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Planchas de Madera
Planchas de Madera
INTEGRANTES :
LIMA-PERÚ
2018
ELABORACIÓN Y EVALUACIÓN DE
1
PROYECTOS
“PROYECTO DE UNA PLANTA DE PRODUCCIÓN DE PLANCHA DE MADERA
PRENSADA A PARTIR DE EUCALIPTO”
INDICE
I. RESUMEN… ................................................................................................... 3
II. INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA .......................................................... 4
III. ANÁLISIS DEL ESTUDIO DE MERCADO .................................................. 9
IV. ASPECTOS TÉCNICOS ..............................................................................25
V. ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN, DE ASPECTOS
LEGALES Y DE IMPACTO AMBIENTAL… ................................................36
VI. INVERSIÓN INICIAL Y FINANCIAMIENTO… ............................................. 68
VII. ESTIMACIÓN Y PROYECCIÓN DE COSTOS E
INGRESOS ..................................................................................................76
VIII. EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA ........................................... 86
IX. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES ................................................ 91
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“PROYECTO DE UNA PLANTA DE PRODUCCIÓN DE PLANCHA DE MADERA
PRENSADA A PARTIR DE EUCALIPTO”
I. RESUMEN
Descripción :
Objetivos:
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Ser competitivos con las empresas que procesan el mismo producto pero a
partir de árboles más costosos, mientras nosotros con el eucalipto que es un
árbol muy poco usado en la serranía peruana y con alta abundancia.
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Inversión inicial :
a) Activos tangibles e intangibles :
Calificación CONCEPTO MONTO ($)
Tangible (T) Terreno 2322
Tangible (T) Edificaciones 37 152
Tangible (T) Maquinarias/equipos 18 619
Tangible (T) Gastos de instalación, montaje y
11 181
otros
Intangible (I) Patentes 8
Intangible (I) Gastos pre-operativos 486
Intangible (I) Gastos de entrenamiento
5 357
personal
tangible (T) Transporte 93
Intangible (I) Gastos de prueba de pre-
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arranques
TOTAL(miles $) 75 145
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Cálculo de edificaciones:
$1
Edificaciones = 120 000× =$ 37 152(2)
S/ 3.23
(2)
RECICLAJE DE ENVASES DE TETRA PAK: SU FACTIBILIDAD TECNICA Y ECONOMICA, Heriberto
Reyes Perfecto, página 80,81.
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b) Capital de trabajo :
Fuente de Financiamiento :
(3) https://www.coursehero.com/file/p2snlgs/Fuentes-de-financiamiento-de-activos-tangibles-e-
intangibles-La-fuente-de/
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“PROYECTO DE UNA PLANTA DE PRODUCCIÓN DE PLANCHA DE MADERA
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(1) Conclusiones :
(2) Recomendaciones :
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Análisis de la Demanda :
a) Definición del bien: Esta hecho de fibras o partículas de Eucalipto que se
prensan para formar una unidad cohesiva. Donde se utilizó un tipo de
agente de unión, tales como pegamentos fuertes para ayudar a las
partículas a pegarse y se aplica calor por lo general, durante el proceso de
creación de la plancha de madera prensada.
b) Demanda Histórica y presente: Las ventajas de esta especie, tales como
su gran crecimiento, adaptabilidad y resistencia, junto con las propiedades
de su madera, permiten generar importantes expectativas para su desarrollo
comercial en forma de planchas de madera prensada.
c) Variables que afectan a la demanda :
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Melamina:
Tableros MDF recubiertos por ambas caras con láminas impregnadas con
resinas melamínicas. Se emplea en la fabricación de muebles, decoración
de puerta e interiores.
Características importantes:
- Superficie totalmente cerrada, libre de poros, dura y resistente al desgaste
superficial.
- Se pueden maquinar, atornillar, ensamblar y pegar de igual forma que la
madera natural
- Permite acabados de calidad, con un importante ahorro de pintura y un
menor desgaste de herramientas.
- Amplia variedad de tableros (gruesos, delgados, desnudos y recubiertos) y
gran versatilidad.
