARGA LABORAL PERSONAL DE ADMINISTRACIÓN

 CANTIDAD DE
Nombre del Cargo PERSONAS
SUELDO MENSUAL BONIFICACIONES $

Gerente 1 1,200,000 120,000

Auxiliares de contab 1 0 0
Auxiliar de Contabil. 2 1,100,000 0
Mensajero 1 450,000 100,000
0 1,100,000 100,000
0 1,100,000 100,000
0 1,100,000 100,000
0 1,100,000 100,000
0 1,100,000 200,000

SUELDOS Y CARGA LABORAL PERSONAL DE VENTAS

CANTIDAD DE
Nombre del Cargo PERSONAS
SUELDO MENSUAL BONIFICACIONES $

Gerente 1 600,000 120,000

Asesor de ventas 2 200,000 120,000
Mensajero 2 200,000 120,000
0 0 0
0 0 0

0 0 0
1,000,000 360,000

PARA PRESUPUESTO DE COMPRA DE MERCANCÍA

Proyectado por el
SUBTOTAL
AÑO
Fletes o transporte de materiales 750,000
(+)Seguros en compra de materiales 200,000
(+)Aranceles, impuestos y otros no 0 950,000
deducibles
Subtotal
(-)Descuentos en compras 300,000
(-)Devoluciones en compras 200,000
Subtotal 500,000
Total
COSTO TOTAL $
45,000
500,000
1,725,000
1,125,000
735,000
0
0
0
0
0
$ 4,130,000

COSTO TOTAL
$
304,000
270,000
384,000
225,000
150,000
0
0
$ 1,333,000
 OTROS SUBTOTAL AUXILIO DE TOTAL MES
COMISIONES TRANSPORTE
CONCEPTOS MENSUAL CON AUXILIO
$ 85,000
50,000 10,000 1,380,000 85,000 1,465,000.0
0 0 0 0 0.0
0 50,000 2,300,000 170,000 2,470,000.0
0 0 550,000 85,000 635,000.0
0 0 0 0 0.0
0 0 0 0 0.0
0 0 0 0 0.0
0 0 0 0 0.0
0 0 0 0 0.0
4,230,000 340,000 4,570,000

REMUNERACIÓN FIJA

OTROS SUBTOTAL AUXILIO DE

COMISIONES TRANSPORTE TOTAL
CONCEPTOS MENSUAL
$ 40,000
350,000 10,000 1,080,000 40,000
850,000 180,000 2,700,000 80,000
850,000 60,000 2,460,000 80,000
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0 0
2,050,000 250,000 6,240,000 200,000 6,440,000

TOTAL
450,000
 MENOS I N V E N T A R I O I NICIAL

UNIDADES A
NOMBRE DEL PRODUCTO VENDER EN EL CANTIDAD DISPONIBLE EN
AÑO INVENTARIO INICIAL DE
MATERIALES DIRECTOS

Perfume 1 566 5
Perfume 2 785 20
Perfume 3 909 15
Perfume 4 45 25
Perfume 5 58 21
0
0
2,363 86

