Cartas de crédito de importación

1. Se suscribe un convenio, contrato o pedido entre comprador y vendedor.

2. Ordenante solicita la apertura o emisión de una carta de crédito a su banco emisor que
radica en su mismo País.

3. El Banco Emisor, procede a enviar la carta de crédito a su corresponsal en el extranjero,

pidiéndole que notifique o confirme la misma, vía SWIFT (Society For Worlwide
Interbank Financial Telecommunication).

4. El Banco Notificador, procede a notificar la apertura de la carta de crédito al beneficiario,

indicándole que su responsabilidad termina únicamente en notificar la apertura de la
misma.
El Banco Confirmador, procede a notificar la apertura de la carta de crédito al
beneficiario, indicándole que su responsabilidad se adiciona en obligarse a pagar la
misma, siempre y cuando el beneficiario presente toda la documentación requerida en
la Carta de Crédito, estricta y literalmente de acuerdo con los términos y condiciones de
la citada Carta de Crédito.

5. El beneficiario procede a embarcar directamente la mercancía al importador y obtiene

toda la documentación relativa al embarque.

6. El beneficiario procede a presentar la documentación al Banco Confirmador, para que

este efectúe la revisión de los documentos.

7. El Banco Confirmador procede a la revisión de los documentos que le entrega el

beneficiario y una vez que los mismos se encuentren en estricto orden de acuerdo con
los términos y condiciones de la carta de crédito.

8. El Banco Confirmador, procede a efectuar el pago de la carta de crédito al beneficiario,

al mismo tiempo envía la documentación vía courrier al Banco Emisor, para evitar
retrasos en el arribo de los documentos, y solicita los recursos inmediatamente al Banco
emisor.

9. El Banco Emisor, una vez que le llegó la documentación de su corresponsal,

nuevamente revisa la documentación, para verificar que esté en apego estricta y
literalmente con las condiciones y términos de la carta de crédito.

10. Si están en orden los documentos, el Banco Emisor procede a solicitar el pago al
ordenante, para que previo pago de la Carta de Crédito, se pueda entregar la
documentación al mismo.

11. El ordenante de la carta de crédito, recibe su documentación con la cual libera su

mercancía, objeto de la carta de crédito.
 CARTA DE CRÉDITO DOMÉSTICA

1. Se suscribe un convenio, contrato o pedido entre comprador y vendedor

2. Ordenante solicita la apertura de una carta de crédito al Banco Emisor en su misma

plaza.

3. El Banco Emisor, procede a enviar la carta de crédito a su Sucursal en la plaza

donde radica el beneficiario, solicitándole que notifique o confirme la misma, vía
SWIFT (Society For Worlwide Interbank Financial Telecommunication).

4. El banco notificador, que en este caso es el mismo banco, pero en la plaza del
beneficiario, procede a notificar la apertura de la carta de crédito al beneficiario,
indicándole que su responsabilidad termina únicamente en notificar la apertura de
la misma.
Si la Carta de Crédito, fue solicitada confirmada, el Banco Confirmador, que en este
caso es alguna Sucursal en el Interior de la República, del propio Banco Emisor,
procede a confirmar la apertura de la carta de crédito al beneficiario, indicándole
que su responsabilidad se adiciona en obligarse a pagar la misma, siempre y cuando
el beneficiario presente toda la documentación requerida en la Carta de Crédito,
estricta y literalmente de acuerdo con los términos y condiciones de la citada Carta
de Crédito.

5. El beneficiario efectúa el embarque de la mercancía directamente al ordenante y

obtiene toda la documentación relativa del mismo.

6. El beneficiario procede a presentar la documentación al Banco Confirmador, para

que este efectúe la revisión de los documentos.

7. El Banco Confirmador procede a la revisión de los documentos que le entrega el

beneficiario y una vez que los mismos se encuentren en estricto orden de acuerdo
con los términos y condiciones de la carta de crédito.

8. El Banco Confirmador, procede a efectuar el pago de la carta de crédito al

beneficiario, al mismo tiempo envía la documentación vía algún servicio de correo,
al Banco Emisor, para evitar retrasos en el arribo de los documentos, y solicita los
recursos inmediatamente al Banco emisor.