Dimensiones comerciales: 2.44 m x 1.83 m x 15 mm
Precio: S/. 146.90.
Cholguán:
Es un tablero de fibras de madera prensada a alta temperatura, de espesor
delgado y de gran resistencia a la humedad. No contiene aglomerantes. Su
color es café claro y tiene una superficie suave y homogénea. Existen tres
tipos: liso, colonial y perforado.
Se utiliza en la elaboración de muebles, closets, revestimientos de
interiores y exteriores así como en tabiques y cielos.
Características importantes:
- Es fácil de trabajar.
- Resistente a la humedad.
- Gran dureza superficial
Dimensiones comerciales: 1.52 m x 2.44 m x 3mm.
Precio: S/. 23.9.
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Tableros MDP:
También conocidos como Maderba (nombre comercial debido a la primera
Empresa peruana lo fabricó). Tablero de partículas de densidad media,
adheridas en un proceso de prensado continúo de alta tecnología. Se utiliza
para la producción de muebles, puertas, revestimientos de zonas no
expuestas a la humedad.
Características importantes:
- Tiene gran homogeneidad, resistencia, estabilidad dimensional.
- Buen acabado al ser pintado.
Dimensiones comerciales: 1.83 m x 2.44 m x 18mm
Precio: S/. 92.9
Madera:
Se comercializa mayormente la de pino radiata, se vende cepillada y
dimensionada.
Empleada para tabiques estructuras ligeras y divisiones.
Características importantes:
- Producto de calidad uniforme.
- Estable.
- Dimensiones homogéneas
Dimensiones comerciales: 2" X 8" X 10 Pies
Precio: S/. 36
Polialuminio:
Este material se obtiene a partir de envases Tetra Pak. Luego de un
proceso de repulpeado separa la fibra de estos envases dejando el
polialuminio. Se puede emplear en la construcción de todo tipo de
mobiliario.
Características importantes:
- Gran resistencia.
- Se pueden cortar y clavar con facilidad.
Dimensiones: 1.10 x 1.80 m x 4 mm.
Precio: S/ 20.00.
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d) Demanda Futura :
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AÑO
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9
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ITEMS (unidade (unidade (unidade (unidade (unidade (unidade (unidade (unidade (unidade
(unidade
s) s) s) s) s) s) s) s) s)
s)
Mercado
potencial 20 50 100 150 200 400 800 1200 1400 2000
Mercado
Disponib 60 80 100 120 140 300 600 800 1000 1200
le
Mercado
Objetivo 240 450 700 900 1200 1500 2000 3000 4000 6000
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Cuadro N°2 :
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(8) Observaciones:
Debemos de tener en cuenta la variación del costo de la materia prima y de la tecnología que se
usa ya que dependerá de ello el precio de nuestra plancha de madera.
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Segmento A :
Lugar de residencia
Características físicas
Segmentación demográfica
Edad
Sexo
Nivel de ingreso
Segmento B : Clase social
Nivel de educación
Tipo de empresa que nos compra
Segmentación socio-económica
las planchas de madera de
eucalipto
Observaciones:
En el caso de la lealtad de la marca serán aquellas empresas o clientes que son
fieles a nuestro producto y siempre lo consumen. Y también aquellos clientes
que promociones nuestro producto hablando de la calidad y la resistencia de
nuestro producto.
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Análisis de la Oferta :
Tecnología :
Máquina Cantidad Precio ($) Precio (S/) Total (S/)
Desastilladora 1 900 2907 2907
Secadora 1 2500 8075 8075
Industrial
Formadora 1 3000 9690 9690
Precompresor 1 3500 11 305 11 305
Prensadora 1 6000 19 380 19 380
Enfriador 1 4000 12 920 12 920
Lijadora 1 150 485 485
TOTAL(S/) 64 762
Competencia presente :
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Competencia futura :
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quiere decir, con qué atributos queremos que nos identifiquen en la mente
del consumidor.
Estrategia de fidelización: la empresa se haya fijado objetivos de fidelización
de clientes será relevante analizar las opciones que se le plantean para
conseguirlos y elegir la estrategia más idónea.
