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002 Modelo Actualizar Niif
002 Modelo Actualizar Niif
SALDO NUEVO
GRUPOCUENSU AUSUDESCRIPCION ULT. MOV. ANTERIOR DEBITOS CREDITOS SALDO
11 DISPONIBLE 12/31/2015 44,897,680.55 58,951,691 508,984 103,340,387
11 20 CUENTAS DE AHORROS 12/31/2015 44,897,680.55 58,951,691 508,984 103,340,387
11 20 5 BANCOS 12/31/2015 44,897,680.55 58,951,691 508,984 103,340,387
11 20 5 2 DAVIVIENDA CTA AHORROS 12/31/2015 44,897,680.55 58,951,691 508,984 103,340,387
13 DEUDORES 12/30/2015 98,355,552.00 32,193,694 104,567,686 25,981,560
13 5 CLIENTES 12/30/2015 700,280.00 7,019,134 7,719,414 0
13 5 5 NACIONALES 12/30/2015 700,280.00 7,019,134 7,719,414 0
13 5 5 1 CLIENTE NACIONALES 12/30/2015 700,280.00 7,019,134 7,719,414 0
13 20 CUENTAS POR COBRAR A VINCU12/30/2015 95,509,272.00 24,998,560 95,509,272 24,998,560
13 20 5 FILIALES 12/30/2015 95,509,272.00 24,998,560 95,509,272 24,998,560
13 55 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y C 12/30/2015 2,146,000.00 176,000 1,339,000 983,000
13 55 5 ANTICIPO DE IMPUESTOS DE 12/30/2015 1,672,000.00 0 798,000 874,000
13 55 19 AUTORETENCIONES DE CREE 12/30/2015 474,000.00 176,000 541,000 109,000
15 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 12/30/2015 143,873,150.00 0 17,816,506 126,056,644
15 20 MAQUINARIA Y EQUIPO 12/30/2014 178,165,062.00 0 0 178,165,062
15 20 5 MAQUINARIA Y EQUIPOS 12/30/2014 178,165,062.00 0 0 178,165,062
15 92 DEPRECIACION ACUMULADA 12/30/2015 -34,291,912.00 0 17,816,506 -52,108,418
15 92 10 MAQUINARIA Y EQUIPO 12/30/2015 -34,291,912.00 0 17,816,506 -52,108,418
22 PROVEEDORES 12/30/2015 0 496,000 38,800,198 -38,304,198
22 5 NACIONALES 12/30/2015 0 496,000 38,800,198 -38,304,198
22 5 5 PROVEEDORES 12/30/2015 0 496,000 38,800,198 -38,304,198
23 CUENTAS POR PAGAR 2015/13/31 -181,438,609.00 95,787,905 26,195,982 -111,846,686
23 15 A COMPANIAS VINCULADAS 12/30/2015 -181,430,601.00 95,509,272 25,919,355 -111,840,684
23 15 5 A COMPAÑIAS VINCULADAS 12/30/2015 -181,430,601.00 95,509,272 25,919,355 -111,840,684
23 65 RETENCIONES EN LA FUENTE 2015/13/31 -8,008.00 278,633 276,627 -6,002
23 65 20 COMISIONES 2015/13/31 -8,008.00 250,961 248,955 -6,002
23 65 20 1 COMISION 11% 2015/13/31 -8,008.00 250,961 248,955 -6,002
23 65 40 COMPRAS 11/5/2015 0 27,672 27,672 0
24 IMPUESTOS GRAVAMES TASAS 12/30/2015 -1,460,000.00 6,761,986 6,369,986 -1,068,000
24 4 DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 12/30/2015 -1,460,000.00 1,460,000 1,068,000 -1,068,000
24 4 5 VIGENCIA FISCAL CORRIENTE 12/30/2015 -1,460,000.00 1,460,000 1,068,000 -1,068,000
24 4 5 1 IMPUESTO DE RENTA 12/30/2015 -1,460,000.00 1,460,000 1,068,000 -1,068,000
24 8 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR
12/29/2015 0 5,301,986 5,301,986 0
24 8 5 IVA GENERADO 12/29/2015 0 2,659,310 2,659,310 0
24 8 8 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR
12/29/2015 0 2,113,041 2,113,041 0
24 8 8 1 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR
12/29/2015 0 2,113,041 2,113,041 0
24 8 10 IVA DESCONTABLE 12/29/2015 0 529,635 529,635 0
26 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES
12/30/2015 -2,139,816.00 2,139,816 0 0
26 15 PARA OBLIGACIONES FISCALES 12/30/2015 -2,139,816.00 2,139,816 0 0
26 15 5 DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 12/30/2015 -2,139,816.00 2,139,816 0 0
31 CAPITAL SOCIAL 12/31/2013 -6,000,000.00 0 0 -6,000,000