9. El Banco Emisor, una vez que le llegó la documentación de su Sucursal,

nuevamente revisa la documentación, para verificar que esté en apego estricta y
literalmente con las condiciones y términos de la carta de crédito.

10. Previo pago al Banco emisor, recibe la documentación de embarque.

11. Recibe y libera la mercancía objeto de la Carta de Crédito.

En este tipo de Cartas de Crédito, el Banco Emisor y el Banco Confirmador, pueden

ser el mismo, y radicar en la misma plaza tanto Ordenante como Beneficiario, en cuyo
caso, el Banco Emisor y Confirmante es quién realiza todos los trámites de ambas
Instituciones.

CARTA DE CRÉDITO REVOLVENTE

1. Se suscribe un convenio, contrato ó pedido entre comprador y vendedor

2. Ordenante solicita la apertura de una carta de crédito al Banco Emisor en su misma

plaza.

3. El Banco Emisor, procede a enviar la carta de crédito a su Sucursal en la plaza

donde radica el beneficiario, solicitándole que notifique o confirme la misma, vía
SWIFT (Society For Worlwide Interbank Financial Telecommunication).

4. El Banco Notificador, que en este caso es el mismo Banco, pero en la plaza del
beneficiario, procede a notificar la apertura de la carta de crédito al beneficiario,
indicándole que su responsabilidad termina únicamente en notificar la apertura de
la misma.
Si la Carta de Crédito, fue solicitada confirmada, el Banco Confirmador, procede a
confirmar la apertura de la carta de crédito al beneficiario, indicándole que su
responsabilidad se adiciona en obligarse a pagar la misma, siempre y cuando el
beneficiario presente toda la documentación requerida en la Carta de Crédito,
estricta y literalmente de acuerdo con los términos y condiciones de la citada Carta
de Crédito.

5. El beneficiario efectúa el 1er. embarque de la mercancía directamente al ordenante

y obtiene toda la documentación relativa del mismo.

6. El beneficiario procede a presentar la documentación del 1er. Embarque al Banco

Confirmador, para que este efectúe la revisión de los documentos.

7. El Banco Confirmador procede a la revisión de los documentos que le entrega el

beneficiario y una vez que los mismos se encuentren en estricto orden de acuerdo
con los términos y condiciones de la carta de crédito.

8. El Banco Confirmador, procede a efectuar el pago del 1er. embarque al beneficiario

por el 1er. embarque, al mismo tiempo envía la documentación vía algún servicio de
 correo, al Banco Emisor, para evitar retrasos en el arribo de los documentos, y
solicita los recursos inmediatamente al Banco emisor.

9. El Banco Emisor, una vez que le llegó la documentación del 1er. Embarque por parte
de su Corresponsal, nuevamente revisa la documentación, para verificar que esté
en apego estricta y literalmente con las condiciones y términos de la carta de crédito.

10. Previo pago de la documentación, entrega la misma al ordenante, relativa al 1er.

Embarque.

11. El Ordenante de la Carta de Crédito, previo pago de la documentación al Banco

Emisor, libera la mercancía del 1er. Embarque.

12. El Beneficiario, despacha la mercancía del 2º. Embarque directamente al

Ordenante de la Carta de Crédito y comienza el mismo proceso en el 2º. Embarque,
así como en los sucesivos embarques.

En este tipo de cartas de crédito, normalmente, el banco emisor, verifica muy bien
el riesgo que está tomando, ya que podemos tomar por ejemplo que esta carta de
crédito tiene un valor de - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - Uscy. 100,000.00 e indica que es revolvente mensualmente no
acumulable. Es decir, que esta carta de crédito tendrá un valor cada mes por la
cantidad de - - - - - - - - - - - - - - - - -Uscy. 100,000.00 y que tuviera un vencimiento a
360 días, el valor real de la carta de crédito seria de - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Uscy. 1'200,000.00 ya que cada mes, el
beneficiario, puede disponer de - - - - - - - - - - - Uscy. 100,000.00 hasta llegar al día
del vencimiento de la carta de crédito.

Como no es acumulable, si por ejemplo el beneficiario en el mes de octubre presenta

documentos únicamente por - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
- - Uscy. 85,000.00 el saldo de - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - Uscy. 15,000.00 no se acumulan para el mes de noviembre y así
sucesivamente.