Observaciones:
Si bien la competencia puede hacer más difícil que un negocio alcance la
rentabilidad, también presenta una posible vía para salir del mercado. Las
grandes compañías suelen comprar pequeños competidores innovadores
para reforzar sus propios productos y servicios. Los fundadores de
pequeñas empresas a veces tienen el objetivo final de vender sus negocios
a competidores más grandes porque ventas de este tipo pueden ser muy
lucrativas para sus propietarios.
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Características de la competencia :
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Competidor A
(Construcciones y Competidor B
Items Servicios Generales (Aserradero Gómez)
Madileidy S.A.C.)
Precios y
Plancha prensada de Plancha prensada de madera
formas de
madera de cedro : S/ 361 de caoba: S/ 569
pago
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Color: Marrón
Forma: Rectangular
Tamaño:
Ancho: 1.22 m
Largo: 2.44 m
Espesor: 18 mm
Precio
Tipo Descripción de venta
(S/)
1 MDF 86.2
2 TRUPAN 94.4
3 TRIPLAY 104.0
4 OBS 81.2
TRIPLAY
5 94.8
ESTRUCTURADO
6 TRIPLAY FENOLICO 102.0
7 MELAMINA 108.9
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MELAMINA
8 176.8
DECORATIVO
9 EUCALIPTO * 400.0 *
10 CAOBA 568.0
11 CEDRO 361.0
12 TORNILLO 178.0
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RELACION INSUMOS-PRODUCTO
INSUMOS PRODUCTOS
MATERIAS PRIMAS
PROCESO
Árbol de madera : 27 Kg
(PLANTA DE PLANCHA
SERVICIOS/UTILITIES PRODUCTOS
Combustible: 0.043 L. PRENSADA DE MADERA A
Electricidad: 1457.1 Kwh 1 Plancha prensada de madera
Agua : 11.7 L.
PARTIR DEL EUCALIPTO) de eucalipto (15 kg.)
Envase : 1 bolsa
INGENIERÍA BÁSICA
TECNOLOGÍA
GIF MOD GA GV
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“PROYECTO DE UNA PLANTA DE PRODUCCIÓN DE PLANCHA DE MADERA
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CONSIDERANDO UNA PRODUCCION DE 15 KG/HORA CON UNA CAPACIDAD DE APROVECHAMIENTO DEL 80% EN EL PRIMER AÑO DE PRODUCCIÓN DE PLANCHAS DE MADERA A PARTIR
DEL EUCALIPTOT, SIN EMBARGO HAY MEJORA CONTINUA CADA AÑO DE UN 5% DE LA CAPACIDAD DE APROVECHAMIENTO DE LA MATERIA PRIMA.
FUENTE:
Diseño de una fábrica para la elaboración de planchas de Tectán localizada en
la provincia de Piura AUTOR: Dante Guerrero, Ana Bayona, Claudia Guerrero – pag:
101-102
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Seleccion Prensador
de materia Enfriador
a
Desastillad Secado
ora
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Ancho: 1.22 m
Largo: 2.44 m
Espesor: 18 mm
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B. Tecnología :
1) Desastilladora:
Esta máquina permitirá remover las astillas de la madera previamente talada y
transportada a la planta.
Datos Generales:
Marca Mikasa
Número de
Msc-7515
Modelo
Especificaciones:
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Energía (HP) 15
Capacidad de trituración (kg/h) 200-550
Cortador rotativo (pcs) 3-15
Estacionaria cutter (pcs) 2
Dimensiones (mm) 930, 1280, 1400
Peso bruto (kg) 750
2) Secadora Industrial:
El material triturado es lavado, luego de ello es necesario secarlo antes de
que ingrese a la prensa, es por ello que empleamos esta máquina.
Datos Generales:
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Especificaciones:
peso de carga ( kg ) 100
Cesta de volumen ( mm ) 1500x1000
Motor eléctrico de potencia ( kw ) 2.2
De alimentación del ventilador (
1.5x2
kw )
Tensión nominal ( v ) 380
Presión de vapor ( Mpa ) 0.4-0.6
Consumo de vapor ( kg ) 240-260
Dimensiones ( mm ) 1550x1750x2400
tamaño de la instalación 1550x1600
Peso ( kg ) 800
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Especificaciones:
Número de capas. 20
Microordenador
Sistema hidráulico
manualmente/controlado automático
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4) Formadora122:
Con esta máquina cortaremos las planchas que salen de la prensa del
tamaño deseado (1.22*2.44 m).