31 15 APORTES SOCIALES 12/31/2013 -6,000,000.00 0 0 -6,000,000
31 15 5 CUOTAS O PARTES DE INTERES 12/31/2013
SOCI -6,000,000.00 0 0 -6,000,000
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO 12/31/2015 -2,361,270.99 3,429,641 3,140,120 -2,071,750
36 5 UTILIDAD DEL EJERCICIO 12/31/2015 -2,361,270.99 3,429,641 3,140,120 -2,071,750
36 5 5 UTILIDAD DEL EJERCICIO 12/31/2015 -2,361,270.99 3,429,641 3,140,120 -2,071,750
37 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTE
12/31/2015 -93,726,686.56 0 2,361,271 -96,087,958
37 5 UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMU
12/31/2015 -93,726,686.56 0 2,361,271 -96,087,958
37 5 5 UTILIDADES ACUMULADAS 12/31/2015 -93,726,686.56 0 2,361,271 -96,087,958
SALDO
DEBITOS
GRUPOCUENT
SUB AUXIL SUB DESCRIPCION ULT. MOV. ANTERIOR
2 PASIVOS
3 PATRIMONIO
31 CAPITAL SOCIAL 2013/12/31 -6,000,000 0
31 15 APORTES SOCIALES 2013/12/31 -6,000,000 0
31 15 05 CUOTAS O PARTES DE INTERE2013/12/31 -6,000,000 0
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO 2016/05/10 -2,071,750 12,510,223
36 05 UTILIDAD DEL EJERCICIO 2016/05/10 -2,071,750 12,510,223
36 05 05 UTILIDAD DEL EJERCICIO 2016/05/10 -2,071,750 12,510,223
37 RESULTADOS DE EJERCICIOS 2016/05/10 -96,087,958 0
37 05 UTILIDADES O EXCEDENTES 2016/05/10 -96,087,958 0
37 05 05 UTILIDADES ACUMULADAS 2016/05/10 -96,087,958 0
42 NO OPERACIONALES 2016/12/30 0 0
42 10 FINANCIEROS 2016/12/27 0 0
42 10 05 INTERESES 2016/12/27 0 0
42 20 ARRENDAMIENTOS 2016/12/30 0 0
42 20 01 ARRIENDO 2016/12/30 0 0
42 95 DIVERSOS 2016/12/15 0 0
42 95 81 AJUSTE AL PESO 2016/12/15 0 0
42 95 81 01 AJUSTE A MILES 2016/12/15 0 0
5 GASTOS
51 OPERACIONALES DE ADMINIST 2016/12/30 0 20,907,419
51 15 IMPUESTOS 2016/11/21 0 239,000
51 15 05 INDUSTRIA Y COMERCIO 2016/11/21 0 203,000
51 15 95 OTROS 2016/11/21 0 36,000
51 15 95 01 SOBRETASA BOMBERIL 2016/11/21 0 7,000
51 15 95 02 AVISOS Y TABLEROS 2016/11/21 0 29,000
51 25 CONTRIBUCIONES Y AFILIACION
2016/03/16 0 1,229,400
51 25 05 CONTRIBUCIONES 2016/03/16 0 1,229,400
51 30 SEGUROS 2016/12/30 0 119,596
51 30 95 OTROS 2016/12/30 0 119,596
51 30 95 01 OTROS 2016/12/30 0 119,596
51 35 SERVICIOS 2016/12/07 0 331,886
51 35 25 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO2016/12/07 0 328,886
51 35 25 01 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO2016/12/07 0 328,886
51 35 40 CORREO PORTES Y TELEGRAMAS 42,495 0
51 35 40 01 CORREO PORTES Y TELEGRAMAS. 42,495 0
51 60 DEPRECIACIONES 2016/12/30 0 17,816,506
51 60 10 MAQUINARIA Y EQUIPO 2016/12/30 0 17,816,506
51 95 DIVERSOS 2016/12/30 0 1,171,031
51 95 05 COMISIONES 2016/12/30 0 619,748
51 95 05 01 COMISIONES 2016/12/30 0 555,230
51 95 05 02 IVA DE COMISION 2016/12/30 0 64,518
51 95 30 UTILES PAPELERIA Y FOTOCOPI 42,734 0
51 95 30 01 UTILES PAPELERIA Y FOTOCOPI
2016/12/30 0 182,000
51 95 95 OTROS 2016/12/30 0 369,283
51 95 95 01 DIVERSOS 2016/12/30 0 369,283
T O T A L E S ===> 0 364,573,314
375,011,787
DIC/31/2016
CE DE PRUEBA SUB-AUXILIAR
ENE 1/2016 A : DIC 31/2016
CREDITOS NUEVO
SALDO
140,576,133
93,870,781 18,834,089
93,870,781 18,834,089
93,870,781 18,834,089
93,870,781 18,834,089
123,261,846 1,948,381
4,517,086 1,271,861
4,517,086 1,271,861
4,517,086 1,271,861
117,633,760 0
117,633,760 0
1,111,000 676,520
874,000 589,000
0 65,520
237,000 22,000
17,816,506 108,240,138
0 178,165,062
0 178,165,062
17,816,506 -69,924,924
17,816,506 -69,924,924
