Nombres y Apellidos: Jose Antonio Marin Carranza

Facultad: Ciencias Políticas

Tema: “El bien jurídico protegido en los delitos contra la Confianza y la Buena Fe en
los Negocios.”

Curso: Derecho Penal Especial

Docente: Nelo Homero Ventura Ricce

Ciclo: IV

Año: 2018
 El bien jurídico protegido en los delitos contra la Confianza y la Buena Fe en los
Negocios.

Atentados contra el sistema crediticio

Podemos entender que la conducta incriminada en los referidos tipos penales es aquella
en la cual el deudor que oculta bienes o simula deudas para impedir que su acreedor
pueda hacerse cobro de la deuda encontramos que este tipo penal sanciona las conductas
antes indicadas, pero no en cualquier situación, sino que estas conductas solo son
sancionadas si son cometidas dentro de un procedimiento concursal. Y es que este tipo
penal solo sanciona aquellos actos cometidos por el deudor dirigido a recortar su
patrimonio y no dejar al acreedor cobrar su acreencia, pero siempre y cuando el deudor
esté sometido a un procedimiento concursal.

"Artículo 209.- Insolvencia Fraudulenta: Será reprimido con pena privativa de libertad
no menor de tres ni mayor de seis años e inhabilitación de tres a cinco años conforme al
Artículo 36 incisos 2 y 4, el deudor, la persona que actúa en su nombre, el administrador
o el liquidador, que en un procedimiento de insolvencia, procedimiento simplificado,
concurso preventivo, procedimiento transitorio u otro procedimiento de reprogramación
de obligaciones cualesquiera fuera su denominación, realizara, en perjuicio de los
acreedores, alguna de las siguientes conductas:

Análisis del artículo 209°

La insolvencia
Es un estado de cesación de pagos del deudor sin que sea necesaria la declaración
judicial en concurso o quiebra, es una acción para disminuir, por medio del fraude, el
patrimonio para no cumplir con las obligaciones tributarias y previsionales, la figura es
la provocación de la insolvencia, pero el dolo aparece cuando ella se provoca al tomar
conocimiento de la iniciación de un procedimiento administrativo o judicial para cobrar
las obligaciones tributarias y previsionales, las que no se pagan por ese obrar, también
se define como el Estado económico - financiero en virtud del cual una persona natural
o jurídica, independientemente de su actividad, ha sufrido la pérdida de más de las dos
terceras partes de su patrimonio o se encuentra impedida de afrontar temporal o
definitivamente el pago de sus obligaciones, según el decreto legislativo N° 845.
Procedimiento simplificado
Es aquel que se halla destinado para aquellas acreencias cuyo monto no permite acudir a
un proceso concursal debido a los costos que éste supone.

Concurso preventivo
Es todo procedimiento solicitado por cualquier deudor que se caracteriza por ser
subsidiario frente a los demás procedimientos.

Restructuración patrimonial
Se entiende el procedimiento concursal destinado a revertir una crisis económica
manifiesta del deudor, a través de la implementación de diversos mecanismos
orientados a maximizar el valor del negocio en crisis.

Sistema concursal
El Sistema Concursal está conformado por las normas aplicables a los procedimientos
concursales, por los agentes que intervienen en los procedimientos concursales, así
como por las Autoridades Administrativas y Judiciales a las que la Ley y/o sus normas
complementarias o modificatorias asignen competencia.

Bien jurídico protegido

Primordialmente, la protección se da a favor del funcionamiento del sistema crediticio
para el mantenimiento del orden socio económico, aunque indirectamente se tutela
también el derecho de crédito de los acreedores afectados con estas conductas
delictivas.

Tipicidad objetiva
Ante una insolvencia, se requiere: previamente la existencia válida de una relación
jurídica obligacional privada, donde encontramos al objeto que es la pretensión (lo que
exige el acreedor); a su vez, el objeto de dicha pretensión, vienen a ser aquí el objeto
material de la acción. En otras palabras, los bienes, sean materiales o inmateriales,
muebles o inmuebles, que integran el patrimonio del deudor, son objetos materiales de
la acción, así como también pueden serlo los derechos crediticios (exigencia de
patrimonialidad). Las meras expectativas no pueden constituirse objeto material.
Sujeto Activo
Se determina que estamos ante un delito de infracción de deber propio, ya que sólo
puede cometer las conductas de insolvencia fraudulenta el deudor titular de los bienes o
derechos, que es obligado principal en una relación privada frente a sus acreedores
como también, la persona que ha actuado en su nombre (aquí debemos entender que
puede ser su representante de hecho o legal), y el administrador o liquidador.

Sujeto Pasivo
Son aquellos acreedores cuyo crédito ha sido reconocido por la autoridad concursal
puede tratarse de una persona natural o una persona jurídica, se incluye a los
trabajadores que cuyos créditos laborales pueden verse burlados.

Bien Jurídico Protegido

Lesión al acervo crediticio del sujeto pasivo, también el legítimo interés crediticio de los
acreedores

Ocultamiento de bienes: Consiste en sacar o transferir todo o parte de los bienes que
forman el patrimonio del deudor y llevarlos a lugares que impiden ser alcanzados por
los acreedores, obstruyéndose, con ello, el ingreso de los bienes a los procedimientos
concursales señalados anteriormente.

Ocultación indirecta puede ser:

 Total: se da si se oculta todos los bienes
 Parcial: Cuando solo se oculta parte de ellos. La cual resultará idónea para los
requerimientos típicos cuando el bien que queda visible a las exigencias de los
acreedores es satisfactorio todavía a las deudas.
También puede ser física o jurídica:
 Ocultación física: sucede cuando se esconde los bienes o se traslada
físicamente a lugares en los cuales los acreedores lo desconozcan.
 Ocultación jurídica: implica la transferencia de la titularidad de los bienes a
terceros. Con los actos materiales de ocultamiento el agente logra evitar que
sus bienes formen parte del procedimiento concursal, generando fraude en
perjuicio de sus acreedores.
Simulación, adquisición o realización de deudas, enajenaciones, gastos o pérdidas

Simulación: Se entiende “simular” como imitar, fingir obligaciones para así hacer
creer, a sus acreedores, un activo falso. Esta conducta tiene más grado de maquinación
que la conducta de “ocultación”; es más ingeniosa que ésta que se limita sólo a
desaparecer sus bienes, mientras que aquí se desaparecen los bienes, pero con una razón
viciada. La conducta de simulación es la más congeniada como fraudulenta. Se simula
“cuando se finge; esto es, cuando no existiendo la deuda, se le aparenta; cuando se
llenan las formas para hacerla aparecer como existente total o parcialmente”. Existen
dos tipos de simulación:

 Simulación total: se remite a que sus obligaciones sean mayores y afecten a

todos su patrimonio.
 Simulación parcial: sólo afecta a una parte de su patrimonio en el
cumplimiento de obligaciones falsas. Con la simulación del pasivo se disimula
el activo.

Adquirir: Significa conseguir, obtener obligaciones para así disminuir sus activos en
perjuicio de los acreedores.

Realizar: Es efectuar o hacer efectiva la obtención de obligaciones para así reducir los
activos.

Deudas: Son obligaciones de entrega de bienes o suma de dinero.

Enajenaciones: Son traspasos de dominio de los bienes a través de un acto jurídico.

Gastos: Son sumas de dinero pertenecientes a los pasivos de la empresa destinadas para
el pago o la obtención de algo.

Pérdidas: Son mermas o daños en los bienes o en el giro global de los negocios. Todas
estas obligaciones forman parte del pasivo del deudor y generan una disminución al
activo presente.