Datos Generales:
Marca Ortza 37
Especificaciones:
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Normativa CE
5) Lijadora orbital:
Se emplea para lijar los bordes y superficies de la placa para asegurar que
quede lisa.
Datos Generales:
Marca Bosch
Especificaciones:
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2018 320
2019 580
2020 900
2021 1170
2022 1540
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GERENTE GENERAL
Depende jerárquicamente de: Ninguno
1. Gerente de Administración
Ejerce línea de autoridad 2. Gerente de Operaciones
sobre: 3. Gerente Comercial
4. Secretaria de Gerencia
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empresa, comunicándolos a
toda la organización.
4.- Definir las necesidades
de personal de la empresa.
5.- Crear y mantener un
adecuado ambiente de
trabajo entre las gerencias
de la empresa y con sus
clientes externos. Controlar
y solucionar posibles
conflictos.
6.- Coordinar y gestionar
con la gerencia
correspondiente el plan de
desarrollo, inversión,
mantenimiento, gastos y
operaciones.
7.- Reconocer y aprobar los
pagos a cargo de la
empresa.
8.- Representar a la
empresa en las actividades
que así lo requieran.
9.- Desarrollar y aprobar
reglamentos, normas,
manuales de funciones y
operaciones requeridos.
10.- Evaluar solicitudes que
realicen las diferentes áreas
de la empresa.
1.-Es responsables del logro
de los objetivos de la
empresa.
2.- Asegurar la
supervivencia de la
organización.
Principales responsabilidades
3.- Mantener un adecuado
ambiente laboral dentro de
la organización.
4.- Comunicar la situación
de la empresa a las
principales gerencias.
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con su respectiva
rentabilidad.
6.- Analizar y controlar los
flujos de efectivo durante el
proceso.
7.- Planificar y gestionar los
recursos de la empresa para
asignarlos de manera
eficiente.
8.- Elaborar informes
periódicos y anuales sobre
su gestión.
9.- Determinar indicadores
que permitan evaluar la
situación de la organización.
1.-Asegurar la supervivencia
financiera de la organización
2.-Gestionar
adecuadamente el personal.
3.-Asegurar un ambiente
laboral adecuado dentro de
Principales responsabilidades la organización.
4.- Informar los resultados
de su gestión a sus
superiores
5.- Planificar eficientemente
los recursos dentro de la
organización
JEFE DE CONTABILIDAD
Gerente Administración y
Depende jerárquicamente de: Finanzas
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pagos y cobranzas
respectivos.
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GERENTE DE OPERACIONES
Gerente General
Depende jerárquicamente de:
1. Jefe de Producción
Ejerce línea de autoridad
2. Jefe de Calidad
sobre: 3. Jefe de Logística
4. Secretaria
Planificar, gestionar,
coordinar, dirigir los procesos
de abastecimiento,
producción, almacenamiento y
distribución del producto
TECTÁN. A su vez, asegura
Misión del puesto: las características y
especificaciones del mismo.
Estas actividades deben
realizarse de acuerdo a la
línea base impuesta por la
empresa.
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desarrollo de actividades en
la gerencia de Operaciones.
6.- Coordinar y supervisar la
administración de los
elementos que estén
relacionados con la
gerencia. Ejemplo: el área
de Recursos Humanos en
relación de la Gerencia de
Operaciones, la obtención
(importación y exportación)
y la utilización de bienes,
insumos y recursos para la
fabricación, etc.
7.- Consolidación y control
de los sistemas contables
de la gerencia de tal manera
que cuenten con
información veraz,
actualizada y disponible
para la toma de decisiones y
para la evaluación del
rendimiento.
8.- Elaboración del
presupuesto anual general
de la Gerencia de
Operaciones para la
asignación de recursos
según la aprobación de la
Gerencia General. También
debe velar por su
cumplimento.
