EMPRESA INDUSTRIAL CHOCOLATES BOMBO

BALANCE DE COMPROBACION
AL 31 DE DICIEMBRE 2018
SUMAS DEL MAYOR SALDOS DEL MAYOR AJUSTES Y ELIMINACIONES
COD DENOMINACION
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR DEBE
10 Efectivo y equivalente de efectivo 24,000 23,427 573
12 Cuentas por cobrar comerciales 48,510 43,612 4,898
14 Cuentas por cobrar al personal, accion 22 22
16 Cuentas por cobrar diversas terceros 100 30 70
18 Servicios y otros contratados por anti 25 15 10
19 Estimacion de cobranza dudosa 52 52
21 productos Terminados 23,120 21,958 1,162
23 Productos en proceso 2,003 2,003
24 Materia prima 32,980 27,029 5,951
29 Desvalorizacion de existencias 35 35
30 Inversiones mobiliarias 250 250
33 Inmueble maquinaria y equipo 47,546 47,546
34 Intangibles 1,200 1,200
39 Depreciacion, amortizacion y agotamiento…. 21,465 21,465
40 Tributos y aportes al sistema 13,450 14,488 1,038
41 Remuneraciones y participaciones por 15,690 15,713 23
42 Cuentas por pagar comerciales 52,030 56,728 4,698
50 Capital 660 660
58 Reservas 124 124
59 Resultados acumulados 240 240
60 Compras 25,804 25,804
61 Variacion de existencias 19,853 25,804 5,951
62 Gastos de personal… 312 312
63 Gastos por servicios prestados por ter 184 184
64 Gastos por tributos 119 119
65 Otros gastos de gestion 179 179
67 Gastos financieros 157 157
68 Valuacion y deterioro de activos y pro 4,100 4,100
69 Costos de ventas 23,600 23,600
70 Ventas 60,104 60,104
71 Variacion de la produccion almacenada 23,665 23,665
74 Descuentos, rebajas y bonificaciones 360 360
75 Otros ingresos de gestion 100 100
77 Ingresos financieros 345 345
79 Cargas imputables a cuenta de costos 24,747 24,747
90 Costo de produccion 23,665 23,665
94 Gastos administrativos 732 732
95 Gastos de ventas 350 350
360,341 360,341 143,247 143,247
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
CHOCOLATES BOMBOM SAC
COMPROBACION
ICIEMBRE 2018
JUSTES Y ELIMINACIONES INVENTARIOS RESULTADOS NATURALEZA RESULTADOS FUNCION
HABER ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA

157

23,600
60,104

360
100
345

732
350
25,199 60,549
PACIONES E IMPUESTOS 0 0 35,350
0 0 0 0 60,549 60,549
 EMPRESA INDUSTRIAL CHOCOLATES BOMBOM SAC

NOTAS ESPECIFICAS
NOTA 4: Efectivo y equivalente de efectivo:
Esta conformado por:
* Dinero en cuenta corriente 573.00

NOTA 5: Cuentas por cobrar comerciales 4,846.00

Esta conformado por:
* Facturas por cobrar 4898
menos Estimacion de cobranza dudosa -52

NOTA 6: Otras cuentas por cobrar 92.00

Esta conformado por:
Cuentas por cobrar a accionistas 22
Cuentas por cobrar diversas 70

NOTA 7: Existencias 9,081.00

Esta conformado por:
Productos terminados 1162
Produccion en proceso 2003
Materia prima 5951
menos Desvalorizacion de existencias -35

NOTA 8: Gastos contratados por anticipado 10.00

Esta conformado por:
Gastos contratados 10

NOTA 9: Inversiones financieras 250.00

Esta conformado por:
Inversiones mobiliarias hasta el vencimiento 250

NOTA 10: Inmueble maquinaria y equipo neto 26,081.00

Esta conformado por:
Inmueble maquinaria y equipo 47546
Menos depreciacion -21465

NOTA 11: Intangibles 1,200.00

Esta conformado por:
Intangibles 1200

42,133.00
NOTAS ESPECIFICAS
Nota 12: Cuentas por pagar comerciales 4,698.00
Esta conformado por:
Facturas por pagar 4698

Nota 13: Otras cuentas por pagar 1,061.00

Esta conformado por:
Tributos por pagar 1038
Remuneraciones 23

Nota 14: Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes 12,920.00

Esta coformado por:
Impuesto a la renta del ejercicio 9385
Participaciones del ejercicio 3535

Nota 15: Capital 660.00

Esta conformado por:
Capital social 660

Nota 16: Reserva legal 132.00

Esta conformado por:
Reserva anterior 124
Reserva actual 8

Nota 17: Resultados acumulados 22,662.00

Esta conformado por:
Resultado anterior 240
Resultado actual 22422

42,133.00
 EMPRESA COMERCIAL ESTUDIANTES UAP S
BALANCE DE COMPROBACION
AL 31 DE DICIEMBRE 2018
SUMAS DEL MAYOR SALDOS DEL MAYOR AJUSTES Y ELIMINACIONES
COD DENOMINACION
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR DEBE
104 Efectivo y equivalente de efectivo 78,600 75,360 3,240
11 Inversiones Financieras 400 100 300
121 Cuentas por cobrar comerciales 42,900 32,920 9,980
122 Anticipos recibidos 2,080 2,080
1421 Suscripciones pendientes de cancel 120 120
191 Estimacion para provision de cuentas 920 920
20 Mercaderias 60,720 55,320 5,400
25 Suministros 250 200 50
29 Desvalorizacion de existencias 60 60
33 Inmueble maquinaria y equipo 1,500 1,500
39 Depreciacion, amortizacion y agotamiento…. 850 850
4011 Tributos y aportes al sistema 9,340 9,381 41
4017 Impuesto a la renta 700 700
41 Remuneraciones y participaciones por pgar 12 12
42 Cuentas por pagar comerciales 38,700 44,780 6,080
422 Anticipos otorgados 300 300
45 Obligaciones Financieras 1,300 1,600 300
50 Capital 800 800
58 Reservas 32 32
59 Resultados acumulados 61 61
60 Compras 30,400 30,400
61 Variacion de existencias - mercaderias 31,000 31,000
613 Variacion de existencias 750 750
62 Gastos de personal… 3,060 3,060
63 Gastos por servicios prestados por 220 220
64 Gastos por tributos 460 460
6592 Sanciones administrativas 1,639 1,639
67 Gastos financieros 12 12
68 Valuacion y deterioro de activos y p 120 120
69 Costos de ventas 29,600 29,600
70 Ventas 45,600 45,600
74 Descuentos, rebajas y bonificacion 25 25
75 Otros ingresos de gestion 33 33
77 Ingresos financieros 7 7
79 Cargas imputables a cuenta de costos 5,649 5,649
94 Gastos administrativos 2,803 2,803
95 Gastos de ventas 2,846 2,846
306,765 306,765
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
AL ESTUDIANTES UAP SAC
E COMPROBACION
DICIEMBRE 2018
JUSTES Y ELIMINACIONES INVENTARIOS RESULTADOS POR NATURALEZARESULTADOS FUNCION
HABER ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA

PACIONES E IMPUESTOS 0 0 0
0 0 0 0 0 0