Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
Ica,2019
1
Este proyecto está dedicado
principalmente a Dios por a ver sido
nuestro guía espiritual.
A nuestros padres y docentes por
habernos brindado apoyo emocional,
confianza, perseverancia y recursos para
la culminación de nuestra carrera
profesional.
2
RESUMEN EJECUTIVO
Este presente proyecto tiene como nombre Esparraguetis S.R.L con dirección física Av. París
n°120- Distrito de la Tinguiña – Ica, teniendo un giro de negocio de fabricación de productos
industriales, siendo el producto fideos con sabor a espárragos elaborado con un alto valor nutricional a
comparación de otros productos existentes. Considerando que el esparrago en un vegetal con alto
valor nutricional y pasta de trigo, la mezcla de ambos componentes será una buena opción en el
proceso de producción de los fideos.
El producto será elaborado para el consumo de los niños y adultos ubicados en la provincia de
Ica en el sector económico C, D y E, entregado también a las 3 distribuidoras que la empresa a
establecido como sus clientes para que realice la entrega del producto a los consumidores
mencionados.
Finalmente, el proyecto será ejecutado con una inversión total de S/. 327 015.90 dividido
entre un 70% por capital propio representado en soles de S/.228 911.13 y el 30% financiado por
terceros representado en soles de S/98 105.00, siendo el VANE S/. 77,438.45 y el VANF S/.
89,436.58, el TIRE (31%) y el TIRF (36%), el B/CE (1.24) y B/CF (1.39) y efecto palanca valor
absoluto de S/.11 998.13, el efecto palanca valor relativo de (15.49%) dando como resultado final que
este proyecto es factible.
3
INTRODUCCIÓN
Por lo tanto, el producto (fideo) será elaborado por componentes nutricionales como el
esparrago teniendo en cuenta que Ica representa un 45% de producción de este cultivo vegetal.
Debido a un estudio de mercado que se realizó mediante encuestas que fueron ejecutadas en
los 14 distritos de la provincia de Ica se determinó el precio del producto a s/. 1.80 y considerando
todas las adquisiciones que llevara a cabo la organización de (materia prima, maquinarias, equipos y
gastos en general) para el funcionamiento de la empresa.
El plan tendrá un total de inversión siendo representado en un 70% de capital propio y 30%
por financiamiento externo en soles, para iniciar las actividades correspondientes del giro del negocio.
4
INDICE GENERAL
CAPITULO I. PLAN ESTRATEGICO Y PLAN ORGANIZACIONAL............................................11
1.1. Formulación de la idea de negocio...........................................................................................11
1.2. Descripción de la idea de negocio............................................................................................11
1.2.1. Datos de la empresa.............................................................................................................12
1.3. Direccionamiento estratégico...................................................................................................13
1.3.1. Visión...................................................................................................................................13
1.3.2. Misión..................................................................................................................................13
1.3.3. Valores.................................................................................................................................13
1.3.4. Objetivos..............................................................................................................................13
1.4. Matriz FODA...........................................................................................................................14
1.4.1. FODA cruzado.....................................................................................................................15
CAPITULO II: ANALISIS DEL ENTORNO..................................................................................16
2.1. Análisis del macro entorno......................................................................................................16
2.1.1. Factores económicos............................................................................................................16
2.1.2. Factor socio económicos......................................................................................................17
2.1.3. factores políticos y legales...................................................................................................19
2.1.4. Factores tecnológicos...........................................................................................................20
2.1.5. Factores Ambientales...........................................................................................................21
2.2. Análisis del micro entorno.......................................................................................................22
2.2.1. Perfil de los clientes o Consumidores..................................................................................22
2.2.1.1. Clientes............................................................................................................................22
Distribuciones y servicios roma S.A.C. - Ica.......................................................................................22
2.2.1.2. Consumidores..................................................................................................................22
2.2.2. Perfil de competidores.........................................................................................................22
2.2.3. Perfil de Proveedores...........................................................................................................27
CAPITULO III: ESTUDIO DE MERCADO..................................................................................30
3.1 Estudio de mercado..................................................................................................................30
3.3.1 Perfil del cliente objetivo.....................................................................................................30
3.3.2 Segmentación del mercado objetivo....................................................................................30
3.3.2.1 Análisis de la demanda........................................................................................................30
3.3.2.2 Análisis de la oferta.............................................................................................................34
3.3.3 Estimación de la demanda...................................................................................................35
3.3.3.1 Determinación del tamaño muestra......................................................................................35
3.3.3.2 Técnica de investigación y tabulación de resultados............................................................36
5
CAPITULO IV. PLAN DE MARKETING......................................................................................44
4.1 Producto...................................................................................................................................44
4.2 Precio.......................................................................................................................................49
4.3 Plaza........................................................................................................................................49
4.4 Promoción...............................................................................................................................50
4.5 Personas...................................................................................................................................53
4.6 Marketing Mix.........................................................................................................................54
4.6.1 Programa de acciones tácticas..............................................................................................54
4.6.2 Programa y Pronostico de ventas.........................................................................................56
CAPITULO V. PLAN DE OPERACIONES....................................................................................57
5.1 Objetivos operacionales...........................................................................................................57
5.2 Descripción de proceso operacional.........................................................................................58
5.2.1 Diagrama de flujo................................................................................................................58
5.3 Especificaciones y requerimientos...........................................................................................65
5.4 Plan de Calidad........................................................................................................................71
5.5 Plan de seguridad.....................................................................................................................74
CAPITULO VI. ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA................................................................76
6.1 Estructura de la organización...................................................................................................76
6.2 Plan de Gestión del talento......................................................................................................76
