Ejercicio sobre Conciliación Bancaria.

EMPRESA LA ESPECIAL S.A LIBRO AUXILIAR DE BANCO

BANCO DE LA PRODUCCION (BANPRO)
Cta. Cte No. 001-201093-002 Tipo de Moneda: Córdobas Mes: Junio 2019

Fecha Referencia Descripción DEBE HABER SALDO

…Saldo Anterior C$5,290.71

03/jun/2019 Ingresos Ingresos del 03/Jun/19. C$9,850.00 C$ 15,140.71

04/jun/2019 Ck. No. 455 Pago de Anticipo al Sr. C$ 12,140.71

Augusto Escobar por
C$3,000.00
mantenimiento de los aires
acondicionados.
04/jun/2019 Ck. No. 456 Pago de servicio Telefónico e C$ 5,021.37
Internet del mes Mayo/2019 a C$7,119.34
la Empresa Claro.
04/jun/2019 Ck. No. 457 Pago de Fact. 9036 al C$3,621.82 C$ 1,399.55
Proveedor La Universal S.A.

04/jun/2019 Ingresos Ingresos del 04/Jun/2019. C$8,043.54 C$ 9,443.09

11/jun/2019 Ck. No. 458 Pago a ENACAL por servicio C$2,698.79 C$ 6,744.30
de agua del mes Mayo/2019.

11/jun/2019 Ingresos Ingresos del 11/Jun/2019. C$9,945.33 C$ 16,689.63

11/jun/2019 N/D N/D del banco por C$300.00 C$ 16,389.63

certificación de Ck. No. 457.
18/jun/2019 Ck. No. 459 Pago de Fact. 2873 a C$1,945.88 C$ 14,443.75
Servicios Múltiples S.A

18/jun/2019 Ingresos Ingresos del 18/Jun/2019. C$10,295.43 C$ 24,739.18

28/jun/2019 Ck. No. 460 Pago de Fact. No. 5689 del C$3,687.56 C$ 21,051.62
Sr. Rodolfo Parrales, por
reparaciones varias al
edificio.
28/jun/2019 Anulación Anulación de Ck No. 455 C$ 24,051.62

C$3,000.00

28/jun/2019 Ck. No. 461 Pago de Servicio de energía C$4,110.94 C$ 19,940.68

eléctrica del mes de
mayo/2019, a DISSUR S.A.

28/jun/2019 Ingresos Ingresos del 28/Jun/2019. C$7,119.09 C$ 27,059.77

28/jun/2019 Ck. No. 462 Pago de fact. No. 92314 al C$6,419.22 C$ 20,640.55
Taller de Mecánica “Todo
Reparo S.A”, por reparación
de vehículos.
 BANCO DE LA PRODUCCION (BANPRO) ESTADO DE CUENTA BANCARIO Empresa: LA ESPECIAL S.A
Moneda: Córdobas Cta. Cte No. 001-201093-002 Mes: Junio-2019

Fecha Referencia Concepto DEBE HABER SALDO

…Saldo Anterior C$5,290.71
04/jun/2019 153645 Deposito Recibido C$9,850.00 C$15,140.71
05/jun/2019 562102 Deposito Recibido C$8,043.54 C$23,184.25

07/jun/2019 243792 Pago de Ck. 457 C$3,621.82 C$19,562.43

10/jun/2019 123954 N/D por certificación de Ck. No. C$300.00 C$19,262.43

457.

12/jun/2019 142373 Deposito Recibido C$29,207.76

C$9,945.33
19/jun/2019 159312 Pago de Ck. 459 C$1,945.88 C$27,261.88

19/jun/2019 265261 Deposito Recibido C$10,295.43 C$37,557.31

27/jun/2019 227834 Depósito directo por el Cliente C$41,957.31

“Los Osos
S.A”, por abono de factura No.
1297. C$4,400.00

28/jun/2019 137569 Pago de Ck. No. 460 C$3,687.56 C$38,269.75

28/jun/2019 276394 Ck. No. 3910 C$36,271.30

Rebotado x falta de fondo
recibido en los depósitos
del 18/Jun/2019 del Cliente
C$1,998.45
“El Buen
Pagador S.A”

28/jun/2019 456901 Cargo de Servicios Bancarios C$36,121.30

por Ck Rebotado No. 3910.
C$150.00

28/jun/2019 563901 Pago del Ck. 458 C$2,698.79 C$33,422.51

28/jun/2019 186361 N/D por C$150.00 C$33,272.51

Certificación de Ck. 458

28/jun/2019 923714 Pago de Ck. No. 462 C$6,419.22 C$26,853.29

30/jun/2019 243582 N/C por C$28,925.63

mantenimiento de valor de la C$2,072.34
cuenta al
30/Jun/2019.
 EMPRESA LA ESPECIAL S.A
Conciliación
Bancaria(BANCO DE LA PRODUCCION )(BANPRO)
Cta. Cte No. 001-201093-002 Tipo de Moneda:
Córdobas Mes: Junio 2019
C$
Saldo según Libro
20,640.55
Registros en Banco y No en
Libro
(+) Más:
Depósito directo por el Cliente
C$
“Los Osos S.A”, por abono de
4,400.00
factura No. 1297.
N/C por mantenimiento de valor de la
cuenta al 30/Jun/2019. C$ 2,072.34

(-) Menos:
Cargo de Servicios Bancarios
C$ 150.00
por Ck Rebotado No. 3910.
N/D por Certificación de Ck. 458 C$ 150.00
Cheque Rebotado:
Ck. No. 3910 Rebotado x falta
de fondo recibido en los
depósitos del 18/Jun/2019 C$ 1,998.45
del Cliente “El Buen Pagador
S.A”
Registro en Libro y No en
Banco:
(+) Más:
Cheques Flotantes:
ck.N° 456….....7119.34
C$ 11,230.28
ck.N°461…........4110.94
(-) Menos:
Ingresos del 28/Jun/2019. C$ 7,119.09

Saldo según Banco C$ 28,925.63

 EMPRESA LA ESPECIAL S.A Conciliación Bancaria
BANCO DE LA PRODUCCION (BANPRO)
Cta. Cte. No. 001-201093-002 Tipo de Moneda: Córdobas Mes: Junio 2019

SALDO SEGÚN BANCO Valores SALDO SEGÚN LIBRO Valores

saldo a junio 2019 C$28,925.63 saldo a junio 2019 20,640.55

Más: Más:
Depósito directo por el Cliente “Los Osos
S.A”, por abono de factura No. 1297. C$ 4,400.00
Cheques Flotantes:
ck.N° 456….....7119.34 N/C por 2,072.34
C$ 7,119.34 mantenimiento de valor de la cuenta al
30/Jun/2019.
ck.N°461…........4110.94 C$ 4,110.94
Menos:
Menos: Cargo de Servicios Bancarios por 150.00
Ck Rebotado No. 3910.
Ingresos del 28/Jun/2019. C$ 7,119.09 N/D por Certificación de Ck. 458 150.00
Cheque Rebotado:
Ck. No. 3910 1998.45
Rebotado x falta de fondo recibido en los
depósitos del 18/Jun/2019 del Cliente “El
Buen Pagador S.A”
Saldo del Banco Conciliado C$ 24,814.44 Saldo Según Libro Conciliado C$ 24,814.44

Elaborado Por: Revisado por:

Lic. Bismarck Antonio Rocha Calderón Lic. José Bravo Escobar
Lic. Anlly Milena Gutiérrez Gutiérrez Contador General
Lic. Marvin Erasmo Sotelo García
Contadores Analistas

Autorizado Por:
Lic. Freddy López Escorcia
Director Financiero