PRESUPUESTO SYSO

PRESENTADO POR:

ANGELA TATIANA SUAREZ VIVAS ID 710538

CARMEN BIBIANA SALGADO CASTILLO ID 713183
WILMER BARRANTES ID 411537
CRHSITI MARYAN LEYVA ACOSTA ID 729281
ANYIH ALIAN GUTIERREZ ID 671933

NRC: 4515

PROFESOR
SANDRA MILENA CASTRO CARDONA

PRESUPUESTOS
FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES
UNIVERSIDAD UNIMINUTO UVD
4/6/2020
 Unidad 3. Actividad 1 y 2

Taller: "Presupuesto SySO"

1. La compañía Producciones de Aluminio S. A. Nit. 900.900.900.9, desea generar el presupuesto de SySO y el de costos estándar en MP y MO, para el últi
sistema de seguridad y salud ocupacional. Esta entidad se dedica a la producción de mesas de aluminio para cocinas industriales; dentro de su estándar d
un área de 2,50 m de largo por 50 cm de ancho, con una doble área de trabajo con las mismas dimensiones dentro de su estructura. Cuenta con un refue
de 1,5 m, que la dan soporte en cada extremo, para un total de 4 por mesa cuyo perímetro suma 6 metros en total. Adicionalmente, se requiere de una
$98.000. Las órdenes de producción 1018, 1019 y 1020 solicitadas para cada mes de producción suman 60 mesas terminadas. El costo estándar de la MP
$298.500 por unidad y el costo estándar de la MP de los tubos de 6 mts, es de $15.000 por metro. El rollo de papel requerido para 180 unidades produc
estándar tiene 1.800 metros.

La MO está conformada por 4 procesos: el corte, que requiere 289 HH; el ensamble, 376 HH; el terminado, 286 HH y el proceso de empaque y entrega q
viernes; la intensidad horaria de lunes a jueves es de 10 horas y los viernes de 8 . El salario de los dos (2) operarios de ensamble y terminado es de $1.35
para los demás procesos es de $850.000, más un bono (no constitutivo del salario) para almuerzo de $150.000 por operario. Es necesario cumplir con la
producción, por lo que se aprueban horas extras ordinarias solo si se requieren y deben ser distribuidas equitativamente por operario y por cada proceso

Determine el costo estándar por presupuesto de orden de producción mensual y por unidad mensual en sus costos primos, en su MO y MP mensual, y d
nómina HH, junto con el presupuesto SySO identificando, en este caso, cuál es la mayor problemática.
 Nombre de la empresa
DEFINICIÓN DE RECURSOS PARA LA GESTIÓN DE LA SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO (SG-SST)
2020

Objeto: Definición de los recursos financieros, técnicos, físicos y de personal (humanos), los cuales deben ser verificables en su disponibilidad y acceso dentro de los
indicadores de estructura y su relación con los resultados obtenidos y las necesidades del SG-SST. Los items colocados son sugeridos a modo de orientación

TIPO
DEFINICIÓN ASIGNACIÓN
RECURSO

Para la implementación y mantenimiento del Sistema de Gestión de la

TOTAL RESPONSABLE(S) EJECUCION
Seguridad y Salud en el Trabajo
Organización del SG-SST Presupuesto: $ 1,000,000 PROFESIONAL SG-SST
Planificación Presupuesto: $ 1,000,000 PROFESIONAL SG-SST
Aplicación del SG-SST Presupuesto: $ 1,200,000 ASISTENTE Y PROFESIONAL SG-SST
$ 4,050,000
Auditoría y revisión por la alta dirección Presupuesto: $0 COPASST Y ALTA GERENCIA
Mejoramiento Presupuesto: $ 850,000 ASISTENTE Y PROFESIONAL SG-SST
Participación de los trabajadores Presupuesto: $0 TODA LA COMPAÑÍA
Para el diseño, implementación, revisión, evaluación y mejora de los
TOTAL RESPONSABLE(S) EJECUCION
programas y las medidas de prevención y control
Medidas de prevención y control establecidas
en la identificación de peligros, evaluación y Presupuesto: $ 700,000 PROFESIONAL SG-SST
valoración de riesgos
Implementación de programas de prevención Presupuesto: $ 500,000 PROFESIONAL SG-SST
RECURSO FINANCIERO