6.2.1 Principales funciones que se requieren en el negocio..............¡Error! Marcador no definido.
6.2.2 Políticas y estrategias para la administración del talento.....................................................82
6.2.3 Planilla de la empresa o presupuesto de las remuneraciones................................................84
6.2.4 Aspectos legales, tributarios y societarios............................................................................84
CAPITULO VII. PLAN FINANCIERO..........................................................................................87
7.1 Plan de Inversiones..................................................................................................................87
7.1.1 Inversión fija tangible..........................................................................................................87
7.1.2 Inversión Fija Intangible......................................................................................................87
7.1.3 Capital de trabajo.................................................................................................................88
7.2 Análisis de costos....................................................................................................................89
7.3 Análisis Financiero..................................................................................................................91
7.3.1 Estado de Situación financiera de apertura..........................................................................91
7.3.2 Estado de Resultado.............................................................................................................92
7.3.3 Punto de equilibrio...............................................................................................................93
7.3.4 Ratios / Indicadores Financieros..........................................................................................94
7.4 Plan Financiero........................................................................................................................95
7.4.1 Presupuesto operativo..........................................................................................................95
6
7.4.2 Presupuesto Financiero........................................................................................................97
7.5 Evaluación financiera..............................................................................................................99
7.5.1 Flujo de caja proyectado......................................................................................................99
7.5.2 Análisis de Sensibilidad.......................................................................................................99
7.5.2.1 Valor Anual Neta V.A.N.....................................................................................................100
7.5.2.2 T.I.R...................................................................................................................................101
7.5.2.3 Beneficio Costo B/C..........................................................................................................101
3..2.4. Efecto palanca....................................................................................................................102
CONCLUSIONES...........................................................................................................................103
RECOMENDACIONES.................................................................................................................104
Bibliografías.....................................................................................................................................105
ANEXOS..........................................................................................................................................106
INDICE DE TABLAS
7
Tabla N° 21 Encuesta pregunta N°6 39
Tabla N° 22 Encuesta pregunta N°7 39
Tabla N 23° Encuesta pregunta N°8 40
Tabla N° 24 Encuesta pregunta N°9 40
Tabla N° 25 Encuesta pregunta N°10 41
Tabla N° 26 Encuesta pregunta N°11 41
Tabla N° 27 Encuesta pregunta N°12 42
Tabla N° 28 Encuesta pregunta N°13 43
Tabla N° 29 Calidad de proveedores 44
Tabla N° 30 Valores nutricionales “pasta de trigo” 47
Tabla N° 31Valores nutricionales del esparrago 47
Tabla N° 32 Nuestra tabla nutricional 48
Tabla N° 33 Canal de distribución 49
Tabla N° 34 Distribución de distritos por clientes 50
Tabla N° 35 Pronostico de ventas por cantidades 56
Tabla N° 36 Pronostico de ventas en soles 56
Tabla N° 37 Incremento de producción y venta 57
Tabla N° 38 Requerimiento del Personal65
Tabla N° 39 Descripción del liofilizador 66
Tabla N° 40 Descripción maquina de pasta 67
Tabla N° 41 Descripción de la secadora estática 69
Tabla N° 42 Descripción de la maquina envasadora 70
Tabla N° 43 Evaluación de calidad de logística de entrada 72
Tabla N° 44 Evaluación de calidad de los procesos -I 73
Tabla N° 45 Evaluación de calidad de los procesos - II 74
Tabla N° 46 Planilla anual 84
Tabla N° 47 Inversión fija tangible 87
Tabla N° 48 Inversión fija intangible 88
Tabla N° 49 Capital de trabajo mensual y trimestral 88
Tabla N° 50 Estructura de la Inversión 89
Tabla N° 51 Costo Fijo anuales 90
Tabla N° 52 Costo de materia prima por producto 90
Tabla N° 53 Costo variable anual 90
Tabla N° 54 Depreciación anual 91
8
Tabla N° 56 Estado de Resultados 93
INDICE DE GRAFICOS
9
Grafico N° 19 Encuesta Preg. 7 40
Grafico N° 40 Organigrama 76
10
CAPITULO I. PLAN ESTRATEGICO Y PLAN
ORGANIZACIONAL
Nace nuestra idea de negocio que consta en la producción y comercialización de pasta de trigo
con el valor agregado de los nutrientes del esparrago. Este producto está dirigido a los niños y
adultos de la provincia de Ica. La empresa a constituir tendrá el nombre comercial de
“ESPARRAGUETIS”.
11
1.2.1. Datos de la empresa
Slogan:
Grafico N° 1. Slogan de la empresa
12
1.3. Direccionamiento estratégico
1.3.1. Visión
“Para el año 2023 ser conocida como la empresa que ayuda a combatir la desnutrición
en niños y adultos a través de un producto con alto valor nutricional y antioxidantes que
beneficien su integridad y desarrollo”.
1.3.2. Misión
“Somos una empresa que produce y comercializa pasta de trigo con sabor a espárrago
de alto nivel de nutrientes y antioxidantes, contando con colaboradores capacitados y
comprometidos a contribuir con la alimentación saludable de las familias iqueñas.”
1.3.3. Valores
a) Calidad: La empresa busca la optimización de los procesos de producción con el fin de
ofrecer productos estandarizados para cumplir las necesidades de los clientes.
b) Liderazgo: la empresa contara con un representante en cada área para dirigir, motivar e
informar el objetivo principal de la organización
c) Responsabilidad social: La empresa a través del consumo de los productos se enfocará a
reducir la desnutrición en niños y adultos.
d) Confianza: Brindamos un producto nutricional elaborado por un equipo capacitado que
garantiza la salubridad para el bienestar de nuestros consumidores.
e) Disponibilidad al cambio: Nuestra empresa consta con la capacidad de afrontar la
variación de comportamientos de los clientes.
1.3.4. Objetivos
a) Recuperar el monto de inversión inicial en los 5 primeros años de ejecución de la
empresa.
b) Contribuir con la disminución de la desnutrición en la región de Ica en 1% cada 3 años.
c) Aumentar las ventas en un 1.8% anual consecutivamente.
13
1.4. Matriz FODA
Tabla N° 1. Matriz FODA
FORTALEZAS DEBILIDADES
OPORTUNIDADES AMENAZAS
14
1.4.1. FODA cruzado
15
El primer factor a evaluar es el factor económico este factor es importante ya que
determina la situación económica actual del país y el efecto que puede influir en la creación
de nuestra empresa. Desde el 2016, el consumo venía creciendo a tasas mayores del 3% y fue
en el 2017 cuando tuvo una reducción considerable (2,6%), a consecuencia del fenómeno del
Niño Costero y la paralización de obras por los casos de corrupción de Lava Jato. En el
2018 se recupera (4%) impulsado principalmente por el aumento del empleo y los salarios
promedio, que crecieron en los últimos tres años entre 4% y 6%. (EL COMERCIO,2019, párr.
2).
Fuente: INEI(2018)
16
Fuente: SUNAT – Planilla mensual
Sobre este mal en la región de Ica, El Gobierno tiene elaboradas metas de reducción
nacional y regional de la anemia y la desnutrición crónica 2017-2021. Según este plan, se
debe reducir al 19% la anemia en los niños entre los 6 y 35 meses; y la desnutrición crónica
reducir al 6.4% en menores de cinco años. La meta en la región es que para el 2021, del
40.5% (2017) de niños y niñas de 6 a 35 meses que tenían anemia se reduzca al 17.9%. Y la
desnutrición crónica en menores de cinco años baje de 8.3% (2017) baje a 3.3%. (Diario
Correo, párr.2 y 3, 2018).
17
disminuyendo las posibilidades de contraer algún tipo de enfermedad o desnutrición crónica
en los niños y niñas menores de 5 años; pues este mal viene afectando al Perú y a sus regiones
principalmente en la región de Ica, mercado objetivo donde ingresaremos con un producto
alto en nutrientes y antioxidantes que ayudaran a la población a mejorar su alimentación.
Fuente: INEI
Crecimiento poblacional
La población total del país se incrementó en 3 millones 16 mil 621 habitantes, es decir, un
crecimiento de 10,7% respecto de la población total de 2007, que fue 28 millones 220 mil 764
habitantes. En promedio, la población peruana ha crecido 301 mil 662 habitantes por año en
el mencionado período. La población ha tenido un crecimiento promedio anual de 1,0%
durante el periodo 2007–2017, lo cual confirma la tendencia decreciente del ritmo de
crecimiento poblacional en los últimos 56 años. (INEI, 2017)
18
-
Fuente: INEI –
Censos Nacionales de
población y vivienda.
19
cambio importante en la ley N°26842 , por lo tanto la inocuidad de los productos entre los
principales sectores de agroexportación como el espárrago en un 33%, la uva en un 27%,
aumento su crecimiento porcentual dado por las exigencias del mercado nacional e
internacional. (Gestión, 2018)
Siendo el esparrago la principal materia prima que se utilizara para la elaboración del
producto y observando que tiene un alto porcentaje y está vigente en el mercado por su
constante cosecha y exportación en el ámbito agropecuario. Nuestra empresa cumplirá la ley
N°26842 para aplicarlo en los procesos de producción de los fideos con sabor a esparrago y
brindar a nuestros clientes y consumidores un producto de calidad y de consumo responsable.
Así los consumidores podrán tomar decisiones apropiadas acerca del producto que
esta elaborado con nutrientes del esparrago, siempre evaluando su consumo; ya que se
recomienda su consumo regular para mejorar su desarrollo e integridad.