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JEFE DE LOGÍSTICA
Gerente de operaciones
Depende jerárquicamente de:
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proveedores con la
finalidad de asegurar la
disponibilidad de los
recursos, el aumento de la
eficiencia y la flexibilidad
de la cadena de
suministros.
3.- Crear alianzas
estratégicas con los
distribuidores para
garantizar su crecimiento
en el mercado, el acceso a
nuevas tecnologías y la
consolidación del
producto.
4.- Apoyo en la
elaboración del
presupuesto anual
general de la Gerencia de
Operaciones para la
asignación de recursos,
especialmente en el área
de Logística.
5.- Establecer normas
para procesos de
selección, adquisición y
contratación de servicios
para garantizar la
credibilidad de los
procedimientos.
6.- Apoyo en lal
elaboración de los planes
de producción de la
plancha de madera de
eucalipto, especialmente
en la determinación de la
demanda, la
disponibilidad de recursos
y adquisición de materia
prima para la fabricación.
7.- Supervisar la rotación
en almacenes, la
elaboración de inventarios
(tanto de materia prima
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como de productos
terminados) y la
disponibilidad de stock.
8.- Evalúa y controla el
desempeño de los
recicladores que forman
parte del Plan de
Recolección. Además,
puede proponer mejoras
en esta planeación si lo
cree necesario, para que
sean ejecutadas (si son
aprobadas por Gerencia
General).
1.- Supervisar y determinar
la participación de cada uno
de los elementos que
componen la cadena de
suministros así como los
procesos que en ella se dan:
selección, adquisición y
contratación.
2.- Supervisión del personal
en cuanto a disciplina y
cumplimiento de tarea,
incluyendo la labor de los
Principales responsabilidades recolectores.
3.- Cumplir con el Plan
Operativo que se ha
establecido por parte de la
Gerencia General..
4.-Hacer un correcto uso de
los bienes y recursos
destinados a su área.
5.- Cumplir con el
presupuesto y las normas
establecidas
6.- Seguimiento de la oferta
y demanda.
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JEFE DE CALIDAD
Gerente de Operaciones
Depende jerárquicamente de:
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JEFE DE PRODUCCIÓN
Gerente de Operaciones
Depende jerárquicamente de:
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ELABORACIÓN Y EVALUACIÓN DE
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“PROYECTO DE UNA PLANTA DE PRODUCCIÓN DE PLANCHA DE MADERA
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GERENTE COMERCIAL
Gerente General
Depende jerárquicamente de:
1. Jefe de Marketing
Ejerce línea de autoridad 2. Jefe de Facturación y
sobre: Cobranza
3. Jefe de Ventas
4. Secretaria
.
Organizar, coordinar,
planificar y ejecutar la gestión
comercial de la Empresa
(ventas, marketing, etc)
teniendo en cuenta principios
Misión del puesto: como eficiencia, eficacia y
efectividad empresarial.
Siguiendo la línea base
impuesta por la empresa.
ELABORACIÓN Y EVALUACIÓN DE
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3.-Liderar y representar a
sus subordinados, ya sea
frente al directorio o clientes.
4.-Aprobar las decisiones
tomadas por los jefes de
ventas y marketing.
5.-Aprobar las emisiones
de facturas y
comprobantes realizados
por el jefe de cobranza
6.-Capacitar a las
personas que tiene a
cargo para un correcto
desempeño dentro de la
empresa
7.-Seleccionar el personal
que se encontrará a su
cargo
8.-Planificar y determinar
los objetivos y metas
específicas del área, en
concordancia con los
establecidos en el Plan
Estratégico Empresarial.
9.-Establecer y supervisar
el cumplimiento del
proceso de facturación,
asegurando la fiabilidad
de los datos.