El Banco Emisor, nuevamente revisa la documentación, para verificar que esté en

apego estricta y literalmente con las condiciones y términos de la carta de crédito.
Si están en orden los documentos, procede a solicitar al ordenante, que realice el
pago de la parcialidad que cada mes le ha sido solicitada por el banco pagador.

Este tipo de cartas de crédito pueden ser de importación, exportación o domésticas.

 También en este tipo de cartas de crédito pueden ser revolventes y acumulables, ya
sea semanalmente, quincenalmente, mensualmente, trimestralmente, etc., según lo
acuerden directamente previamente entre comprador y vendedor.

CARTA DE CREDITO CLAUSULA ROJA

1. Se suscribe un convenio, contrato o pedido entre comprador y vendedor.

2. Ordenante solicita la apertura o emisión de una carta de crédito a su banco emisor

que radica en su mismo País.

3. El Banco Emisor, procede a enviar la carta de crédito a su corresponsal en el

extranjero, pidiéndole que notifique o confirme la misma, vía SWIFT (Society For
Worlwide Interbank Financial Telecommunication), indicando claramente que se
trata de una carta de crédito "Cláusula Roja".

4. El Banco Notificador, procede a notificar la apertura de la carta de crédito al

beneficiario, indicándole que su responsabilidad termina únicamente en notificar la
apertura de la misma.
El Banco Confirmador, procede a notificar la apertura de la carta de crédito al
beneficiario, indicándole que su responsabilidad se adiciona en obligarse a pagar y
a aceptar las letras de cambio derivadas de la misma, siempre y cuando el
beneficiario presente toda la documentación requerida en la Carta de Crédito,
estricta y literalmente de acuerdo con los términos y condiciones de la citada Carta
de Crédito.

En este tipo de cartas de crédito, normalmente, el exportador va a solicitar un x %

de anticipo por lo que le pedirá al importador que ese porcentaje sea pagadero a la
vista y contra un simple recibo.

El otro saldo restante del % de la mercancía será pagadera contra aceptación a x

plazo, que puede ser 30, 60, 90, 120, 150, 180, etc., días contados a partir de la
fecha del b/l, ó de la factura ó días vista, además del resto de la documentación
previamente solicitada en la carta de crédito como pueden ser:
Factura Comercial, B/L (Conocimiento de Embarque), Certificado De Origen, Lista
de Empaque, Certificado de Calidad, etc.

5. Cuando el beneficiario recibe la notificación de las condiciones de la apertura de la

carta de crédito, en ese momento se presenta ante el banco confirmador, para que
le pague contra la letra de cambio a la vista y el simple recibo, el x % de anticipo
para comenzar con la producción de la mercancía.
6. El Banco Confirmador procede al pago a la vista del simple recibo y de la letra de
cambio a la vista, y de igual forma envía este documento al Banco Emisor y solicita
recursos por el porcentaje del anticipo.

7. El Banco Emisor, presenta el Simple Recibo al ordenante de la Carta de Crédito y

solicita el pago del mismo por el anticipo previamente otorgado al beneficiario por
conducto del Banco Confirmador, así mismo al pago de éste, se lo entrega.

8. El beneficiario procede a embarcar directamente la mercancía al importador y

obtiene toda la documentación relativa al embarque.

9. El beneficiario procede a presentar la documentación al Banco Confirmador, para

que este efectúe la revisión de los documentos.

10. El Banco Confirmador procede a la revisión de los documentos que le entrega el

beneficiario y una vez que los mismos se encuentren en estricto orden de acuerdo
con los términos y condiciones de la carta de crédito.

11. Cuando los documentos se encuentran en estricto orden de acuerdo con los
términos y condiciones de la carta de crédito, el banco confirmador, procede a
efectuar la aceptación de la letra de cambio al beneficiario, al mismo tiempo envía
la documentación vía courrier al Banco Emisor, y le indica que ha aceptado una letra
de cambio por su cuenta y orden y que al vencimiento de la misma la pagará.
12. El Banco Emisor por su parte, nuevamente revisa la documentación, para verificar
que este en apego estricta y literalmente con las condiciones y términos de la carta
de crédito. Si están en orden los documentos, procede a solicitar al ordenante, que
firme un pagare con el mismo vencimiento que le otorgó el Banco Confirmador al
beneficiario de la carta de crédito, para que, al vencimiento del mismo, se proceda
al pago de la letra de cambio.