Programa de elementos de protección $ 3,100,000

Presupuesto: $ 200,000 ASISTENTE Y PROFESIONAL SG-SST
personal
Programa de mantenimiento Presupuesto: $ 300,000 ASISTENTE Y PROFESIONAL SG-SST
Vigilancia de la salud Presupuesto: $ 400,000 ASISTENTE Y PROFESIONAL SG-SST
Prevención, preparación y Respuesta a
Presupuesto: $ 1,000,000 PROFESIONAL SG-SST
emergencias
Para el cumplimiento de las funciones y responsabilidades de los
TOTAL RESPONSABLE(S) EJECUCION
responsables de la Seguridad y Salud en el trabajo
Dirección de seguridad y salud en el trabajo Presupuesto: $ 3,100,000 PROFESIONAL SG-SST
Asignación de responsabilidades en SST Presupuesto: $0 ALTA GERENCIA
Programa de capacitación Presupuesto: $ 500,000 PROFESIONAL SG-SST
Capacitación a la dirección y responsables de $ 5,100,000
Presupuesto: $0 PROFESIONAL SG-SST
SST
Asesoría técnica Presupuesto: $ 1,500,000 CONSULTOR EXTERNO
Presupuesto:
Para el cumplimiento de las funciones y responsabilidades del Comité
TOTAL RESPONSABLE(S) EJECUCION
Paritario de la Seguridad y Salud en el Trabajo
Reuniones Presupuesto: $ 100,000 INTEGRANTES DEL COPASST
Sitio de reunión Presupuesto: $0 PRESIDENTE DEL COPASST
Capacitación al Coppast Presupuesto: $ 500,000 PROFESIONAL SG-SST
$ 900,000 INTEGRANTES DEL COPASST Y
Inspecciones y otras actividades Presupuesto: $ 300,000
PROFESIONAL SG-SST
COLABORAODRES Y REPRESENTANTES
Elección del Copasst Presupuesto: $0
EMPLEADOR
Presupuesto:
PRESUPUESTO TOTAL ASIGNADO $ 13,150,000
Para la implementación y mantenimiento del Sistema de Gestión de la
RESPONSABLE(S)
Seguridad y Salud en el Trabajo
Dirección de seguridad y salud en el trabajo PROFESIONAL SG-SST
Área encargada de los sistemas integrados de gestión AREA DE GESTIÓN Y CALIDAD
Asesoría externa para el SG-SST CONSULTOR EXTERNO Y ARL

Para el diseño, implementación, revisión, evaluación y mejora de los

RESPONSABLE(S)
programas y las medidas de prevención y control
Compras ARE DE COMPRAS
RECURSO TÉCNICO / FÍSICO

Contratación ARE DE RECURSOS HUMANOS

Mantenimiento PROFESIONAL SG-SST
Asesoría especializada ARL Y CONSULTOR EXTERNO
Servicios de higiene industrial PROFESIONAL SG-SST Y AREA DE GESTIÓN Y CALIDAD
Equipos de emergencias PROFESIONAL SG-SST
Para el cumplimiento de las funciones y responsabilidades de los
RESPONSABLE(S)
responsables de la Seguridad y Salud en el trabajo
Talento humano DIRECTOR (A) RECURSOS HUMANOS
Sistemas integrados de gestión AREA DE GESTIÓN Y CALIDAD
 RECURSO T

Para el cumplimiento de las funciones y responsabilidades del Comité

RESPONSABLE(S)
Paritario de la Seguridad y Salud en el Trabajo
Presidente Copasst ASIGNADO POR GERENCIA
Dirección de seguridad y salud en el trabajo PROFESIONAL SG-SST
Secretario Copasst DESIGNADO POR VOTACIÓN

Para la implementación y mantenimiento del Sistema de Gestión de la

DESIGNADO(S)
Seguridad y Salud en el Trabajo
Director de Seguridad y Salud en el trabajo PROFESIONAL SG-SST

Para el diseño, implementación, revisión, evaluación y mejora de los

RECURSO DE PERSONAL

DESIGNADO(S)
programas y las medidas de prevención y control
Personal de mantenimiento AREA DE MANTENIMIENTO
Jefes de área ó producción Supervisores, lideres y auxiliares

Para el cumplimiento de las funciones y responsabilidades de los

DESIGNADO(S)
responsables de la Seguridad y Salud en el trabajo
Auditoría y revisión por la alta dirección COPASST Y ALTA DIRECCION
Ministerio de trabajo AUDITORIA EXTERNA
Secretarias de salud AUDITORIA EXTERNA
Para el cumplimiento de las funciones y responsabilidades del Comité
DESIGNADO(S)
Paritario de la Seguridad y Salud en el Trabajo
Presidente del COPASST ASIGNADO POR GERENCIA
Secretario del COPASST DESIGNADO POR VOTACIÓN

