PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO

UNIDAD V:
Implementación, seguimiento
y evaluación de la estrategia

Docente: Piero Mavila

Semana 13:
Plan operativo anual
¿CUÁL ES EL LOGRO DE LA SESIÓN?

• Al término de la sesión, el estudiante identifica la importancia del Plan

Operativo Anual, cronogramas y priorización de iniciativas para la
implementación de la Planeación Estratégica.
AGENDA

• Material de discusión
• Plan Operativo Anual
• Cronograma
• Priorización de iniciativas
• Caso práctico
 ¿Qué es esto?
Nombre de la iniciativa: Tiempo estimado:
Diseño de Políticas 3 mes aproximadamente

Objetivo:
Establecer, implementar y hacer cumplir políticas que sirvan para mejorar los procesos de SAVIA.

Alcance:
Para todos los subprocesos que requieran implementación de políticas.

Principales procesos: • Financial Close – Impuestos Diferidos

• Procure to Pay – Cuentas por pagar 1. El Jefe del Departamento de Contabilidad e Impuestos debe revisar y
1. Todas las facturas deben ingresar por Contabilidad. aprobar el cálculo hecho por la persona designada.

• Payroll • Fixed Assets – Creación de Activos Fijos

1. En la Planilla Reservada notificar al Jefe de Impuestos cuando se registre
el asiento contable.
2. Establecer responsables a lo largo de toda la cadena para no demorar el
flujo final
• Financial Close – Registro de las Inversiones Financieras
1. El Jefe de Departamento y CFO deberían revisar y aprobar registros de
inversiones financieras.
• Financial Close – Ajuste post cierre en los Estados Financieros
1. El Jefe de Departamento de Contabilidad e Impuestos debe revisar y
aprobar los ajustes post cierre de los EEFF.
1. El Jefe del Departamento de Contabilidad e Impuestos debe revisar y
aprobar el voucher generado por el nuevo activo fijo.
• Treasury
1. Implementar políticas de pagos que involucren a todos las áreas de Savia.
2. Implementar políticas de pago particulares para RRHH y Logística.
• Taxation
1. Implementar políticas donde Contabilidad sea el responsable de enviar
información a la Sección Impuestos.

Beneficios cualitativos esperados: Responsables: Involucrados:

• Mayor control en los procesos. • Estrategia y Crecimiento •Divisiones de Savia (3)
• Reducción de reproceso. •Auditoría Interna

Impacto: Complejidad:
Alto Medio Bajo Alta Media Baja

Costos: Pre-requisitos:
Alto Medio Bajo - Implementar gestión de procesos (se conozca toda la cadena).
- Cambio cultural en la empresa (proceso progresivo)
¿Qué es esto?
 ¿Qué es esto?
Mes 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Diseño de políticas
Coordinación entre áreas