13. El ordenante de la carta de crédito, recibe su documentación con la cual libera su

mercancía, objeto de la carta de crédito, y firma al banco emisor el pagaré
correspondiente.

En este tipo de cartas de crédito el anticipo de paga de inmediato y el saldo

contra la aceptación, es decir al vencimiento de la misma.

Los porcentajes de anticipo y del saldo se dan de común acuerdo entre comprador
y vendedor, previamente a la apertura de la carta de crédito.
CARTA DE CRÉDITO TRANSFERIBLE

1. En este tipo de cartas de crédito, el beneficiario, tiene el derecho de transferir sus

derechos hasta en un 100% a un segundo beneficiario. En este caso, el beneficiario
que cedió sus derechos, ya no tiene que ver nada con la carta de crédito.
2. Se puede dar otro caso en el que el beneficiario, ceda sus derechos a un 2o. Y 3er.
Beneficiarios, y queda él también. Por ejemplo, puede ser que el beneficiario
original, se quede con el 50% del valor total de la carta de crédito y cede sus
derechos en un 25% al 2o. Beneficiario y otro 25% dl monto de la carta de crédito a
un 3er. Beneficiario y en ese caso los embarques parciales tendrían que ser
permitidos.
3. Esto se debe a que tanto el primer beneficiario como los otros dos beneficiarios, van
a enviar mercancía directamente al ordenante de la carta de crédito y los tres
tendrán derecho a presentar documentación al banco confirmador, quien, si están
en orden los documentos de los tres beneficiarios, procederá al pago a cada uno de
ellos.
4. Simplemente, el primer beneficiario, podrá hacer pagadera la carta de crédito a sus
otros 2 beneficiarios contra un simple recibo y una letra de cambio a la vista a cargo
del banco confirmador. Esto lo hace para efectos de que él aparezca como único
embarcador de toda la mercancía y él tendrá que realizar una sola factura por toda
la mercancía, así como obtener la documentación relativa para que proceda el
banco confirmador a realizarle su pago.
5. No necesariamente se tiene que transferir a 3 beneficiarios, ya que el primer
beneficiario, puede transferir sus derechos en una sola vez. El primer beneficiario,
tendrá la obligación de notificar por escrito al banco confirmador quien o quienes
serán los nuevos beneficiarios de la carta de crédito.
6. A su vez, el banco confirmador, tendrá que enviar un mensaje al banco emisor, para
notificar de esta situación, y de igual forma el ordenante tendrá que estar enterado
de quién o quiénes son ahora los nuevos beneficiarios de la carta de crédito.
7. El ordenante de la carta de crédito, deberá de estar consciente, de que esta carta
de crédito es transferible y así se deberá de mencionar en la carta de crédito que
emita el banco emisor con la leyenda "LETTER OF CREDIT TRANSFERABLE".