Firma Firma
Nombre Nombre
Representante legal Director SST
PERSONAL PROCESO SALARIO MENSUAL TOTAL SALARIO MES
1 CORTE $ 850,000 $ 850,000
1 ENSAMBLE $ 850,000 $ 850,000
1 TERMINADO $ 850,000 $ 850,000
1 EMPAQUE 1 $ 1,350,000 $ 1,350,000
1 EMPAQUE 2 $ 1,350,000 $ 1,350,000
5 TOTAL $ 5,250,000

HORAS DE TRABAJO DIA SEMANA

LUNES A JUEVES 10 40
VIERNES 8 8
TOTAL 18 48

PERSONAL PROCESO HORAS TRABAJO HORAS MES

1 CORTE 289 192
1 ENSAMBLE 376 192
1 TERMINADO 286 192
1 EMPAQUE 1 175 192
1 EMPAQUE 2 175 192
5 TOTAL 1301 960
PROMEDIO

PERSONAL PROCESO TOTAL SALARIO POR MES PAGO POR DIA

1 CORTE $ 850,000 $ 28,333

1 ENSAMBLE $ 850,000 $ 28,333
1 TERMINADO $ 850,000 $ 28,333
1 EMPAQUE 1 $ 1,350,000 $ 45,000
1 EMPAQUE 2 $ 1,350,000 $ 45,000
5 TOTAL $ 5,250,000 $ 175,000
PROMEDIO $ 58,333

COSTO MO
$ 122,669
PROD 60UN. MESA

MATERIA PRIMA

U.M COMPANENTES CANTIDAD

LBR LIBRA DE GRAPAS 1
UNI. LAMINA 1
MTS TUBO 6
MTS ROLLO DE PAPEL 1800
TOTAL

MATERIA PRIMA

U.M COMPANENTES CANTIDAD

LBR LIBRA DE GRAPAS 1
UNI. LAMINA 60
MTS TUBO 360
MTS ROLLO DE PAPEL 60
TOTAL

OBSERVACIONES VALORES
COSTO MP $ 343,053
COSTO MO $ 122,669
COSTO ESTANDAR MESA $ 465,723
 BASE SALARIAL
PAGO POR HORA BONO DE ALMUERZO
$ 28,333 $ 3,542 $ 150,000
$ 28,333 $ 3,542 $ 150,000
$ 28,333 $ 3,542 $ 150,000
$ 45,000 $ 5,625
$ 45,000 $ 5,625
$ 175,000 $ 21,875

MES UNIDAD DE MESAS TERMINADAS POR MES

160 60
32
192

HORAS EXTRAS MES OBSERVACIONES

97
184
94
-17 NO HAY HORAS EXTRAS
-17 NO HAY HORAS EXTRAS
341

NOMINA

PAGO POR CARGO EXTRA

VALOR HORA EXTRA
HORA POR HORA

$ 3,542 $ 885 $ 4,427

$ 3,542 $ 885 $ 4,427
$ 3,542 $ 885 $ 4,427
$ 5,625 $ 1,406 $ 7,031
$ 5,625 $ 1,406 $ 7,031
$ 21,875 $ 5,469 $ 27,344
$ 9,115

MATERIA PRIMA
PPRECIO
SUBTOTAL OBSERVACIONES
VENTA
 $ 98,000 $ 98,000
$ 250,840 $ 250,840
$ 15,000 $ 90,000
$ 58 $ 104,400 SE PRODUCE POR ROLLO 180 UNI.
$ 543,240

MATERIA PRIMA
PPRECIO
SUBTOTAL OBSERVACIONES
VENTA
$ 98,000 $ 98,000
$ 250,840 $ 15,050,400
$ 15,000 $ 5,400,000
$ 580 $ 34,800 UNI. SE NECESITA POR MT
$ 20,583,200
$ 343,053 COSTO MATERIA PRIMA
 VALOR PAGADO VALOR POR HORA
$ 1,000,000 $ 5,208
$ 1,000,000 $ 5,208
$ 1,000,000 $ 5,208
$ 1,350,000 $ 7,031
$ 1,350,000 $ 7,031
$ 5,700,000 $ 29,688

SAS TERMINADAS POR MES

60

ACIONES

AS EXTRAS
AS EXTRAS

VALOR
VALOR TOTAL VALOR
TOTAL
HORAS EXTRAS PAGADO PAGADO TOTAL
HORAS
POR MES MES HH
EXTRAS
97 $ 429,427 $ 1,000,000 $ 1,429,427 $ 7,445
184 $ 814,583 $ 1,000,000 $ 1,814,583 $ 9,451
94 $ 416,146 $ 1,000,000 $ 1,416,146 $ 7,376
0 $ - $ 1,350,000 $ 1,350,000 $ 7,031
0 $ - $ 1,350,000 $ 1,350,000 $ 7,031
375 $ 1,660,156 $ 5,700,000 $ 7,360,156 $ 38,334