FECHA :17 DE OCTUBRE DE 2019

CIUDAD : BOGOTA
RESPONSABLE CAJA MENOR: ISABEL PINTO
MONTO :$700.000

MANEJO DE CAJA MENOR

creacion de fondo caja menor : $ 800.000
pago de elementos de cafeteria con iva : $ 119.000
pago de transporte a mensajero :$150.000
pago de recivos publicos :$ 230.000
compra de papeleria iva incluido :$ 154.700
pago de telefonia CLARO:89.000

SE SOLICITA REINTEGRO DE FONDO DE CAJA MENOR POR TANTO SE REALIZA ARQUEO DE CAJA Y SALE LO SIGUIENTE :

1 BILLETE DE $ 2.000
1 BILLETE DE $ 5.000
3 BILLETE DE $10.000
3 MONEDAS $ 100

CAJA MENOR 111005

FECHA CONCEPTO DEBITO CREDITO SALDO
10/14/2019 CREACION DE FONDO 800,000
10/15/2019 PAGO ELEMENTOS CAFETERIA 119,000 681,000
10/16/2019 PAGO DE TRANSPORTE TAXI BUS 150,000 531,000
10/17/2019 PAGO DE RECIVOS PUBLICOS 230,000 301,000
10/18/2019 COMPRA DE PAPELERIA 154,700
10/19/2019 PAGO DE TELEFONIA CLARO 89,000
TOTAL GASTOS CAJA MENOR 742,700
SALDO DE PASA 57,300

ARQUEO DE CAJA MENOR # 001

CONCEPTO CANTIDAD VALOR TOTAL
BILLETES 1 2,000 2,000
BILLETES 1 5000 5,000
BILLETES 3 10,000 30,000
MONEDAS 3 100 300
TOTAL ARQUEO 37,300
SALDO EN LIBROS 57,300
 DIFERENCIA 20,000

REGISTRO CONTABLE
CODIGO CUENTAS DEBITO CREDITO
5195 PAGO ELEMENTOS CAFETERIA 100,000
5195 PAGO DE TRANSPORTE 150,000
5195 PAGO RECIVOS PUBLICOS 230,000
5195 COMPRA ELEMTOS PAPELERIA 130,000
5195 PAGO DE TELEFONIA CLARO 89,000
2408 IVA DESCONTABLE 43,700
1365 CUENTA X COBRA A TRABAJADOR 20,000
1110 BANCOS 762,700
AJA Y SALE LO SIGUIENTE :
DIFERENCIAS DE CAJA MENOR Y ARQUEO DE CAJA MENOR

CAJA MENOR ARQUEO DE CAJA

*ES una cuenta del activo *es un analisis de transaciiones en efectivo
*se usan valores pequeños de efectivos *pueden aparecer faltantes o sobrantes
* se usa un fondo fijo *es un inventario material de los fondos existentes
*se puede reembolsar nuevamente el *pondera la eficacia del control interno
fondo fijo *es la comprobacion de los totales del recuento de caja menor
* para que coinsidan con los saldos totales que figuran en el libro de caja menor
o de caja menor
guran en el libro de caja menor