PROYECCIÓN COMPRA DE MERCANCÍA

1 Perfume 1 UNIDAD DE MEDIDA:

MES 1 MES 2 MES 3

MESES LABORABLES ENERO FEBRERO MARZO

Cantidades a comprar 30 30 33

Precio de Compra 30,000 30,000 30,000

TOTAL COMPRA 900,000 900,000 990,000

2 Perfume 2 UNIDAD DE MEDIDA:

MES 1 MES 2 MES 3

MESES LABORABLES ENERO FEBRERO MARZO

 Cantidades a comprar 50 50 65

Precio de Compra 30,000 30,000 30,000

TOTAL COMPRA 1,500,000 1,500,000 1,950,000

3 Perfume 3 UNIDAD DE MEDIDA:

MES 1 MES 2 MES 3

MESES LABORABLES ENERO FEBRERO MARZO

Cantidades a comprar 70 70 70

Precio de Compra 25,000 25,000 25,000

TOTAL COMPRA 1,750,000 1,750,000 1,750,000

4 Perfume 4 UNIDAD DE MEDIDA:

MES 1 MES 2 MES 3

MESES LABORABLES ENERO FEBRERO MARZO

Cantidades a comprar 0 0 2

Precio de Compra 30,000 45,000 30,000

TOTAL COMPRA 0 0 60,000

5 Perfume 5 UNIDAD DE MEDIDA:

MES 1 MES 2 MES 3

MESES LABORABLES ENERO FEBRERO MARZO

Cantidades a comprar 0 0 0

Precio de Compra - - -
TOTAL COMPRA 0 0 0

PRESUPUESTO COMPRA DE MERCANCIAS

MES 1 MES 2 MES 3

MESES LABORABLES ENERO FEBRERO MARZO

Perfume 1 900,000 900,000 990,000
Perfume 2 1,500,000 1,500,000 1,950,000
Perfume 3 1,750,000 1,750,000 1,750,000
Perfume 4 0 0 60,000
Perfume 5 0 0 0
TOTAL COMPRAS DE
MATERIALES 4,150,000 4,150,000 4,750,000
MÁS:
Fletes, seguros, aranceles,
impuestos y otros 0 0 55,000
conceptos no deducibles

Descuentos y
0 0 30,000
desvoluciones en compras

TOTAL COSTO DE
ADQUISICIÓN DE
MATERIALES 4,150,000 4,150,000 4,775,000
TARIO I NICIAL MAS I N V E N T A R I O FINAL COSTO TOTAL DE MERCANCÍA A COMPR

CANTIDAD COSTO
PRECIO COSTO DEL MERCANCÍA UNITARIO DE COSTO DEL
UNITARIO DE INVENTARIO PARA MERCANCÍA EN INVENTARIO FINAL
COMPRA $ INICIAL $ INVENTARIO INVENTARIO DE MERCANCÍAS $
FINAL FINAL $

9,000 45,000 8 38,000 304,000

25,000 500,000 10 27,000 270,000
115,000 1,725,000 12 32,000 384,000
45,000 1,125,000 9 25,000 225,000
35,000 735,000 5 30,000 150,000
- - 0
- - 0
XVXVXVXVXVXVX 4,130,000 44 XVXVXVXVXVX 1,333,000

EMPRESAS COMERCIALES

Unidad

MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

33 33 50 50 50

30,000 30,000 35,000 35,000 35,000

990,000 990,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000

METRO

MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

 65 65 65 80 80

30,000 30,000 25,000 25,000 25,000

1,950,000 1,950,000 1,625,000 2,000,000 2,000,000

MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

70 80 80 80 80

27,000 27,000 27,000 30,000 30,000

1,890,000 2,160,000 2,160,000 2,400,000 2,400,000

MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

2 2 2 2 3

30,000 30,000 25,000 25,000 25,000

60,000 60,000 50,000 50,000 75,000

MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

3 3 3 3 4

15,000 15,000 25,000 25,000 25,000

 45,000 45,000 75,000 75,000 100,000

MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

990,000 990,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000
1,950,000 1,950,000 1,625,000 2,000,000 2,000,000
1,890,000 2,160,000 2,160,000 2,400,000 2,400,000
60,000 60,000 50,000 50,000 75,000
45,000 45,000 75,000 75,000 100,000

4,935,000 5,205,000 5,660,000 6,275,000 6,325,000

70,000 82,000 85,000 85,000 89,000

30,000 30,000 60,000 80,000 0

4,975,000 5,257,000 5,685,000 6,280,000 6,414,000

OSTO TOTAL DE MERCANCÍA A COMPRAR

CANTIDAD A VALOR DE LAS

COMPRAS DE Verificación
COMPRAR
MERCANCÍA $

569 19,900,000 19,900,000

775 21,200,000 21,200,000
906 25,264,000 25,264,000
29 755,000 755,000
42 1,080,000 1,080,000