10.-Actualizar, administrar
y supervisar los contratos
y convenios con los
clientes
ELABORACIÓN Y EVALUACIÓN DE
56
PROYECTOS
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JEFE DE MARKETING
Gerente Comercial
Depende jerárquicamente de:
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ELABORACIÓN Y EVALUACIÓN DE
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ELABORACIÓN Y EVALUACIÓN DE
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PROYECTOS
“PROYECTO DE UNA PLANTA DE PRODUCCIÓN DE PLANCHA DE MADERA
PRENSADA A PARTIR DE EUCALIPTO”
JEFE DE VENTAS
Gerente Comercial
Depende jerárquicamente de:
Ejerce línea de autoridad
Ninguno
sobre:
.
Supervisar y controlar en
forma eficiente y eficaz la
recaudación de fondos de la
empresa por venta de
Misión del puesto:
planchas de eucalipto y su
custodia en las diferentes
entidades financieras.
ELABORACIÓN Y EVALUACIÓN DE
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PROYECTOS
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SECRETARIA GERENCIAL
Gerente Comercial
Depende jerárquicamente de:
Ejerce línea de autoridad
Ninguno
sobre:
.
Apoyar directamente, tanto de
forma administrativa como
técnica, en las labores que la
Gerencia General requiera en
Misión del puesto:
cuanto a documentación y
coordinación de actividades.
.
ELABORACIÓN Y EVALUACIÓN DE
61
PROYECTOS
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SECRETARIA II
Jefes de las distintas áreas
Depende jerárquicamente de:
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PROYECTOS
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cumplimiento de sus
funciones.
2.- Mantener al día la
agenda de sus jefes
inmediatos
3.- Redactar todos los
documentos internos y
externos de la empresa
4.- Mantener actualizada la
documentación y el
etiquetado de archivos de
acuerdo a procedimientos
establecidos.
5.- Velar por el buen estado,
orden y limpieza del
mobiliario y equipo de
oficina.
6.- Cumplir toda función o
encargo asignado por su
jefe inmediato y aquellas
que por iniciativa propia,
conlleven a mejorar la
eficiencia de la Empresa.
ELABORACIÓN Y EVALUACIÓN DE
63
PROYECTOS
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PRENSADA A PARTIR DE EUCALIPTO”
b. Objetivos:
c. Políticas:
Las políticas de gobierno: la provincia de Huaraz cuenta con
una Gerencia De Medio Ambiente, Población y Salud, la cual,
durante el 2011, ha puesto especial interés en el desarrollo de
Programas para la reforestación de árboles.
Nuestra política consta en seguir estos regimientos ambientales
y trabajar de la mano con el gobierno regional generando
desarrollo a la región y ser un ejemplo para otras empresas del
Perú.
ELABORACIÓN Y EVALUACIÓN DE
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PROYECTOS
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c. Licencia de funcionamiento:
¿POR QUÉ ES IMPORTANTE LA LICENCIA DE
FUNCIONAMIENTO?
1. Sólo permitirá la realización de actividades económicas,
legalmente permitidas, conforme a la planificación urbana
y bajo condiciones de seguridad.
2. Permite acreditar la formalidad de su negocio, ante
entidades públicas y privadas, favoreciendo su acceso al
mercado.
3. Garantiza el libre desarrollo de la actividad económica
autorizada por la municipalidad.
Es un requisito primordial para nuestra empresa pueda
desarrollar dicha actividad productiva y la obtendremos en
la ciudad de Huaraz con esto estaremos cumpliendo con
la ley peruana.
d. Obligaciones tributarias:
Las obligaciones tributarias son aquellas que surgen como
consecuencia de la necesidad de pagar tributos para el
sostenimiento de los gastos del estado. Estas obligaciones
significan que hay una relación entre el obligado tributario y la
Administración, y por lo tanto, el estado es competente para
reclamar el pago de tributos. El objetivo del pago de los tributos,
es que el contribuyente, de acuerdo con su capacidad económica,
sufrague los gastos necesarios para el mantenimiento de las
estructuras e instituciones del estado. El incumplimiento de las
obligaciones tributarias conlleva la correspondiente sanción
tributaria.
ELABORACIÓN Y EVALUACIÓN DE
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PROYECTOS
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f. Legislación laboral:
Nos regiremos a la ley peruana donde como empresa debemos
de respetar los derechos de los trabajadores y sus beneficios que
por ley le toca.