CARTA DE CRÉDITO BACK TO BACK

1. En este tipo de cartas de crédito, se emite una carta de crédito de importación otra carta
de crédito doméstica.
2. La carta de crédito doméstica y la de importación, van a amparar la compra de insumos
nacionales y extranjeros para un mismo beneficiario final, quien, a su vez, tiene
establecida una carta de crédito en su favor para el importador final.
3. Como su nombre lo indica, se establece una carta de crédito doméstica y otra de
importación, a fin de que el exportador final, pueda realizar la venta de la mercancía al
importador final.
4. Estas cartas de crédito, son conocidas como "back to back", es decir, espalda con
espalda, ya que una o dos cartas de crédito, van a amparar la carta de crédito final, en
donde el beneficiario pueda efectuar la exportación final.
5. La carta de crédito doméstica, puede o no establecerse, no siempre se requiere.
6. Generalmente este tipo de Cartas de Crédito, se emiten, cuando no existe una Línea
de Crédito.
CARTA DE CRÉDITO CON BANCO REEMBOLSADOR EN EL
EXTRANJERO.
1. El banco emisor, envía desde la apertura de la carta de crédito, un mensaje swift
(Society For Worlwide Interbank Financial Telecommunication) al banco reembolsador,
solicitándole que, al requerimiento del banco confirmador, se sirva efectuar el
reembolso de los recursos amparados en la carta de crédito, una vez que este último
banco así se lo solicite.
2. Cuando el banco confirmador, solicita el pago de la carta de crédito una vez revisados
los documentos del beneficiario y que estos se encuentren en estricto orden, de acuerdo
con los términos y condiciones de la carta de crédito, los solicita al banco reembolsador
designado por el banco emisor, a fin de que el banco confirmador pueda proceder al
pago de la carta de crédito.
3. El banco reembolsador en (ejemplo New York, N.Y.) procede de inmediato, a
reembolsar al banco confirmador los recursos, objeto de la carta de crédito, y de
inmediato le notifica al banco emisor vía swift, que ha pagado x cantidad de acuerdo
con sus instrucciones y que ha procedido a debitar su cuenta.
4. El banco confirmador procede de inmediato a enviar los documentos amparados en la
carta de crédito vía courrier al banco emisor, con el fin de evitar retrasos al importador.
5. El banco emisor, procede a acreditar la cuenta que el banco reembolsador le debitó, y
en cuanto recibe los documentos procede a la revisión de los mismos y a entregarlos al
ordenante, previo pago de la carta de crédito.
6. Este tipo de reembolsos se da, debido a que los bancos emisores, tienen una amplia
red de corresponsales en el mundo, pero no tienen cuenta con todos los bancos, ya que
sería improductivo mantener saldos en todas las cuentas que llevan con sus
corresponsales.

CARTA DE CRÉDITO CON REEMBOLSO VIA CONVENIO DE

PAGOS RECIPROCOS.
1. En esta carta de crédito, al igual que las de importación y exportación, cuando se emite
la carta de crédito por cuenta del ordenante y por conducto del banco emisor, se le hará
saber al banco notificador o confirmador, que, al momento de pagar la carta de crédito,
es decir, cuando tenga que reembolsarse, lo hará vía el convenio de pagos recíprocos.

2. Este convenio, consiste en que los bancos centrales de "Centro y Sudamérica", han
suscrito convenios con sus bancos centrales en cada país, para lo que se refiere
únicamente al reembolso.
3. Cuando el banco confirmador esta listo para realizar el pago al beneficiario, previa
presentación y revisión de documentos y que estos cumplen estricta y literalmente con
las condiciones y términos de la carta de crédito, procede a solicitar a su banco central,
el reembolso al amparo de la carta de crédito.
4. A su vez, el banco central le abona al banco confirmador el monto de la carta de crédito,
y procede de inmediato, a solicitar a nuestro banco central (Banxico) Banco de México,
el monto total de la carta de crédito, misma que le fue solicitada por el banco
confirmador, y debita la cuenta que banco central en argentina, le lleva a nuestro banco
central en México.
5. Nuestro banco central (Banxico), procede de inmediato a reembolsar, es decir, a acreditar
la cuenta del banco central en argentina y debita la cuenta del banco emisor. Esto es
únicamente con efectos de reembolso, ya que ni el importador ni el exportador, se enteran
de este medio de pago que es únicamente entre bancos centrales que están en el convenio
de pagos recíprocos.

CARTA DE CRÉDITO STAND-BY.

1. Definición de Carta de Crédito ‘Stand By’

Es una obligación irrevocable, independiente, documentaria y vinculante para todas las
partes, que emite un banco (emisor) a solicitud y por cuenta de su cliente (ordenante), para
garantizar a un tercero (beneficiario) el cumplimiento de una obligación de hacer o de no
hacer. En caso de incumplimiento, el beneficiario tiene el derecho de hacer efectiva la carta
de crédito ‘Stand By’ contra la presentación de una carta de incumplimiento que él mismo
emite.

2. Principales características de una carta de crédito 'Stand By'

Las obligaciones del banco emisor al amparo del 'Stand By' no pueden ser modificadas o
canceladas por dicho emisor, salvo por lo previsto en el 'Stand By', o según sea consentido
por la persona contra la cual la modificación o cancelación se hace valer.