20
1.1.4. Factores tecnológicos
Redes sociales
Cada vez más empresas de todos los sectores usan las redes sociales pues las
consideran canales de comunicación valiosos ya que a través de ellas pueden promocionarse
de manera sencilla y efectiva en la nube, obteniendo de ese modo importantes beneficios en
términos de negocio. En efecto, según datos estadísticos, alrededor de 6 cada 10 empresas
españolas utilizan actualmente los medios de comunicación social con el propósito de
promover sus marcas, optimizar la comunicación y fomentar la participación de los
consumidores para conocerlos mejor. (Tag, beneficios de Las redes sociales, 2014)
Por ello nuestra empresa utilizara redes sociales como Facebook, Instagram, fan page,
entre otros, ya que ellas son las fuentes más usadas por las personas; esto permitirá que la
empresa sea reconocida rápidamente y poder lograr posicionarse en el mercado iqueño;
además esta herramienta nos permitirá interactuar con nuestros clientes, conocer sus intereses
y preferencias brindándole la información correcta sobre nuestro producto.
Tecnología industrial
Muchas empresas peruanas decidieron invertir recientemente en software e
infraestructura tecnológica. Y ello ocurrió porque las altas direcciones ya entienden lo que
significa apoyarse en tecnologías para transformar su modelo de negocio. Si seguimos en ese
camino el Perú dará un gran salto tecnológico, que debe ser acompañado de una estrategia
nacional (Eddy Morry, 2017, párr. 1)
Utilizaremos nuevas tecnologías que nos ayudara a mejorar la eficiencia en los procesos
para la elaboración de nuestros productos, es por ello que invertiremos en equipos de
desarrollo para estar a un nivel mayor frente a nuestros competidores.
21
En la búsqueda de nuestros proveedores nos enfocaremos de que ellos prioricen el
cuidado de la materia prima en términos ambientales, pues el esparrago es nuestro principal
insumo para la elaboración de nuestros productos, por el cual lograremos garantizar a
nuestros clientes salubridad en el proceso.
Ley N° 30884
Ley N° 30884, que regula el plástico de un solo uso y los recipientes o envases descartabl
es en todo el país, cuya finalidad es “contribuir en la concreción del derecho que
tiene toda persona a gozar de un ambiente equilibrado y adecuado al desarrollo de su vida,
reduciendo para ello el impacto adverso del plástico de un solo uso, de la basura marina
plástica, fluvial y lacustre y de otros contaminantes similares, en la salud humana y del
ambiente”.
Por ello nuestra empresa contribuirá con el cuidado de nuestro medio ambiente a través de
envases biodegradables y ecológicos para el desarrollo de la comunidad, el uso de este recurso
ayudará a la comunidad a incentivar y cumplir con la norma ya establecida para que nuestros
consumidores puedan saber que somos una empresa responsable en tema ambiental.
1.2.1.1. Clientes
La empresa contara con 3 distribuidoras ubicada alrededor del cercado de Ica, la cual
su actividad principal es la repartición de alimentos de primera necesidad, tales como
arroz, azúcar, aceite y fideos. Mediante una breve investigación la distribución hace sus
reparticiones de mercadería en los diferentes distritos de Ica, lo realizan una vez por
semana contratando un vehículo por 3 a 5 horas durante el día, su política de pago es de
40% al contado y 60% a los 30 días; a través de las preventas que tienen las distribuidoras
dan a ofrecer la mercadería dando una condición de pago de 15 días.
Por lo tanto, la información la empresa podrá colocar los fideos con sabor a esparrago
a su disposición de ellos para que estratégicamente el producto esté al alcance del
consumidor final.
Las principales distribuidoras en la provincia de Ica son las siguientes:
Tabla N° 4. Clientes
Calle Luis Gerónimo De Cabr. 168 URB.
Alimentos Mary Sol S.A.C. Luren
Distribuidora Capimyv S.A.C Los Viñedos - Mz N Lt 21
22
1.2.1.2. Consumidores
Codito rayado
Corbata
Canuto
Espagueti
Espirales
Canal de distribución
23
Una de sus distribuidoras que entrega estos productos a bodegas,
supermercados y mercados es la “Distribuidora Castilla” ubicado en la ciudad de Ica.
Macarrón molitalia
Canuto
Canal de distribución
24
la salud de los consumidores, esta empresa está ubicada en la av. Nicolás Ayllus n° 1179,
ate vitarte.(Pagina web, Alicorp).
Espagueti
Tornillo
Canuto
Corbata mediana
Canal de Distribución
Es una empresa que pertenece a la empresa corporación molitalia, siendo una empresa
de producción y comercialización de consumo masivo para las familias, está ubicada en
lima, avenida Venezuela n°2850, cercado de lima.(Pagina web, corporación molitalia).
Grafico N° 8. Competencia “Marco Polo”
25
Espagueti
Canuto
Macarrones
26
1.2.3. Perfil de Proveedores
Tabla N° 5. Proveedores de materia prima
27
Fuente: Página web (2019)
28
Tabla N° 6. Proveedores de maquinarias
29
Tabla N° 7. Proveedores de envases
30
CAPITULO III: ESTUDIO DE MERCADO
1. Estudio de mercado
En los siguientes gráficos podemos observar el análisis que hemos realizado para encontrar la
demanda.
Variable geográfica
31
Variable Hogares
Perú: 8 733 800 hogares.
Departamento: 221 279 hogares.
Provincia: 100 180 hogares.
Grafico N° 11. Variable Hogares
Variable Socioeconómico
Tabla N° 8. Niveles Socioeconómicos - Perú
Nuestros productos están dirigidos para las familias del nivel socio económico C, D y E siendo un
86%, esto quiere decir de los 100 180 hogares que hay en la provincia de Ica nuestra demanda será de
86 155 familias.
32
Grafico N° 12. Niveles Socio económicos – Hogares Ica
Demanda objetivo
La demanda objetivo lo estimaremos de acuerdo a la aceptación que hagamos obtenido según
tabulación de la encuesta Tabla N°1
374∗86155
=84130
383
De acuerdo al análisis de la encuesta podemos estimar que en la región de Ica consumen
fideos 84130 familias.
Demanda potencial
Q=n . p . q
n: número de compradores posibles para el mismo tipo de producto en un determinado
mercado
p: precio promedio del producto en el mercado
q: cantidad promedio de consumo per cápita en el mercado
Para poder hallar la cantidad promedio de consumió por hogar de los fideos utilizaremos la
tabla N°__
Tabla N° 9. Promedio de consumo per cápita
33
Fuente: Elaboración propia (2019)
Para poder hallar el precio promedio de los fideos en el mercado por un presentación de
500gr utilizaremos la tabla N°23.
Tabla N° 10. Precio promedio del producto en el mercado
34
Fuente:
Elaboración propia
Principales competidores.
Lavaggi
Molitalia
Don Vittorio
Don Máximo
Marco polo
Nombre “Don Vittorio” es una “Lavaggi” es una marca “Molitalia” es un “Don maximo” es una “Marco polo” es una
marca reconocida a reconocida que busca producto preferido por marca reconocida con marca de fideos que
nivel nacional. innovar y competir en el las amas de casa. alta aceptación en el ofrece variedades de
mercado. mercado. productos de
consumo masivo.
Productos Fideos Fideos largos Fideos Fideos Fideos
que ofrece largos Fideos cortos largos largos largos
Fideos Fideos Fideos Fideos
cortos cortos cortos cortos
Canales de Todas estas marcas utilizan cadenas de distribución con distribuidoras y supermercados de tal manera que llega a muchos
distribución establecimientos.
35
Fortalezas Crecimiento Años de Línea de Precio Precio
del mercado trayectoria en el productos accesible accesible.
de mercado variados. para el
alimentos Marca publico
Alianzas reconocida en Variedad de
estratégicas el mercado productos.
Excelente Producto de
calidad. calidad
Incorporación
de nuestros
productos
Publicidad
incentivando el
futbol peruano.