3,823,160 11,553,525
3,823,160 11,553,525
3,823,160 11,553,525
3,823,160 11,553,525
-46,854,899
92,990,782 -38,304,198
92,990,782 -38,304,198
92,990,782 -38,304,198
16,849,443 -7,189,181
16,795,085 -7,178,849
16,795,085 -7,178,849
10,000 0
10,000 0
10,000 0
44,358 -10,332
44,358 -10,332
44,358 -10,332
1,907,520 -1,361,520
1,608,000 -1,062,000
1,608,000 -1,062,000
1,608,000 -1,062,000
299,520 -299,520
299,520 -299,520
-93,721,234
0 -6,000,000
0 -6,000,000
0 -6,000,000
0 10,438,473
0 0
0 0
2,071,750 -98,159,707
2,071,750 -98,159,707
2,071,750 -98,159,707
-140,576,133
140,576,133
0
11,981,527 -11,981,527
46,299 -46,299
46,299 -46,299
11,934,200 -11,934,200
11,934,200 -11,934,200
1,028 -1,028
1,028 -1,028
1,028 -1,028
22,420,000
0 20,907,419
0 239,000
0 203,000
0 36,000
0 7,000
0 29,000
0 1,229,400
0 1,229,400
0 119,596
0 119,596
0 119,596
0 331,886
0 328,886
0 328,886
3,000 0
3,000 0
0 17,816,506
0 17,816,506
0 1,171,031
0 619,748
0 555,230
0 64,518
182,000 0
0 182,000
0 369,283
0 369,283
0 450,581
0 450,581
0 450,581
0 373,681
0 66,295
0 10,605
0 1,062,000
0 1,062,000
0 1,062,000
0 781,000
0 281,000
364,573,314 0
364,573,314
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA - RESULTADOS A 31 DE DICIEMBRE DE 2014 - 2015
PARALELO COLGAAP NIIF PARA PYME
2 PASIVOS 185,038,425 2,139,816 0 2,139,816 185,038,425 99,687,046 65,867,505 151,218,884 2,139,816 2,139,816 151,218,884
24 IMPUESTOS,GRAVAMENES Y TAS 1,460,000 0 2,139,816 3,599,816 1,460,000 1,068,000 1,068,000 2,139,816 0 1,068,000
2404 DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 1,460,000 1 2,139,816 3,599,816 1,460,000 1,068,000 1,068,000 2,139,816 1 1,068,000
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS P 0 0 0 0 0
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO 2,361,271 2,361,271 3,429,641 3,140,120 2,071,750 0 1,068,370 3,140,120
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO 2,361,271 2,361,271 3,429,641 3,140,120 2,071,750 2 1,068,370 3,140,120
41 OPERACIONALES 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4160 ENSEÑANZA 0 0 0 0 0 0
4175 DEVOLUCIONES EN VENTAS (DB) 0 0 0 0 0 0
54 GASTOS NO DEDUCIBLES 0 0 0 0 0 0 0 0
5405 IMPUESTO DE RENTA Y COMPLE 0 0 0 0 0 0
59 GANANCIAS Y PERDIDAS 0 0 0 0 0 0 0 0
5905 GANANCIAS Y PERDIDAS 0 0 0 0 0
2,139,816 2,139,816 0 250,429,329 253,569,448 3,208,186 3,208,186
CONTABILIZACIONES AJUSTES NIIF PYME A 01 ENERO DE 2015 PARA ESFA
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO 2,071,750 3,140,120 12,510,223 0 -10,438,473 3,140,120 2,071,750 -23,060,368
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO 2,071,750 3,140,120 12,510,223 0 -10,438,473 3,140,120 1 2,071,750 -23,060,368
41 OPERACIONALES 0 0 0 0 0 0 0 0
4160 ENSEÑANZA 0 0 0 0 0 0
4175 DEVOLUCIONES EN VENTAS (DB) 0 0 0 0 0 0
0
42 NO OPERACIONALES 59,307,377 59,307,377 0 11,981,527 11,981,527 0 0 11,981,527
4210 FINANCIEROS 73,483 73,483 0 46,299 46,299 46,299
4220 ARRENDAMIENTOS 59,233,894 59,233,894 0 11,934,200 11,934,200 11,934,200
4295 DIVERSOS 0 0 0 1,028 1,028 1,028
0 0 0
5 GASTOS 56,167,257 56,167,257 22,420,000 0 22,420,000 12,621,895 0 35,041,895
59 GANANCIAS Y PERDIDAS 0 0 0 0 0 0 0 0
5905 GANANCIAS Y PERDIDAS 0 0 0 0 0
Pérdida de 10,438,473
TOTALES 626,231,817 628,368,557 375,011,787 364,573,314 17,833,765 17,833,765
Estado de Situación Financiera, corriente/no corriente - NIIF Pyme
AÑOS 2014 - 2015 - 2016