No depende de:
 El derecho o facultad del emisor para obtener el reembolso del solicitante
 El derecho del beneficiario para obtener el pago del solicitante

Las obligaciones del emisor dependen de la presentación y, en su caso, de la revisión en

base a su apariencia del o los documentos requeridos.
Un 'Stand By' y sus modificaciones son obligatorias desde su emisión y ejecutables en
contra del banco emisor con o sin la autorización del solicitante para su emisión.

Se emiten por el valor total de la transacción que garantiza, más los intereses o comisiones
que hayan acordado el ordenante y el beneficiario.

Se emiten con un vencimiento determinado, el cual debe cubrir la fecha límite para que el
ordenante cumpla con sus compromisos ante el beneficiario.

Su disponibilidad normalmente es a la vista contra la presentación de una carta o

certificación de incumplimiento emitida por el beneficiario.

El banco emisor no interviene en la definición de si hubo o no-incumplimiento.

5. Los Stand By son obligaciones que son garantizadas a través de cartas de crédito
llamadas específicamente 'Stand By' y generalmente se utilizan para garantizar:

 Prestación de servicios.
 Pago de préstamos, arrendamientos, servicios.
 Emisión o colocación de bonos, papel comercial, deuda

4. Estas cartas de crédito pueden ser de importación, exportación y domésticas.

GARANTÍAS CONTRACTUALES.
CARTA DE CRÉDITO BID-BOND.

1. Este tipo de cartas de crédito se utiliza para garantizar el sostenimiento de oferta, en

caso dado que el empresario mexicano participe en licitaciones internacionales o
concursos públicos, para garantizar que un participante sostendrá su oferta en tanto se
define a quién se asigna el proyecto.
2. Estas cartas de crédito pueden ser de importación, exportación o domésticas.
Normalmente se establecen, para garantizarle al beneficiario, el sostenimiento de la
oferta de la licitación con todos los términos y condiciones, para poder entrar en
concurso.
 En este tipo de cartas de crédito, el beneficiario, normalmente recibe varias cartas de
crédito ya sea de diferentes partes del mundo, si es así el caso, o de diferentes bancos,
con las condiciones en las que los ordenantes de las cartas de crédito, garantizan la
licitación

CARTA DE CRÉDITO PERFORMANCE-BOND.

1. Este tipo de cartas de crédito, se emite con la finalidad, de indemnizar al demandante

de los servicios profesionales si el concursante no concluyera el proyecto o lo hiciera
deficientemente, en caso de ganar el concurso o la licitación.
2. Estas cartas de crédito pueden ser de importación, exportación o domésticas.
Normalmente se establecen una vez que el ordenante de la carta de crédito bid-bond, ha
ganado la licitación, y de inmediato se respalda el cumplimiento del contrato con una
carta de crédito performance bond.
ADVANCED PAYMENT BOND
Se utilizan para el buen uso de anticipos que recibiera el ganador del concurso o
licitación, como pago previo de la mercancía a vender, o servicio a prestar.
TENDER BOND
Garantiza que es técnica y financieramente competente para cumplir sus compromisos
contractuales.
MAINTENANCE BOND
Se utilizan para garantizar el buen funcionamiento y/o mantenimiento del bien o servicio
vendido u otorgado.
El incumplimiento de cualquiera de las fases mencionadas por parte del vendedor,
habilita automáticamente al beneficiario de la Garantía Bond, a ejercerlo o cobrarlo.

Razones para contratarlo:

 Seguridad para las partes al tener el compromiso de pago por parte del (los)
Banco (s).
 Garantiza el cumplimiento de las condiciones acordadas entre comprador y
vendedor.
 Servicio, ya que normalmente se cuenta con Ejecutivos especializados para
atender los negocios de los clientes en el Extranjero.
 Oportunidad, al facilitar la participación del cliente en licitaciones nacionales e
internacionales.
 Respaldo de la Institución bancaria para garantizar el cumplimiento de los
compromisos que el cliente tiene en el ámbito nacional o internacional.
 Comodidad y vanguardia, ya que el cliente puede realizar la emisión y
modificación de sus garantías a través de la Institución Bancaria, desde cualquier
computadora conectada a Internet.