Nivel Socio A, B. A,B,C. A, B. C,D,E. C,D, E.
Económico
36
Fuente: Elaboración
propia (2019
TABULACION DE ENCUESTAS
37
-
Al analizar las repuestas de la pregunta ¿En su hogar consumen fideos?, la encuesta nos informa que
en los hogares del sector socioeconómico C, D y E de la provincia de Ica consumen fideos en un 90%
indicándonos que existe un alto consumo de fideos.
Tabla N° 17. Encuesta pregunta N°2
Al analizar las respuestas de la pregunta ¿En su hogar consumen esparrago?, la encuesta nos informa
que las familias de la provincia de Ica, consumen este vegetal en un 92%, indicándonos que puede
haber una aceptación de nuestro producto pastas de trigos con esparrago .
Tabla N° 18. Encuesta pregunta N° 3.
38
Fuente: Elaboración propia (2019)
Al analizar las repuestas de la pregunta ¿Con que frecuencia en su hogar consumen fideos?, la
encuesta nos informa que los hogares consumen este producto con una frecuencia de 5 veces a la
semana en un 43% y 3 veces a la semana en un 30%. Esto quiere decir que las familias consideran
este producto indispensable en su alimentación.
Tabla N° 19. Encuesta pregunta N°4.
39
Fuente: Elaboración propia (2019)
Al analizar las respuestas de la pregunta ¿Qué marca de fideos consumen en su hogar?, la encuesta
nos informa que las marcas posicionadas en la provincia de Ica son las de Don máximo con un 29% y
lavaggi con un 23%; la marca menos posicionada es la de marco polo con un consumo de 11%,
indicándonos así que nuestras dos principales competencias son Don máximo y Lavaggi .
Tabla N° 21. Encuesta pregunta N°6.
40
Fuente: Elaboración
Propia (2019)
Al analizar las respuestas de la pregunta ¿En qué establecimientos regularmente compra estos fideos?,
la encuesta nos informa que las familias realizan sus compras de este producto en los mercados en un
35%, siguiendo de las tiendas y minimarket en un 24%, indicándonos que tenemos que posicionar
nuestros productos en estos lugares.
Tabla N° 23. Encuesta pregunta N°8.
Al analizar las respuestas de la pregunta ¿Cuánto suele gastar en un paquete de 500gr?, la encuesta
nos informa que los hogares de la provincia de Ica suelen gastar por un paquete de 500gr de fideos un
promedio de S/, teniendo en cuenta este valor para luego hallar la demanda potencial.
41
Tabla N° 24 Encuesta pregunta N° 9.
Al analizar las respuestas de la pregunta ¿En promedio que cantidad de fideos consume en su hogar
semanalmente?, la encuesta nos informa que los hogares de la provincia de ica, en un 44% consumen
semanal de 3kg a 4 kg, indicándonos que compran semanal de 6 a 9 paquetes de fideos en una
presentación de 500gr.
Tabla N° 25. Encuesta pregunta N°10.
42
Al analizar las respuestas de la pregunta ¿Cuándo usted compra fideos que aspecto principal
considera?, la encuesta nos informa que la población elige principalmente los valores nutricionales
que tenga este producto dejando a la marca como última opción.
Tabla N° 26. Encuesta pregunta N°11.
Al analizar las respuestas de la pregunta ¿Considera este producto un complemento para reducir la
desnutrición?, la encuesta nos informa que los hogares de la provincia de Ica consideran este producto
un complemento para la disminución de la desnutrición en un 99%, indicándonos así que la población
podría considerar este producto para la alimentación de sus hogares.
Tabla N° 27. Encuesta pregunta N°12.
43
Al analizar las respuestas de la pregunta ¿Adquiriría este producto para el consumo de su familia?, la
encuesta nos indica que tenemos una aceptación de la población de un 90%, dándonos así nuestro
mercado objetivo.
Tabla N° 28. Encuesta pregunta N° 13
Al analizar las respuestas de la pregunta ¿Sabiendo que este producto es nutricional y que
complementaria a reducir la desnutrición, cuanto estria dispuesto(a) a pagar por este producto “pasta
de trigo (fideos) con sabor a esparrago” en una presentación de 500gr?, la encuesta nos informa que la
población está dispuesta a pagar por nuestro producto de S/1.60 a S/1.80, indicándonos así el rango de
precio de ventas que tendrá nuestro producto.
El precio de venta que estimaremos según el análisis de la tabla N° 28. Será de S/1.80 a distribuidores
para que ellos lo vendan según su precio convenientes a mercados y tiendas.
44
La presentación la cual produciremos será de fideos largos de 500Gr ya que tienen una mayor
aceptación en el mercado iqueño Tabla N°21.
.1 Producto
Nuestro producto consta en pasta de trigo con agregado de esparrago (fideos con sabor a
esparrago), es un producto que tiene alto nivel nutricional que ayudara a mejorar el bienestar y
poder reducir los niveles de desnutrición y anemia en la provincia de Ica. Al ofrecer un producto
con altos niveles de nutrientes y antioxidantes buscamos que los hogares se sientan en confianza
para consumir nuestro producto innovador y a la vez nutritivo.
Calidad
Al ofrecer un producto de consumo para las familias este tiene que ofrecer la calidad
necesaria para el desarrollo y bienestar de la población iqueña por ello nuestros proveedores
de materia prima cumplen estándares de calidad internacionales que nos aseguran la
inocuidad de nuestros insumos para nuestra producción.
45
Fuente: Elaboración propia (2019)
Logo de la empresa
46
Descripción del logo
Esparraguetis es el nombre comercial de la empresa, observando en la imagen del logo, el esparrago
es el principal insumo para la elaboración de los fideos, también observamos el trigo que simboliza la
sémola que será utilizado como ingrediente indispensable para nuestro producto.
Colores
Verde: elegimos este color por el vegetal que es el esparrago y que va de la mano con la
responsabilidad social y trabajaremos para ser una empresa responsable en tema ambiental tanto en la
misma como en la elección de nuestros proveedores que nos proveerán la materia prima para la
elaboración de la pasta de trigo con sabor a esparrago.
Rojo: por la pasión y entrega que vamos a dedicarle al proyecto para que nuestro producto tenga una
aceptación considerable en el mercado iqueño.
Amarillo: representa la energía que nos proporciona referente a los nutrientes de los fideos siendo un
producto esencial para del consumo de las familias iqueñas .
47
Características del producto
Tabla nutricional
Tabla N° 30. Valores nutricionales “Pasta de Trigo”
48
Fuente: Infoalimentacion.com
(2019).
49
Fuente: Elaboración propia (2019)
En la siguiente tabla presentamos los aportes de los nutrientes en la pasta de trigo con sabor a
esparrago en una presentación de 500g, la cual representa la pasta de trigo el 80% y el valor agregado
del esparrago en un 15%, la cual representa un alto nivel de nutrientes que son necesarios para el
consumo nuestra población.
El consumo de este producto previamente cocido aporta los siguientes nutrientes:
Energía: La pasta por ser un alimento nutricional y con alto valor energético ayudara a las familias a
mantenerse con energía en su vida diaria.
Proteínas: Son los nutrientes más importantes para que nuestro organismo funcione correctamente,
teniendo las pastas un aporte importante para la salud de las familias iqueñas.
Vitaminas: Siendo la principal fuente de sobrevivencia, esta fuente ayudara a disminuir la
desnutrición de las familias y poder contrarrestarla por ello es necesario para el cuerpo y ayuda a
prevenir enfermedades.
50
Hierro: es un mineral necesario para el crecimiento y desarrollo del organismo, que no puede faltar en
la alimentación y que su ausencia puede causar anemia, por ello la pasta proporciona este mineral para
poder contrarrestar la anemia.