Designar Responsables

Aprobación de políticas

Rediseño de Funciones

Elaborar MOF para Secciones involucradas

Aprobar MOF

Implementación de Controles
Milestone
Diseñar Controles

Designar Responsables

Aprobar Controles

Mejora Tecnológica
Milestone
Coordinación entre áreas

Capacitación del personal involucrado

Aprobación de mejoras

Implementación Tecnológica
Milestone
Coordinación entre áreas

Desarrollo de implementación Tecnológica

Aprobación de implementación Tecnológica

Plan operativo anual
 Plan Operativo anual
Es un documento en el cual se establecen los objetivos que desean cumplir y
estipulan los pasos a seguir para poder cumplir el plan estratégico de la
organización, así como los responsables.
 Plan Operativo anual
Los objetivos se plasman sobre un documento al que se conoce como “planes de
acción”, donde se priorizan las iniciativas más importantes para alcanzar distintos
objetivos y metas que propone el plan estratégico.
 Plan Operativo Anual
Por lo general, un plan operativo tiene una duración de un año, por ello suele ser
mencionado como Plan Operativo Anual (POA) que precisa las estrategias que han
ideado los directivos para cumplir con los objetivos y que suponen las directrices a
seguir por los empleados de la organización.
 Plan Operativo Anual
Este plan permite realizar seguimiento a las acciones para evaluar su eficacia; en
caso de que los objetivo no se estén cumpliendo, los directivos tienen la posibilidad
de proponer nuevas estrategias y/o reformular los planes de acción.
 Plan Operativo Anual
En este documento también se detalla el como conseguir lo planteado en el plan
estratégico. Aquí se deberían plantear los objetivos anuales que debe cumplir la
organización: Market Share, Ventas (S/), Rentabilidad, etc.
También se deberían plantear las necesidades de la empresa para conseguir los
objetivos anuales a nivel: personas, infraestructura, tecnología, procesos,
maquinaria, etc.
 Plan Operativo Anual
En este plan se ponen los pasos a realizar por la compañía y las acciones que
deberán desempeñar las diversas áreas, así como también los objetivos que se
desean alcanzar al finalizar una determinada etapa. Los principales pasos son:
1. Planificación: conocer los equipos, recursos y suministros con los que deberá contarse y
desarrollar un plan de acción.
2. Programación de las diversas actividades: consiguiendo que cada parte que intervendrá en
el proceso, tenga noción de cuales son sus responsabilidades.
3. Seguimiento y evaluación: analizar el desempeño de las diferentes agentes que participan
en la producción a fin de saber aprovechar el máximo los recursos.
 Plan Operativo Anual
Para que el plan operativo tenga éxito, todas las áreas deberán cumplir las
siguientes directrices:
1. Efectividad  hacer exactamente lo que se espera
2. Eficiencia  hacer correctamente su labor usando la menor cantidad de
recursos
3. Responsables  realizar la labor con plena consciencia
4. Oportunos  hacer el trabajo en el tiempo que se ha pedido
5. Rentables  hacer el trabajo obteniendo la mayor cantidad de beneficios y
aprovechando al máximo los recursos de la empresa
Cronograma
 Cronograma
Los cronogramas son herramientas que ayudan a las empresas a identificar una
serie de tareas o actividades, la relación entre las mismas (secuencial o en
paralelo) y el tiempo que duraran las mismas (días, semanas, meses, etc.).
Normalmente también se le llama diagrama de Gantt.
 Cronograma
Las iniciativas estratégicas y/o que se encuentren descritas en el Plan
Operativo Anual, deberán estar plasmadas en un cronograma para lograr los
objetivos estratégicos. Así mismo se deberán tener claridad los recursos
(personas) que harán cada actividad, si hay mayor cantidad de recursos en una
actividad esta se podrá realizar más rápido.
 Cronograma
La ruta crítica es la secuencia de los actividades o tareas con la mayor duración
entre ellos, determinando el tiempo más corto en el que es posible completar
el proyecto. La duración de la ruta crítica determina la duración del proyecto
entero. Cualquier retraso en un elemento de la ruta crítica afecta a la fecha de
término planeada del proyecto, y se dice que no hay holgura en la ruta crítica.
Priorización de
iniciativas
 Priorización de iniciativas
La priorización de iniciativas es una acción sumamente importante en cualquier
compañía, ya que establece el orden en el cual se ejecutarán las iniciativas,
según criterios que definan la organización en el momento de evaluación.
Algunos criterios:
• Impacto (S/)
• Complejidad (tiempo)
• Tema estratégico (Experiencia Cliente, Transformación Digital, Excelencia,
etc.)
 Ficha de iniciativa:
Nombre de la iniciativa: Tiempo estimado:
xxxxxx XXX meses

Objetivo:
xxxxxx

Alcance:
xxxxx

Principales procesos:
• xxxxxxxxxx

Se debe definir criterios o leyenda

para determinar que es “alto”, “medio”
y “bajo” según cada categoría.

Beneficios cualitativos esperados: Responsables: Involucrados:

• xxxxxxxx • xxxxx •xxxxxx

Impacto: Complejidad:
Alto Medio Bajo Alta Media Baja

Costos: Pre-requisitos:
Alto Medio Bajo - xxxx
PREGUNTAS
CASO PRÁCTICO:

1. Desarrolle las principales iniciativas estratégicas que describiría en

el Plan Operativo Anual (mínimo 3)
2. Priorice las iniciativas y plasmarlas en un cronograma.

2. Exponerlo
 BIBLIOGRAFIA

• https://es.m.wikipedia.org/wiki/M%C3%A9todo_de_la_ruta_cr%C3%ADtica
• https://es.slideshare.net/miguelmorffe/el-plan-operativo-anual-51077431
MUCHAS GRACIAS!