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INVERSION $120,000,000
Tasa valor de salvamento 15%
Porcentaje apalancado 40%
Tasa interes 12%
AÑO 0 AÑO 1
VENTAS 500,000
INCRMENTO 4%
PRECIO UNITARIO 360
COSTO MATERIA PRIMA X UND 70
COSTO MANO DE OBRA DIRECTA X UND 50
COSTO INDIRECTO X UND 30
CARTERA DIAS 30
SPRED PRECIO DE VENTA 1.50%
SPRED PRECIO COSTO UNITARIO 1.30%
INVENTARIO INICIAL 15,000,000
TASA IMPUESTO 35%
INFLACION 3.50%
TIO 19.25%
ESTADO DE RESULTAD
AÑO 0 AÑO 1
Ventas $180,000,000
Costo de la mercancía vendida $91,000,000
Materia prima $35,000,000
Mano de obra $25,000,000
Costos indirectos $15,000,000
Costos fijos $16,000,000
Utilidad Bruta $89,000,000
BALANCE GENERA
AÑO 0 AÑO 1
Caja $38,020,000
Cuentas x cobrar $15,000,000
Inventarios $15,000,000 $19,656,000
Activos fijos $120,000,000 $120,000,000
Depreciación Acumulada -$14,571,429
TOTAL ACTIVOS $135,000,000 $178,104,571
TIO 19.25%
TIR 41.81%
VNA 124,074,915
RELACION COSTO/BENEFICIO 1.277
ELABORACIÓN DE FLUJO DE CAJA
ESTADO DE RESULTADOS
BALANCE GENERAL
482
93
66
40
$19,668,085
AÑO 7
$305,216,730
$145,395,213
$58,672,660
$41,909,043
$25,145,426
$19,668,085
$159,821,517
$14,571,429
$4,578,251
$140,671,837
$1,126,891
$139,544,946
$48,840,731
$90,704,215
AÑO 7
$144,041,769
$25,434,728
$0
$120,000,000
-$102,000,000
$187,476,496
$9,390,760
$381,521
$9,772,281
$87,000,000
$90,704,215
$177,704,215
$187,476,496
$25,053,207
TABLA DE AMORTIZACIÓN
Saldo inicial Cuota
AÑO 0 $48,000,000
AÑO 7 AÑO1 $48,000,000 $10,517,651
AÑO 2 $43,242,349 $10,517,651
$9,390,760 AÑO 3 $37,913,779 $10,517,651
$1,126,891 AÑO 4 $31,945,781 $10,517,651
$394,412 AÑO 5 $25,261,624 $10,517,651
$10,123,239 AÑO 6 $17,775,367 $10,517,651
AÑO 7 $9,390,760 $10,517,651
AÑO 7
$140,671,837
$14,571,429
$155,243,266
$54,335,143
$100,908,123
-$53,464,170
-$18,000,000
$172,372,293
E AMORTIZACIÓN
Amortización Intereses SALDO FINAL
$48,000,000
$4,757,651 $5,760,000 $43,242,349
$5,328,569 $5,189,082 $37,913,779
$5,967,998 $4,549,654 $31,945,781
$6,684,158 $3,833,494 $25,261,624
$7,486,256 $3,031,395 $17,775,367
$8,384,607 $2,133,044 $9,390,760
$9,390,760 $1,126,891 $0