2,321 2,363

COSTO COMPRA
MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 DE MATERIALES
DIRECTOS
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

50 50 80 80
569
38,000 38,000 38,000 38,000

1,900,000 1,900,000 3,040,000 3,040,000 19,900,000

COSTO COMPRA DE
MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 MATERIALES
DIRECTOS
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
 80 50 45 80
775
25,000 27,000 27,000 27,000

2,000,000 1,350,000 1,215,000 2,160,000 21,200,000

COSTO COMPRA DE
MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 MATERIALES
DIRECTOS
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

82 64 80 80
906
30,000 31,000 25,000 32,000

2,460,000 1,984,000 2,000,000 2,560,000 25,264,000

COSTO COMPRA DE
MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 MATERIALES
DIRECTOS
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

3 3 4 6
29
25,000 25,000 25,000 25,000

75,000 75,000 100,000 150,000 755,000

COSTO COMPRA DE
MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 MATERIALES
DIRECTOS
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

4 4 8 10
42
25,000 25,000 30,000 30,000
 100,000 100,000 240,000 300,000 1,080,000

COSTO COMPRA DE
MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 MATERIALES
DIRECTOS
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
1,900,000 1,900,000 3,040,000 3,040,000 19,900,000
2,000,000 1,350,000 1,215,000 2,160,000 21,200,000
2,460,000 1,984,000 2,000,000 2,560,000 25,264,000
75,000 75,000 100,000 150,000 755,000
100,000 100,000 240,000 300,000 1,080,000

6,535,000 5,409,000 6,595,000 8,210,000 68,199,000

92,000 92,000 93,000 207,000 950,000

100,000 0 60,000 110,000 500,000

6,527,000 5,501,000 6,628,000 8,307,000 68,649,000

VERIFICACIÓN

569

VERIFICACIÓN
 775

VERIFICACIÓN

906

VERIFICACIÓN

29

VERIFICACIÓN

42
 19,641,000

VERIFICACIÓN

560
19,900,000 -5
21,200,000 8
25,264,000 563
755,000
1,080,000

68,199,000

950,000

500,000

68,649,000
INVERSIONES E INFRAESTRUCTURA SE DILIGENCIA PARA TODO TIPO DE EMPRESA

MESES A DEPRECIAR

AREA DE ADMINISTRACIÓN
SUBTOTAL VALOR
EQUIPOS DE OFICINA CANTIDAD UNIDAD COMPRA COSTO UNITARIO
RESIDUAL
Valor total 1 unidad 475,000 475,000 95,000
0 unidad 0 0 0
0 unidad 0 0 0
0 unidad 0 0 0
0 unidad 0 0 0
0 unidad 0 0 0
0 unidad 0 0 0
0 unidad 0 0 0
0 unidad 0 0 0
0 unidad 0 0 0
0 unidad 0 0 0
0 unidad 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0

TOTALES 475,000
EQUIPOS DE COMPUTACIÓN CANTIDAD UNIDAD COMPRA COSTO UNITARIO SUBTOTAL
VALOR
Y COMUNICACIÓN RESIDUAL

Computador 1 unidad 1,000,000 1,000,000 200,000

0 unidad 2,300,000 0 0
0 unidad 2,300,000 0 0
0 unidad 2,300,000 0 0
0 unidad 2,300,000 0 0
0 unidad 2,300,000 0 0

TOTALES 1,000,000

FLOTA Y EQUIPO DE CANTIDAD UNIDAD COMPRA COSTO UNITARIO SUBTOTAL

VALOR
TRANSPORTE RESIDUAL

0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0

TOTALES 0
 CONSTRUCCIONES Y CANTIDAD UNIDAD COMPRA COSTO UNITARIO SUBTOTAL
VALOR
EDIFICACIONES RESIDUAL
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
TOTALES 0

