Tabular de sueldos

Personal
Puesto Enero Febero
requerido
Dirección general 1 15000 15000
Ventas 2 7500 7800
Contabilidad 1 9000 9000
Logística 1 9000 8900
Operador de producción 1 1 4000 4200
Operador de producción 2 1 4000 4200
Operador de producción 3 1 4000 4200
Control de calidad 1 5500 5300
Mantenimiento 1 6000 5900
Almacén 1 4800 4600
Recursos Humanos 2 9000 8700

4.8       Fijación de precios
Costos fijos producción: Enero Febero Marzo

Luz $4,230.00 $3,850.00 $3,100.00

Agua $1,200.00 $1,100.00 $1,300.00
Telefono $800.00 $850.00 $1,100.00

TABURETE
1er Cuarto 2do Cuarto 3er Cuarto
Costos variables:
Cartón $239.00 $245.89 $267.34
Pegamento $9.00 $10.20 $11.13
Etiqueta $23.00 $24.00 $25.00

SILLA
1er Cuarto 2do Cuarto 3er Cuarto
Costos variables:
Cartón $263.00 $270.23 $281.38
Pegamento $18.00 $19.20 $20.20
Etiqueta $23.00 $24.00 $25.00

MESA
1er Cuarto 2do Cuarto 3er Cuarto
Costos variables:
Cartón $601.00 $623.00 $651.99
Pegamento $42.00 $43.00 $44.43
Etiqueta $20.00 $24.00 $25.00

Precio de Venta
Taburete $680.00
Sillas $1,150.00
Mesas $1,980.00

Publicidad
Publicación en Internet
$ 1200+IVA= por mes

De Lunes a
Programa de producción Taburetes Viernes

Enero - abril
Número de Producción
Semana Días trabajados
piezas diarias semanal
1 70 5 350
2 70 5 350
3 70 5 350
4 70 5 350
Total en el mes: 1400
Mayo – Agosto
Número de Producción
Semana Días trabajados
piezas diarias semanal
1 50 5 250
2 50 5 250
3 50 5 250
4 50 5 250
Total en el mes: 1000
Septiembre -
Diciembre
Número de Producción
Semana Días trabajados
piezas diarias semanal
1 80 5 400
2 80 5 400
3 80 5 400
4 80 5 400
Total en el mes: 1600

Programa de producción Sillas

De Lunes a Viernes
Enero - Abril
Número de Producción
Semana Días trabajados
piezas diarias semanal
1 140 5 700
2 140 5 700
3 140 5 700
4 140 5 700
Total en el mes: 2800
Mayo – Agosto
Número de Producción
Semana Días trabajados
piezas diarias semanal
1 150 5 750
2 150 5 750
3 150 5 750
4 150 5 750
Total en el mes: 3000
Septiembre -
Diciembre
Número de Producción
Semana Días trabajados
piezas diarias semanal
1 130 5 650
2 125 5 625
3 135 5 675
4 130 5 650
Total en el mes: 2600

Programa de producción
Mesas
De Lunes a Viernes
Número de Producción
Semana Días trabajados
piezas diarias semanal
1 30 5 150
2 30 5 150
3 30 5 150
4 30 5 150
Total en el mes: 600
Mayo – Agosto
Número de Producción
Semana Días trabajados
piezas diarias semanal
1 25 5 125
2 25 5 125
3 25 5 125
4 25 5 125
Total en el mes: 500
Septiembre -
Diciembre
Número de Producción
Semana Días trabajados
piezas diarias semanal
1 35 5 175
2 35 5 175
3 35 5 175
4 35 5 175
Total en el mes: 700

Equipo e Instalaciones

Maquinaria y mobiliario Cantidad Precio unitario Costo total

Archivero 4 1,500
Contenedores 8 7,000
Sillas 4 69
Escritorios 4 1,500
Estantes 4 Niveles 6 100
MAQUINA PROGRAMABLE DE CORTE
BIDIMENSIONAL PARA CARTÓN FOCUS 3 70,000
Z24-400

MAQUINA PARA EMPLAYAR 3 8,000

MONTACARGAS FORD HEAVY DUTY 1 30,000
C 350 MODELO 1995

Política de venta

Ventas Enero Febrero Marzo

Contado 65% 75% 60%
Crédito 35% 25% 40%

Ventas Julio Agosto Septiembre

Contado 56% 37% 45%
Crédito 44% 63% 55%
Se dará un plazo de 30 días naturales para cobrar las ventas a crédito
 Septiembr
Marzo Abri, Mayo Junio Julio Agosto
e
15000 15000 15000 15000 25000 15000 15000
7700 7600 7700 7720 10500 7760 7780
9000 9000 9000 9000 14500 9000 9000
9100 9200 8800 8970 12230 8950 8940
4100 3950 4000 3975 5200 3925 3900
4100 3950 4000 3975 5200 3925 3900
4100 3950 4000 3975 5200 3925 3900
5400 5600 5550 5590 6350 5670 5710
6200 6400 6500 6650 7990 6950 7100
4800 4850 4850 4885 5300 4955 4990
8600 8900 8700 8660 12500 8580 8540

Abri, Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre

$3,500.0 $3,100.0 $3,765.0 $3,650.0 $3,535.0
$3,420.00 $3,305.00
0
$1,200.0 0
$1,250.0 0
$1,270.0 0
$1,290.0 0
$1,310.0
$1,330.00 $1,350.00
0 0 0 0 0
$650.00 $800.00 $780.00 $760.00 $740.00 $720.00 $700.00
Abril Mayo Junio
80% 50% 38%
20% 50% 62%