Fibra: la fibra acelera el metabolismo de manera correcta, siendo importante paran uestro organismo.
Hidrato de carbono: Su principal función es aportar energía al cuerpo por lo cual ayudara a contribuir
con la alimentación de las familias.
.2 Precio
El precio esta estimado para el consumidor teniendo en cuenta los distintos cosots que ofrece
la competencia en fideos de 500 gr.
Como se observa en la tabla N° 13. ( Analisis de la oferta los fideos) Don Maximo se dirigen
al mismo nivel socio económico donde su rango de precio es de S/1.70 a S/1.80 dependiendo el
distrito; analizando esta información y cruzándola con la tabla N° 28(¿Cuánto esta dispuesta a
pagar por nuestro producto?). Nuestro precio final para el consumidor será S/1.70 a S/ 1.80 por la
presentación de 500 Gr.
Por ello el precio que brindaremos para las distribuidoras será de S/1.60 para que asi ellos
puedan tener un margen de utilidad.
.3 Plaza
Canal de distribución
Nuestro producto está enfocado en familias que consumen pastas de trigos en la provincia
de Ica, para lo cual hemos elegido formar alianzas con las 3 principales distribuidoras en Ica
Tabla N° 4. Estas distribuyen productos de primera necesidad y se encargaran de colocar
nuestros productos en diferentes puntos de ventas, como tiendas, mercados, supermercados,
entre otros.
51
o Mini market
o Supermercados
o Consumidor: Hogares en la provincia de Ica.
.4 Promoción
Publicidad para consumidores
o Spot publicitarios
Por este medio enviaremos nuestro mensaje para que las personas conozcan
nuestro producto, importancia de su consumo, entre otros detalles.
o Activaciones en mercados, colegios, postas médicas y centros comerciales.
Se visitará los mercados, colegios, postas médicas y centros comerciales en la
provincia de Ica, dando a degustar y enseñando la preparación de este
producto para su consumo familiar. Donde también se formarán alianzas
estratégicas con las estas instituciones para fomentar el consumo de nuestro
producto, ya que existe un alto porcentaje de desnutrición y anemia en niños
y niñas menores de 5 años.
La ejecución de estas acciones nos permitirá poder hacer conocer nuestro producto,
informando a la población quienes somos, nuestros valores nutricionales y la importancia del
consumo de nuestro producto.
52
Medios de comunicación digitales
o Facebook
Grafico N° 27. Página de Facebook
Fuente: Facebook (2019)
Para poder llegar hacia los clientes participaremos de ferias de productos innovadores para
lograr hacer conocido nuestro producto con las distribuidoras locales; además se pactará
reuniones con las distribuidoras para poder hacerles llegar nuestra propuesta de productos,
precio de venta para ellos, métodos de pago, entre otros.
53
Fuente: Elaboración propia (2019
Grafico N° 29. Brochure para distribuidores (2)
54
.5 Personas
Nuestros colaboradores son personas jóvenes de 18 a 30 años, hombres y mujeres, donde sus
actitudes contribuyen al mejoramiento continuo para la empresa.
Color Blanco: se utiliza el color blanco por la higiene y pulcritud porque permite que el cabello este
alejado de la comida.
Chaqueta Manga 3/4: es de material de algodón, porque tiene gran durabilidad, no se ciñe, siendo un
material de buena calidad.
Características
• Se utilizará la talla M y L para comodidad de los colaboradores
• Medida de 32 cm de largo
55
• Mo-delo clásico
• Precio por mayor S/45
Pantalón
Es de material de algodón color blanco, de talla M y L, modelo clásico,
Precio: S/48.00
Tapa Boca:
Se utilizará para la protección de los alimentos, e higiene en el proceso productivo.
Precio: S/5.00 Por unidad
Guante
Se utilizará guantes para evitar el contacto con los alimentos, usaremos un guante de nitrilo.
Precio: S/12.00
Zapatos de Seguridad
La protección de los pies es importante para poder realizar eficientemente una tarea en el trabajo, por
ello elegimos utilizar los zapatos de seguridad con punta de acero de color negro siendo ideal para
cuidarnos de cualquier golpe o lesión.
Precio: S/99.90
.6 Marketing Mix
56
Este desarrollo lo estimamos en un tiempo de 6 años después de haber fundado la planta
procesadora.
Desarrollo de producto
Nuestra empresa ingresara al mercado con una sola presentación que es la de fideos largos en
paquete de 500 gr, por ello para el 2024 buscamos generar mas presentaciones de fideos con
sabor de esparrago, como:
a) Espagueti.
b) Fideos Cortos.
c) Ñoqui.
d) Macarrón.
e) Ravioli.
57
.6.2 Programa y Pronostico de ventas
Para poder determinar nuestro pronóstico de ventas mensuales hemos utilizado nuestra capacidad de producción detallado en la tabla N°12 “Demanda del
proyecto”, en esta tabla podemos observar que nuestro pronóstico de ventas anual será de 48000 paquetes de fideos en una presentación de 500 gr, se estima
esta cantidad de ventasen un periodo mensual.
Para poder hallar nuestro pronóstico de ventas en soles, cruzamos la información del punto 4.2 “precio”, y la tabla N° 36, donde determinamos que nuestro
precio de venta para nuestros clientes es de S/1.80 por paquete de fideos en una presentación de 500 gr, por lo tanto, la estimación de ventas en soles mensual
es de S/86,400.
58
CAPITULO V. PLAN DE OPERACIONES
.1 Objetivos operacionales
a) Nuestro primer objetivo en el primer año es poder lograr nuestra producción estimada.
Este objetivo nos permitirá poder satisfacer de nuestro mercado potencial, nuestro objetivo de
producción en el primer año será la producción de 576,000 paquetes de fideos en la presentación
de 500gr, dándonos así unos ingresos anuales de S/ 921,600.00
Maquina liofilizadora
Nuestra maquina liofilizadora tiene una capacidad no mayor a 50kg, liofilizando así
esta cantidad por un periodo de 15 a 20 horas, por ello se renovará esta máquina por una que
tenga una capacidad no mayor a 100kg para así poder tener más cantidad de materia prima y
poder aumentar nuestra capacidad de producción.
Licuadora industrial
59
Secador Estático
Nuestro secador estático tiene una capacidad de secado diario de 600 kg diarios, para
poder optimizar nuestra producción tendremos una adquisición de una nueva secadora estática
de una capacidad de 600 kg, para así tener en total una capacidad de secado diario de 1200 kg.
60
Grafico N°31. Flujograma de adquisición de insumo
ENVIO DE RECEPCION DE
INICIO LISTAS DE CONFIRMACION
PEDIDO LISTAS
DEL PEDIDO
NO
DEVOLUCION
APRUEBA
DE INSUMOS
SI
ALMACEN DE
MATERIA
RPIMA
61
Proceso de producción
62
Grafico N° 32. Flujograma de producción
ALMACEN
DE
MATERIA LIOFILIZACION DEL INSPECCION DE
INICIO PRIMA ESPARRAGO HUMEDAD
NO
APRUEBA
SI
SI INSPECCION DE
GRUMOS Y CONVERSION DEL
MEZCLADO DE INSUMOS APRUEBA
MATERIALES ESPARRAGO A POLVO
RAROS
NO
SI
EVALUACION DE
HOMOGENEALIZ APRUEBA LAMINADO DE LA MASA
AMASADO DE INSUMO
ACION DE
INSUMOS
NO
63
SI
INSPECCION CORTE DE MASA EN FORMA
LAMINADO DE LA DEL GROSOR APRUEBA
DE HEBRAS LARGAS
MASA DE LA LAMINA
NO
NO
SI INSPECCION
ES LLEVADO A LA COLOCACION DE LOS DEL TAMAÑO
APRUEBA
SECADORA ESTATICA FIDEOS EN BASTIDORES DE FIDEOS
SI
SECADO DE LA INSPECCION MAQUINA PESADORA Y
DEL ESTADO DE APRUEBA
PASTA ENVASADORA
FIDEOS
NO
MERMA 64
INSPECCION SI
MAQUINA PESADORA Y COLOCACION EN BOLSAS
DEL PESADO DE APRUEBA
ENVASADORA DE 10KG
EMPAQUE
NO
ALMACEN DE
PRODUCTO
TERMINADO
FIN
65
Proceso de venta
a) Se recepcióna la orden de pedido, por medio de nuestro correo corporativo, este
documento tiene la información de cantidad de productos, día de recojo de los productos
y condiciones de pago.
b) Analizar stock de producto terminado.
c) Confirmación por correo de su pedido.
d) Armado de pedido.
e) Llenado del camión del proveedor con su pedido.
f) Visto bueno de mercadería.
g) Pago del 60% del pedido.
h) Entrega de factura.
i) Enviar cronograma de pago.