TOTAL ACTIVOS FIJOS Y DEPRECIACIÓN MENSUAL ÁREA DE ADMINISTRACIÓN

AREA DE VENTAS O COMERCIALIZACIÓN

VALOR
EQUIPOS DE OFICINA CANTIDAD UNIDAD COMPRA COSTO UNITARIO SUBTOTAL
RESIDUAL

Valor total 1 unidad 475,000 475,000 95,000

0 unidad 0 0 0
0 unidad 0 0 0
0 unidad 0 0 0
0 unidad 0 0 0
0 unidad 0 0 0
0 unidad 0 0 0
0 unidad 0 0 0
0 unidad 0 0 0
0 unidad 0 0 0
0 unidad 0 0 0
0 unidad 0 0 0
0 0 0 0
 0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
TOTALES 475,000

EQUIPOS DE COMPUTACIÓN CANTIDAD UNIDAD COMPRA COSTO UNITARIO SUBTOTAL

VALOR
Y COMUNICACIÓN RESIDUAL

Valor total 1 UNIDAD 1,750,000 1,750,000 350,000

0 UNIDAD 0 0 0
0 UNIDAD 0 0 0
0 UNIDAD 0 0 0
0 UNIDAD 0 0 0
0 UNIDAD 0 0 0
0 UNIDAD 0 0 0

TOTALES 1,750,000

FLOTA Y EQUIPO DE CANTIDAD UNIDAD COMPRA COSTO UNITARIO SUBTOTAL

VALOR
TRANSPORTE RESIDUAL
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
TOTALES -
 CONSTRUCCIONES Y CANTIDAD UNIDAD COMPRA COSTO UNITARIO SUBTOTAL
VALOR
EDIFICACIONES RESIDUAL

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0
TOTALES 0

TOTAL ACTIVOS FIJOS Y DEPRECIACIÓN ÁREA DE VENTAS O COMERCIALIZACIÓN

GRAN TOTAL ACTIVOS FIJOS Y DEPRECIACIÓN

ACTIVOS FIJOS NO DEPRECIABLES

TERRENOS CANTIDAD UNIDAD COMPRA COSTO UNITARIO SUBTOTAL
Computador 1 2,000,000 2,000,000
Impresora 1 0
Equipo de sonido 1 0
Televisor 1 0
TOTALES 2,000,000
ADECUACIONES CANTIDAD UNIDAD COMPRA COSTO UNITARIO SUBTOTAL

MATERIALES
CEMENTO 10 BULTOS 100,000 1,000,000
VARILLAS DE hierro 1 Unidad 1,500,000 1,500,000
Picatodo 1 Unidad 800,000 800,000
Nevera 1 Unidad 800,000 800,000
Refrigerador 1 Unidad 800,000 800,000
Campana extractora 1 Unidad 800,000 800,000
1 Unidad 800,000 800,000
1 Unidad 800,000 800,000
1 Unidad 800,000 800,000
1 Unidad 800,000 800,000
1 Unidad 800,000 800,000
1 Unidad 800,000 800,000
1 Unidad 800,000 800,000
1 Unidad 800,000 800,000
1 Unidad 800,000 800,000
1 Unidad 800,000 800,000
1 Unidad 800,000 800,000
1 Unidad 800,000 800,000
1 Unidad 800,000 800,000
1 Unidad 800,000 800,000
1 Unidad 800,000 800,000
1 Unidad 800,000 800,000
1 Unidad 800,000 800,000
1 Unidad 800,000 800,000
1 Unidad 800,000 800,000

TOTAL COSTO DE MATERIALES

MANO DE OBRA
Adecuación piso 2 obreros 1,200,000 2,400,000
Levantar muro 2 ayudantes 800,000 1,600,000
Orientar proceso de adecuación 1 Maestro Obra 2,000,000 2,000,000
Revisión instalaciones eléctricas 2 técnicos 400,000 800,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
TOTAL MANO DE OBRA
OTROS CONCEPTOS
1 Unidad 800,000 800,000
1 Unidad 800,000 800,000
1 Unidad 800,000 800,000
1 Unidad 800,000 800,000
1 Unidad 800,000 800,000
1 Unidad 800,000 800,000
1 Unidad 800,000 800,000
1 Unidad 800,000 800,000
1 Unidad 800,000 800,000
1 Unidad 800,000 800,000
TOTAL OTROS CONCEPTOS
TOTAL CONSTRUCCIONES Y ADECUACIONES