Noviembr Diciembr
Octubre
e e
72% 65% 80%
28% 35% 20%
 Noviembr Diciembr
Octubre
e e
15000 15000 35000
7800 7820 12700
9000 9000 19000
8930 8920 18500
3875 3850 5900
3875 3850 5900
3875 3850 5900
5750 5790 7100
7250 7400 8200
5025 5060 6200
8500 8460 15500

Noviembre Diciembre

$3,190.00 $3,075.00
$1,370.00 $1,390.00
$680.00 $660.00
 JESUS ENRIQUE FERREIRA ANDRADE
PRESUPUESTOS ACTIVIDAD 4. PRESUPUESTO DE VENTAS

Mue
Presupuesto de
Lista de Productos Unidad de Medida Enero Febrero Marzo
Fabricacion
Taburete Pzas 1,400 1,400 1,400
Sillas Pzas 2,800 2,800 2,800
Mesas Pzas 600 600 600

Presupuesto d
Lista de Productos Precio de venta Enero Febrero Marzo
Fabricacion
Taburete $680.00 $ 952,000.00 $ 952,000.00 $ 952,000.00
Sillas $1,150.00 $ 3,220,000.00 $ 3,220,000.00 $ 3,220,000.00
Mesas $1,980.00 $ 1,188,000.00 $ 1,188,000.00 $ 1,188,000.00
0
0
$ 5,360,000.00 $ 5,360,000.00 $ 5,360,000.00

Total de venta en Pesos $ 5,360,000.00 $ 5,360,000.00 $ 5,360,000.00

Presupuesto de ventas re
Tipo de Venta Porcentaje Enero Febrero Marzo
Contado $ 3,484,000.00 $ 4,020,000.00 $ 3,216,000.00
Credito $ 1,876,000.00 $ 1,340,000.00 $ 2,144,000.00

Presupuest
Tipo de Venta Enero Febrero Marzo
Cobro del mes Contado $ 3,484,000.00 $ 4,020,000.00 $ 3,216,000.00
Cobro del mes anterior Credito $ 1,876,000.00 $ 1,340,000.00
 Mueblería
Presupuesto de ventas en Unidades
Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre

1,400 1,000 1,000 1,000 1,000 1,600

2,800 3,000 3,000 3,000 3,000 2,600
600 500 500 500 500 700

Presupuesto de ventas en Pesos

Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre

$ 952,000.00 $ 680,000.00 $ 680,000.00 $ 680,000.00 $ 680,000.00 $ 1,088,000.00

$ 3,220,000.00 $ 3,450,000.00 $ 3,450,000.00 $ 3,450,000.00 $ 3,450,000.00 $ 2,990,000.00
$ 1,188,000.00 $ 990,000.00 $ 990,000.00 $ 990,000.00 $ 990,000.00 $ 1,386,000.00

$ 5,360,000.00 $ 5,120,000.00 $ 5,120,000.00 $ 5,120,000.00 $ 5,120,000.00 $ 5,464,000.00

$ 5,360,000.00 $ 5,120,000.00 $ 5,120,000.00 $ 5,120,000.00 $ 5,120,000.00 $ 5,464,000.00

sto de ventas realizadas en credito y contado

Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre
$ 4,288,000.00 $ 2,560,000.00 $ 1,945,600.00 $ 2,867,200.00 $ 1,894,400.00 $ 2,458,800.00
$ 1,072,000.00 $ 2,560,000.00 $ 3,174,400.00 $ 2,252,800.00 $ 3,225,600.00 $ 3,005,200.00

Presupuesto de cobranza
Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre
$ 4,288,000.00 $ 2,560,000.00 $ 1,945,600.00 $ 2,867,200.00 $ 1,894,400.00 $ 2,458,800.00
$ 2,144,000.00 $ 1,072,000.00 $ 2,560,000.00 $ 3,174,400.00 $ 2,252,800.00 $ 3,225,600.00
Octubre Noviembre Diciembre Total

1,600 1,600 1,600 16,000

2,600 2,600 2,600 33,600
700 700 700 7,200

Octubre Noviembre Diciembre Total

$ 1,088,000.00 $ 1,088,000.00 $ 1,088,000.00 $ 10,880,000.00

$ 2,990,000.00 $ 2,990,000.00 $ 2,990,000.00 $ 38,640,000.00
$ 1,386,000.00 $ 1,386,000.00 $ 1,386,000.00 $ 14,256,000.00

$ 5,464,000.00 $ 5,464,000.00 $ 5,464,000.00 $ 63,776,000.00

$ 5,464,000.00 $ 5,464,000.00 $ 5,464,000.00 $ 63,776,000.00

Octubre Noviembre Diciembre

$ 3,934,080.00 $ 3,551,600.00 $ 4,371,200.00 $ 38,590,880.00
$ 1,529,920.00 $ 1,912,400.00 $ 1,092,800.00 $ 25,185,120.00

Octubre Noviembre Diciembre

$ 3,934,080.00 $ 3,551,600.00 $ 4,371,200.00 $ 38,590,880.00
$ 3,005,200.00 $ 1,529,920.00 $ 1,912,400.00 $ 24,092,320.00