SI
STOCK
RECPCION DE ANALIZAR
DISPONIBL
INICIO ORDENES DE STOCK DE P.T.
E
PEDIDO
ALMACEN DE
P.T.
ARMADO DE CONFIRMACION
PEDIDO DEL PEDIDO
SI
LLENADO DE
VISTO BUENO CONFORME
CAMION DEL
DEL CLIENTE
CLIENTE
NO
ENVIAR
CRONOGROMA DE ENTREGA DE FACTURA
PAGO PAGO DEL 60%
FIN
66
.3 Especificaciones y requerimientos
A continuación, detallaremos los requerimientos con sus especificaciones que necesitara
nuestra empresa para la calidad de sus operaciones.
Requerimiento de Personal
Nuestra empresa necesita las personas indicadas para que pueden desarrollarse en nuestras
distintas áreas para así poder cumplir nuestros objetivos, el requerimiento del personal es
detallado a continuación:
PERSONAL CANTIDAD
Gerente General 1
Jefe de Logística 1
Jefe de producción 1
Jefe de calidad 1
Operario de Producción 2
Operario de Calidad 2
Operario de Logística 2
Fuente: Elaboración propia (2019)
Requerimiento de maquinarias
Maquina Liofilizadora
67
Fuente: Kemolo (2019)
68
Esta construido en acero, con tratamiento anticorrosivo que le brinda alta resistencia.
Posee sistema de descarga tipo basculante.
Potencia 1.5 CV.
Consumo 1,10KW/h.
Alimentación eléctrica 110/220 V.
Capacidad de vaso 25 LT.
Dimensiones (Altura x Ancho x profundidad) 1180 X 410 X 525 mm.
Peso Neto / Bruto 20.5 /31.9 Kg.
Rotación máxima 3500 RPM.
Maquina de Pasta P2
69
Fuente: La morrenfina (2019)
Características principales:
Los paneles están aislados con poliuretano inyectado y recubiertos con PVC.
Poseen una geometría interna de celdas de secado desarrollada por La Monferrina para permitir
que el flujo de aire, la temperatura y la humedad sean uniformes. Así se obtiene un secado
homogéneo en todos los puntos del secadero.
Lento: para productores más exigentes que buscan un producto de alta calidad.
Personalizado: para realizar un proceso de secado según los requerimientos del cliente.
Las celdas de secado están equipadas con un sistema de ventilación bidireccional, calefacción
eléctrica o circuito de agua caliente, extractor de humedad y válvulas de entrada de aire.
El sistema de secado automático está equipado con un PLC que permite elegir, a través de una
pantalla táctil, la modalidad más adecuada para el tamaño de la pasta a secar.
70
Fuente: La morrenfina (2019)
DATOS EC / NG 150
Potencia (W) 22300
Fuente: Cantidad de carritos de soporte de bastidores 6 La
Cantidad de bastidores 150
Tamaño del bastidor(mm) 600 X 1200
Capacidad de Secado (kg/día) 600
Medidas (mm) 2150 X 3950 X 2750
morrenfina (2019)
Envasadora H400
Sistema de etiquetado
Mínimo mantenimiento.
71
Tabla N° 42. Descripción de la maquina envasadora
72
.4 Plan de Calidad
En nuestra empresa se busca generar productos de calidad que ayuden a mejorar el desarrollo
nutricional de las familias en la provincia de Ica, por ello se evaluara los procesos desde logística
de entrada, logística de producción y logística de salida. Este tipo de evaluaciones se presenta en
los siguientes puntos:
Evaluación organoléptica
En esta evaluación lo permitido será máximo una respuesta regular, si los insumos evaluados
presentas de una observación regular este producto será rechazado, ya que la producción de
nuestro producto busca disminuir la desnutrición en la provincia de Ica.
Evaluación de pesaje
73
b) Evaluación de calidad de la Logística de producción
En el proceso se ejecutará una evaluación de calidad constante para poder brindar a nuestros
consumidores productos confiables y seguros para su futuro consumo. A continuación, se
presenta las evaluaciones en el proceso de producción:
Evaluación de humedad. Después de la liofilización del esparrago, este vegetal pasara por una
evaluación de humedad ya que su proceso siguiente es la conversión en polvo mediante su
licuado.
Evaluación de polvo. Esta evaluación se aplicará luego del licuado del esparrago, en esta
evaluación se inspeccionará que no presente ningún grumo o material raro en el polvo de
espárrago.
Evaluación del Tamaño de fideos. En esta inspección se evaluará el tamaño del fideo fresco
con una desviación aceptable del 1cm, si esta fuera del límite vuelve al lamineado de
productos para vuelva a pasar su corte de masa.
Pesado de empaque final. En esta evaluación se realiza la inspección del peso de productos
terminados, permitiendo una desviación ± de 20 gramos.
74
Fuente: Elaboración propia (2019)
75
.5 Plan de seguridad
La empresa ha identificado los siguientes riesgos que puede poner en dificultad a la organización
detallaremos a continuación:
b) Riesgo eléctrico
Para ello la empresa contara con instalaciones de fusibles y llaves térmicas o termo
magnéticas ya que estos dispositivos de seguridad eléctrica actúan cortando el fluido
eléctrico ante la presencia de una corriente superior a la nominal evitando un sobre carga
eléctrica en las conexiones.
76
Efectuarse el riesgo
Los colaboradores al tener una sobre carga eléctrica rápidamente se le llevara a un centro
de salud más cercano para que tenga la atención correspondiente y evaluar su
recuperación, para que pueda continuar con las operaciones y cumplir con la distribución
de los productos que tiene planificado la empresa.
c) Ruido
Los colaboradores al ingresar a las instalaciones más ruidosas se le dará un casco anti
ruido de espuma / electrónico para proteger los oídos y evitar posibles daños, y
periódicamente se le realizará un revisión auditiva dos veces al año.
Producirse el riesgo
.1 Estructura de la organización
La estructura de nuestra organización, tendrá capital humano altamente calificado para cada uno
de los cargos establecidos, organizado por personas comprometidas en cumplir nuestros objetivos.
Constitución de la empresa
77
JUNTA GENERAL DE SOCIOS
GERENCIA MARKETING
GENERAL
ASESORIA
CONTABLE
ASESORIA LEGAL
) Gerente General
Perfil
Edad 30 a 45 años
Idioma inglés avanzado
Estudios superiores universitario y/o técnico
Títulos
o Egresado en ingeniería industrial o administración de empresas.
Estudios complementarios
o Manejo de office avanzado
o Conocimiento en administración, finanzas, contabilidad, comercialización y ventas.