1200000 80
15000 1
EMPRESA
S A DEPRECIAR 12
NETO A DEPRECIACION
MESES VIDA ÚTIL
DEPRECIAR MENSUAL
380,000 120
0 60
0 60
0 60
0 60
0 60
0 60
0 60
0 60
0 60
0 60
0 60
0 60
0 60
0 60
0 60
0 60
0 60
0 60
DEPRECIACION
ANUAL
3,167 38,000
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
3,167 38,000
 NETO A DEPRECIACION DEPRECIACION
MESES VIDA ÚTIL
DEPRECIAR MENSUAL ANUAL

800,000 60 13,333 160,000

0 60
0 60
0 60
0 60
0 60
0 -
0 -
0 -
0 -
0 -

13,333 160,000

NETO A DEPRECIACION DEPRECIACION

MESES VIDA ÚTIL
DEPRECIAR MENSUAL ANUAL

0 10 0 0
0 10 0 0
0 10 0 0
0 10 0 0
0 10 0 0

- 0
NETO A DEPRECIACION DEPRECIACION
MESES VIDA ÚTIL
DEPRECIAR MENSUAL ANUAL
0 10 0 0
0 10 0 0
0 10 0 0
0 10 0 0
- 0

1,475,000 198,000

NETO A DEPRECIACION DEPRECIACION

MESES VIDA ÚTIL
DEPRECIAR MENSUAL ANUAL

380,000 120 3,167 38,000

0 120
0 50
0 50
0 50
0 50
0 50
0 50
0 50
0 50
0 50
0 50
0 50
0 -
0 -
0 -
0 -
0 -
0 -
0 -
0 -
0 -
0 -
0 -
0 -
 0 50 0 -
0 50 0 -
0 50 0 -
3,167 38,000

NETO A DEPRECIACION DEPRECIACION

MESES VIDA ÚTIL
DEPRECIAR MENSUAL ANUAL

1,400,000 60 23,333 280,000

0 60
0 60
0 60
0 60
0 60
0 60
- -
- -
- -
- -
- -
- -

23,333 280,000

NETO A DEPRECIACION DEPRECIACION

MESES VIDA ÚTIL
DEPRECIAR MENSUAL ANUAL

0 60 0 0
0 60 0 0
0 60 0 0
0 60 0 0
0 60 0 0
0 0
 NETO A DEPRECIACION DEPRECIACION
MESES VIDA ÚTIL
DEPRECIAR MENSUAL ANUAL

0 45.05 0 0
0 45.05 0 0
0 45.05 0 0
0 45.05 0 0
- 0

$ 2,225,000 $ 318,000

3,700,000 516,000
 TOTAL

20,900,000
6,800,000

8,000,000
35,700,000
 PRESUPUESTO CARGA LABORAL DE ADMINISTR

SUBTOTAL AUXILIO DE VALOR PRESTACIONES

CARGOS SIN AUXILIO TRANSPORTE (INCLUIDO aux.
DE TRANSPTE MENSUAL MENSUAL Tpte)

17.66%
Gerente 1,380,000 85,000 1,465,000 258,719
Auxiliares de contab - 0 - -
Auxiliar de Contabil. 2,300,000 170,000 2,470,000 436,202
Mensajero 550,000 85,000 635,000 112,141
0 - 0 - -
0 - 0 - -
0 - 0 - -
0 - 0 - -
0 - 0 - -
TOTALES 4,230,000 340,000 4,570,000 807,062

MÁS: DOTACIÓN
MÁS GASTOS CAPACITACIÓN

GRAN TOTAL GASTOS LABORALES ADMINISTRACIÓN

PRESUPUESTO CARGA LABORAL AREA COMER

SUBTOTAL AUXILIO DE VALOR PRESTACIONES

CARGOS SIN AUXILIO TRANSPORTE (INCLUIDO aux.
DE TRANSPTE MENSUAL MENSUAL Tpte)

17.66%
Gerente 1,080,000 40,000 1,120,000 197,792
Asesor de ventas 300,000 80,000 380,000 67,108
Mensajero 2,460,000 80,000 2,540,000 448,564
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
TOTALES 3,840,000 200,000 4,040,000 713,464
DE ADMINISTRACIÓN

VACACIONES APORTES A CAJA DE

APORTES A APORTES RIESGOS
(Sin auxilio de COMPENSAC
transporte) PENSION SALUD ICBF Y SENA LABORALES TOTAL MES
ION

4.17% 12% 0% 4% 0% 0.522%

57,546 165,600 0 55,200 0 7,204 2,009,269
- - 0 - 0 - -
95,910 276,000 0 92,000 0 12,006 3,382,118
22,935 66,000 0 22,000 0 2,871 860,947
- - 0 - 0 - -
- - 0 - 0 - -
- - 0 - 0 - -
- - 0 - 0 - -
- - 0 - 0 - -
176,391 507,600 - 169,200 - 22,081 6,252,334

AREA COMERCIAL O VENTAS

VACACIONES APORTES A CAJA DE

APORTES A APORTES RIESGOS
(Sin auxilio de COMPENSAC
transporte) PENSION SALUD ICBF Y SENA LABORALES TOTAL MES
ION

4.17% 12% 0% 4% 0% 0.522%

45,036 129,600 0 43,200 0 5,638 1,541,266
12,510 36,000 0 12,000 0 1,566 509,184
102,582 295,200 0 98,400 0 12,841 3,497,587
0 0 0 0 0 0 -
0 0 0 0 0 0 -
0 0 0 0 0 0 -
0 0 0 0 0 0 -
0 0 0 0 0 0 -
160,128 460,800 0 153,600 20,045 5,548,037
MESES DEL
TOTAL AÑO
CONTRATO

10 20,092,686
6 -
8 27,056,944
8 6,887,576
8 -
8 -
8 -
8 -
8 -
54,037,206

54,037,206

MESES DEL
TOTAL AÑO
CONTRATO

10 15,412,656
10 5,091,840
8 27,980,698
10 0
0 0
0 0
0
0
48,485,194
 PRESUPUESTO DE GASTOS
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL

ARRENDAMIENTO 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000

AGUA -Otros Servicios Públicos- 0 0 95,000 95,000
ENERGÍA ELÉCTRICA -Servicios
Públicos- 0 0 120,000 120,000
TELÉFONO FIJO 0 0 35,000 35,000
CELULAR 0 0 45,000 45,000
INTERNET 0 0 65,000 65,000
PUBLICIDAD 0 0 -
SEGUROS 0 0 70,000 70,000
TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS 0 0 40,000 40,000
GASTOS DE VIAJE 0 0
HONORARIOS CONTADOR 0 0
0 0
DEPRECIACIÓN ACTIVOS ADMINISTR 16,500 16500 16,500 16,500
DEPRECIACIÓN ACTIVOS VENTAS 26500 26500 26,500 26,500
0 0

TOTALES 1,043,000 1,043,000 1,513,000 1,513,000

 SE COMPARTEN, POR TANTO SE DISTRIBUYEN ENTRE LAS TRES ÁREAS DE LA EMPRESA

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000

95,000 95,000 95,000 95,000 95,000 95,000 95,000

120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000

35,000 35,000 35,000 35,000 35,000 35,000 35,000
45,000 45,000 45,000 45,000 45,000 45,000 45,000
65,000 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000
300,000 - 300,000
70,000 70,000 70,000 70,000 70,000 70,000 70,000
40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000
- -
300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000