Experiencia laboral
o Mínimo 5 años en cargos similares
Habilidades
o Capacidad de liderazgo
o Iniciativa
o Capacidad para planificar y negociar
Función General
78
El Gerente General de la empresa tiene como función principal
Perfil
Edad 27 a 37 años
Idioma inglés intermedio
Estudios superiores universitario y/o técnico
Títulos
o Egresado en ingeniería industrial o administración de empresas.
Estudios complementarios
o Manejo de office intermedio
o conocimiento en procesos y distribución
Experiencia laboral
o Mínimo 2 años en cargos similares
Habilidades
o Capacidad de Planificación y Organización
o Capacidad de Análisis y Solución de Problemas
Función General
79
Coordinar con los proveedores para la programación de los pedidos.
Supervisar el despacho de la mercadería.
Gestionar el lanzamiento de productos nuevos.
Implementar planes de acción para la organización de los productos en el
almacén.
Se encargará del registro de las ventas.
Realizara el cobro de las ventas.
c) Puesto estructural: Jefe de Producción
Perfil
Edad 30 a 35 años
Idioma inglés intermedio
Estudios superiores universitario y/o técnico
Títulos
o Egresado en ingeniería industrial o administración de empresas.
Estudios complementarios
o Manejo de office intermedio
o conocimiento en procesos y distribución
Experiencia laboral
o Mínimo 2 años en cargos similares
Habilidades
o Capacidad para planificar, organizar, ejecutar y supervisar el proceso de
producción.
o Capacidad de actuar con decisión y resolver problemas relacionados con el
equipo de trabajo.
Función General
80
o Excelente manejo de clientes internos y externos
Función General
Función General
81
g) Puesto estructural: Operario de logística
Perfil
Edad 28 a 35 años
Idioma inglés básico
Estudios superiores secundaria completa
Estudios complementarios
o Manejo de office básico
Experiencia laboral
o Mínimo 2 años en cargos similares
Habilidades
o Capacidad de trabajar bajo presión
o Comunicación fluida
o Proactividad
Función General
Inspección de logística de entrada y salida.
Envase y embalaje de los productos
Realización de compra de la materia prima.
Las políticas que están establecidas por la empresa Esparraguetis S.R.L son las siguientes:
Los colaboradores trabajaran en los horarios de lunes a sábado siendo establecido para
todas las áreas de la empresa.
c) Derecho a refrigerio
Se le brindara una hora de refrigerio a cada colaborador para que tenga un descanso
determinado y posteriormente continúe con sus labores establecidas por la empresa.
d) Descanso semanal
82
Teniendo en cuenta que la empresa realiza sus operaciones 6 días a la semana, los
colaboradores tendrán un día de descanso (domingo) para que pueda realizar sus
actividades recreacionales con su familia.
Se dará una recompensa por sus esfuerzo y lealtad con la empresa, otorgándole un día
de descanso acompañado por una persona en el hotel las dunas full Day del paquete 200
soles.
83
Los colaboradores podrán tener un beneficio que le otorga la empresa a lo cual es
poder tener una tarjeta de consumo personal como alimentos y que se le recargara
mensualmente 40 soles.
a) Aspectos legales
Licencia de funcionamiento
Esta licencia nos la otorga la municipalidad provincial de Ica, en este documento está
plasmado:
Razón social.
Nombre comercial.
Dirección.
Medición del área de la empresa.
Ruc.
84
Como empresa productora de pasta de trigo con esparrago liofilizado necesitamos el
permiso del ministerio de producción donde informamos datos como:
Dirección de la empresa.
Actividad económica
Información de los socios.
b) Aspectos tributarios
Para formar parte de este régimen puede ser una persona natural o jurídica.
Los límites de ingresos al año no deben superar los 1700 UIT en el ejercicio
gravable (proyectado o del ejercicio anterior).
No tiene límites de compra
Permite emitir cualquier de comprobante de pago (boletas, facturas, notas de
crédito, notas de débito)
No tiene límite de trabajadores y de activos fijos.
En este régimen si no superan las 300 UIT de ingresos netos anuales:
pagarán el 1% de los ingresos netos obtenidos en el mes. Si en cualquier
mes superan las 300 UIT de ingresos netos anuales pagarán 1.5% o
coeficiente.
El impuesto a la renta grava todas las fases de producción y distribución,
está orientado a ser asumido por el consumidor final, encontrándose
normalmente en el precio de compra de los productos que adquiere del 18%
del IGV.(fuente: SUNAT, 2019)
c) Aspectos societarios
Para la constitución de la empresa se deberá realizar los siguientes pasos:
85
Inscripción en el registro de personas jurídicas en la SUNARP para la
búsqueda y reserva del nombre.
Elaboración de la minuta.
Elevar la minuta a la escritura publica
Elevar la escritura pública en la SUNARP.
Sacar el ruc en la Sunat.
Obtener autorizaciones o registros adicionales (Ministerio de producción y
DIGESA).
Licencia de funcionamiento en la Municipalidad.
Sacar los permisos especiales.
Autorización de planilla de los trabajadores.
Obtener comprobantes de pagos físicos o electrónicos.
Obtener y legalizar los libros contables.
Fuente: SUNARP (2019)
.1 Plan de Inversiones
86
INVERSION FIJA TANGIBLE C.U. UNI TOTAL
MAQUINARIA S/ 76,120.00
*Maquina Liofilizadora S/ 20,000.00 1 S/ 25,000.00
*Licuadora Industrial S/ 1,500.00 1 S/ 1,500.00
*Maquina pasta S/ 13,500.00 1 S/ 15,000.00
*Secadora estatica S/ 21,000.00 1 S/ 25,000.00
*Envasadora S/ 9,500.00 1 S/ 9,500.00
*Encintadora S/ 40.00 3 S/ 120.00
INMUEBLE S/ 4,490.00
*Mesa de oficina S/ 350.00 4 S/ 1,400.00
*Pizarra S/ 70.00 3 S/ 210.00
*Sillas S/ 85.00 8 S/ 680.00
*Estante de doc. S/ 550.00 4 S/ 2,200.00
MAQUINAS DE COMPUTO S/ 9,800.00
*Laptop S/ 1,400.00 5 S/ 7,000.00
*Impresora S/ 700.00 2 S/ 1,400.00
*Tablets S/ 350.00 4 S/ 1,400.00
OTROS S/ 13,607.00
INSTALACION DE MAQUINARIAS S/ 7,612.00 1 S/ 7,612.00
EXTINTOR S/ 149.00 5 S/ 745.00
ILUMINACION S/ 50.00 15 S/ 750.00
REPARACION DEL LOCAL S/ 4,500.00 1 S/ 4,500.00
TOTAL DE INVERSION FIJA TANGIBLE S/ 104,017.00
Fuente: Elaboración propia (2019)
87
*Software S/ 225.00 5 S/ 1,125.00
*Pag. Web S/ 250.00 1 S/ 250.00
*Publicidad ext. S/ 175.00 1 S/ 175.00
GASTOS DE CAPACIT. PER. S/ 100.00 6 S/ 600.00
OTROS GASTOS S/ 1,500.00 1 S/ 1,500.00
TOTAL DE INSERSION FIJA INTANGIBLE S/ 9,429.00
Fuente: Elaboración propia (2019)
88
Estructura de la inversión
Tabla N° 50. Estructura de la inversión
CONCEPTO VALORES S/ VALOR %
CAPITAL DE TRABAJO S/ 213,569.90 65%
INVERSION FIJA TAN + INTAN S/ 113,446.00 35%
INVERSION TOTAL S/ 327,015.90 100%
COSTOS FIJOS ANUALES
Fuente: Elaboración propia, 2019.