16,500 16,500 16,500 16,500 16,500 16,500 16,500

26,500 26,500 26,500 26,500 26,500 26,500 26,500

2,113,000 1,813,000 1,813,000 2,113,000 1,813,000 1,813,000 1,813,000

S ÁREAS DE LA EMPRESA

DICIEMBRE TOTAL AÑO

1,000,000 12,000,000
95,000 950,000

120,000 1,200,000
35,000 350,000
45,000 450,000
65,000 650,000
600,000
70,000 700,000
40,000 400,000
-
300,000 2,400,000
-
16,500 198,000
26,500 318,000

1,813,000 20,216,000

-
 DISTRIBUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

G A S T O S

ADMINISTRACIÓN

ARRIENDO 60% 7,200,000

AGUA -Otros Servicios Públicos- 70% 665,000
ENERGÍA ELÉCTRICA -Servicios Públicos- 80% 960,000
TELÉFONO FIJO 60% 210,000
CELULAR 40% 180000
INTERNET 50% 325,000
PUBLICIDAD
SEGUROS 70% 490,000
TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS 20% 80,000
GASTOS DE VIAJE 35% -
HONORARIOS CONTADOR 100% 2,400,000
0% -
0%
0%
0%
DEPRECIACIÓN 198,000

SUBTOTAL 12,708,000

FIJOS CARGA LABORAL ADMINISTRACIÓN 54,037,206

OTROS GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 0
CARGA LABORAL DE VENTAS
OTROS GASTOS FIJOS DE VENTAS
TOTALES 66,745,206
G A S T O S
TOTAL AÑO
VENTAS

40% 4,800,000 12,000,000

30% 285,000 950,000
20% 240,000 1,200,000
40% 140,000 350,000
60% 270,000 450,000
50% 325,000 650,000
100.00% 600,000 600,000
30% 210,000 700,000
80% 320,000 400,000
65% - -
0% 2,400,000
0% -
0%
0%

318,000 516,000
0
0
7,508,000 20,216,000

54,037,206
0
48,485,194 48,485,194
0 0
55,993,194 122,738,400
 Nombre de la Empresa

ESTADO DE COSTOS
ENERO 1 A DICIEMBRE 31 DE 20XX

INVENTARIO INICIAL DE MERCANCÍAS

MAS:
COSTOS DE ADQUISICIÓN:
Compra de Mercancías
MÁS:
Fletes o Transporte de materiales 750,000
Seguros por compra de materiales 200,000
Aranceles, impuestos y otros no deducibles 0
MENOS:
Descuentos en compras 300,000
Devoluciones en compras 200,000
MENOS: INVENTARIO FINAL DE MERCANCÍAS

COSTO DE LA MERCANCIA VENDIDA O COSTO

PRODUCTOS VENDIDOS

NOMBRE DE LA EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS
Método de la función de los Gastos o de los costos de venta
ENERO 1 A DICIEMBRE 31 DE año 20XX

Ingresos de Actividades Ordinarias

MAS: Otros Ingresos

TOTAL: INGRESOS
Menos: Descuentos y devoluciones en Ventas
MENOS: COSTO DE VENTAS

GANANCIA BRUTA
Menos: GASTOS ORDINARIOS
Gastos de Administración 66,745,206
Gastos de Distribución (Gastos de Ventas) 55,993,194
GASTOS VARIABLES POR COMISIONES
Comisiones por ventas 5%
MÁS: Carga laboral sobre comisiones por ventas 40%
Total Comisiones
MENOS: GASTOS NO ORDINARIOS
Otros Gastos (gastos financieros y demás)
GANANCIAS ANTES DE IMPUESTOS

RENTABILIDAD
esa

OS
E 20XX

4,130,000

68,649,000
68,199,000
950,000

500,000

1,333,000

67,316,000

RESA
OS
e los costos de venta
ño 20XX

$ 223,642,000
0

$ 223,642,000

$ 67,316,000

$ 156,326,000
138,393,340

122,738,400
11,182,100
4,472,840
15,654,940
0
0
$ 17,932,660

0.0802 8.02%