ALQUILER DEL LOCAL S/ 18,000.00
.2 Análisis de PLANILLA S/ 215,376.00 costos
En nuestro SERVICIO PUBLICOS S/ 21,600.00 análisis de
MATERIALES DE OFICINA S/ 6,000.00
costos REPAR. MANT. S/ 6,000.00 evaluaremos
nuestros costos UNIFORME S/ 5,695.80 fijos y costos
ASE. CONT S/ 2,400.00
variables variables anuales, donde
ASE. LEGAL S/ 2,400.00
nos ayudara hallar ASE. MKT S/ 2,400.00 luego nuestro
Publicidad S/ 3,600.00
punto de equilibrio anual.
TOTAL S/ 283,471.80
89
Costos variables Anuales
MATERIA
PRIMA Costo por kilo Total en gr. Gramos por bolsa Costo por producto
ESPARRAGO S/ 3.40 1000 150 S/ 0.5100
HUEVO S/ 3.18 1000 25 S/ 0.0795
HARINA S/ 48.00 50000 400 S/ 0.3840
TOTAL MATERIA PRIMA POR PRODUCTO S/ 0.9735
Tabla N° 52. Costo de materia prima por producto
Fuente: Elaboración propia, 2019
Depreciación Anual
90
.3 Análisis Financiero
Fuente:
Elaboración
propia,
2019
91
Tabla N° 56. Estado de resultados
283,471.80
=345,697 UNIDADES
1.80−0.9785
92
Grafico N° 41. Punto de Equilibrio Anual
Ratio de liquidez
Por cada sol que la empresa tiene de deuda en el corto plazo, va a disponer de
S/7.75 para cumplir sus obligaciones.
Ratio de endeudamiento
PASIVO TOTAL S/ 98,104.77
ACTIVO TOTAL S/ 327,015.90
Indica que el 30% de los activos son financiados por terceros y un 70% por capital
propio.
Ratio de Rentabilidad
VENTAS S/ 1,016,640.00
Por cada sol que la empresa vende 0.10 es su ganancia neta obtenida en el ejercicio.
93
ROA
UTILIDAD DESPUES DEL IMPUESTO S/ 104,137.98
ACTIVO TOTAL S/ 327,015.90
Por cada sol invertido en la empresa quedan S/0.33 a disposiciones los socios.
ROE
Por cada sol invertido por los accionistas en la empresa s/0.45 queda a
disposición de ellos en cada ejercicio
.4 Plan Financiero
Producción Anual
94
Gastos de fabricación
Gastos administrativos
Gastos de ventas
95
.4.2 Presupuesto Financiero
Para poder financiar el 30% de la inversion total hemos analizado tres alternativas que
son presentadas en el siguiente cuadro:
96
Tabla N° 62. Resumen del financiamiento
PAGO AMORTIZACION INTERES
AÑO 1 S/ 27,565.45 S/ 14,010.75
AÑO 2 S/ 32,416.97 S/ 9,159.23
AÑO 3 S/ 38,122.35 S/ 3,453.85
TOTAL S/ 98,104.77 S/ 26,623.84
Fuente: Elaboración propia, 2019
97
Fuente: Elaboración propia,2019
.5 Evaluación financiera
C.O.K.
98
0.30−0.03
CRap= = 0.2621
1+0.03
i
1+¿
¿
¿t
¿
B . Nt
¿
n
V . A . N . e .=I 0 + ∑ ¿
t=1
VANE = S/ 77,438.45
Es conveniente
Si traigo los fondos a este proyecto, voy a ganar s/ 77,438.45 sin adicionar el pago al banco.
99
i
1+¿
¿
¿t
¿
B . Nt
¿
n
V . A . N . f .=I 0 +∑ ¿
t=1
VANF = S/89,436.58
Es conveniente
Si traigo los fondos a este proyecto, voy a ganar s/ 89,436.58 adicionales a lo que paga el banco.
.5.2.2 T.I.R
R.E .
1+T . I . ¿
¿
¿t
¿
B.Nt
¿
n
0=I 0 + ∑ ¿
t =1
T.I.R.E = 31%
100
R.F .
1+T . I . ¿
¿
¿t
¿
B.Nt
¿
n
0=I 0 + ∑ ¿
t =1
T.I.R.F. = 36%
B/C E = S/1.24
B/C > 1
101
3.1.1. Efecto palanca
EFECTO PALANCA VALOR ABSOLUTO
VANF-VANE
S/89,436.58 -S/77,438.45 = S/11,998.13
VANF−VANE
X1
VANE
00
89,436.58−77,438.45
77,438.45
X 100 = 15.49%
La bondad del financiamiento a contribuido positivamente a la empresa en un 15.49%
CONCLUSIONES
De acuerdo con la investigación realizada para la ejecución de nuestro proyecto tuvo como resultado
que es factible, siendo un producto nutricional para el consumo ayudando así a disminuir la
desnutrición de la población de Ica por los componentes nutricionales q contiene el esparrago, ya que
posee niveles altos de proteína, carbohidratos, calorías, grasa y minerales, rico en fibra, fósforo y
102
potasio. Por ello ofrecemos un producto único dirigido a la provincia de Ica de nivel socioeconómico
C, D y E ya que estos niveles presentan mayores casos de anemia y desnutrición, es importante
aprovechar este vegetal, ya que muchas veces este vegetal no es aprovechado por muchas industrias.
Para la elaboración de la pasta de trigo la empresa contara con los permisos del Ministerio de
Producción y DIGESA siendo un producto inocuo para el consumo de la población, también
lograremos obtener maquinarias de ultima tecnología para el optimo proceso productivo para la
elaboración de la pasta de trigo aprovechando al máximo la capacidad de producción que realizan
estas máquinas. Por ello nuestra empresa se consolidará en el mercado por ofrecer un producto
altamente nutricional, siendo la pasta de trigo un alimento masivo para toda la población.
RECOMENDACIONES
Debido a la alta inversión del proyecto se recomienda presentar a instituciones para poder ejecutarlo,
de acuerdo con la investigación realizada es un proyecto viable y rentable para la empresa, debido a
que las pastas de trigo es un producto masivo para el consumo de la población de Ica.
103
Se recomienda buscar nuevas tecnologías para el óptimo proceso del producto para poder satisfacer la
demanda de la población.
Se recomienda buscar mercados extranjeros, ya que hoy en día la mayoría de los productos derivados
de los espárragos son exportados a otros países.
Bibliografías
Linkografía
o http://www.digesa.minsa.gob.pe
o https://www.inei.gob.pe
o https://www.gob.pe/minagri
104
o https://elcomercio.pe/
o https://gestion.pe/
o http://www.sunat.gob.pe/
o https://diariocorreo.pe/
o https://www.alicorp.com.pe
o http://sise-curso-ventas-corpmolitalia.blogspot.com
o https://www1.inei.gob.pe
o http://www.kemolo.com/?l2
o https://www.invercorp-peru.com/
o https://www.sunarp.gob.pe
ANEXOS
Encuesta Distrito de Santiago
105
Encuesta Distrito de Pachacutec
106
Encuesta Distrito de San juan bautista
107
Encuesta Distrito de San José de los Molinos
108
Introducción: Buen día, somos estudiante de la carrera de Administración de negocios de Zegel Ipae. Estamos
realizando una investigación de mercado para determinar la aceptación de un nuevo producto dirigido hacia las
familias de la provincia de Ica. Este producto es la pasta de trigo (Fideos) con sabor a esparrago que ayudara a
reducir la desnutrición y anemia; por ello solicitamos su colaboración respondiendo esta breve encuesta. De
ante mano muchas gracias.
109
c) De S/2.00 a S/2.30
d) De S/2.30 a S/2.50
110