En este caso recibirán una gratificación en los meses de Julio y
Diciembre.
También tendrán sus vacaciones que por ley está estipulado en
la legislación peruana.
Impactos Positivos
Impactos Negativos
ELABORACIÓN Y EVALUACIÓN DE
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PROYECTOS
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d. Sostenibilidad:
Este concepto es muy importante para nuestra empresa ya que lo
aplicamos para no perjudicarnos y tampoco a la población que vive
de la comercialización del eucalipto.
Planteando la siembra en la zonas donde se talo dicho material y así
no perjudicar a la generaciones futuras.
ELABORACIÓN Y EVALUACIÓN DE
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ELABORACIÓN Y EVALUACIÓN DE
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ELABORACIÓN Y EVALUACIÓN DE
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PROYECTOS
“PROYECTO DE UNA PLANTA DE PRODUCCIÓN DE PLANCHA DE MADERA
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45000
40000 37500
35000
30000
25000
20050
20000
15000
15000
10000
5000
0
1 2 3 4
ELABORACIÓN Y EVALUACIÓN DE
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PROYECTOS
“PROYECTO DE UNA PLANTA DE PRODUCCIÓN DE PLANCHA DE MADERA
PRENSADA A PARTIR DE EUCALIPTO”
45.0
40.0
35.0
30.0
Prcentaje
25.0
20.0
15.0
10.0
5.0
0.0
0 5000 10000 15000 T0U0n0i0dades2M
2 50o0n
0 etari3a0s0(0$0) 35000 40000 45000 50000
ELABORACIÓN Y EVALUACIÓN DE
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PROYECTOS
“PROYECTO DE UNA PLANTA DE PRODUCCIÓN DE PLANCHA DE MADERA
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50000
10000
Financiamiento del proyecto
40000
25400
ELABORACIÓN Y EVALUACIÓN DE
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PROYECTOS
“PROYECTO DE UNA PLANTA DE PRODUCCIÓN DE PLANCHA DE MADERA
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Items Valores
Monto de préstamo($) 75400
Plazo(meses) 60
Tasa de interes anual (%) 5
Periodo de gracia 6
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Cargos Cantidad Sueldo Bruto ($) Deducciones Aportes Gratificaciones Sueldo Neto ($)
Operario 5 263 65.75 39.45 526 4471
Ayudante 8 186 46.5 27.9 372 5059
Jefe de Planta 1 929 232.25 139.35 1858 3159
Secretaria 1 372 93 55.8 744 1265
Secretaria general 1 62 15.5 9.3 124 211
Jefe de contabilidad 1 774 193.5 116.1 1548 2632
Jefe de recursos humanos 1 774 193.5 116.1 1548 2632
Jefe de logística 1 1238 309.5 185.7 2476 4209
Jefe de calidad 1 774 193.5 116.1 1548 2632
Jefe de Ventas 1 1084 271 162.6 2168 3686
Jefe de Marketing 1 929 232.25 139.35 1858 3159
Jefe de facturación y cobranza 1 929 232.25 139.35 1858 3159
Gerente General 1 2786 696.5 417.9 5572 9472
Gerente de administración y finanzas 1 2167 541.75 325.05 4334 7368
Gerente de Operaciones 1 2167 541.75 325.05 4334 7368
Gerente comercial 1 2167 541.75 325.05 4334 7368
Total de mano de obra directa 27 27937 4400.25 2640.15 35202 67850
ELABORACIÓN Y EVALUACIÓN DE
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ELABORACIÓN Y EVALUACIÓN DE
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ELABORACIÓN Y EVALUACIÓN DE
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2. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Cargos Cantidad Sueldo Bruto ($) Deducciones Aportes Gratificaciones Sueldo Neto ($)
Gerente de administración y finanzas 1 2167 541.75 325.05 4334 7368
Jefe de contabilidad 1 774 193.5 116.1 1548 2632
Jefe de recursos humanos 1 774 193.5 116.1 1548 2632
TOTAL($) 12632
3. GASTOS DE VENTAS
Cargos Cantidad Sueldo Bruto ($) Deducciones Aportes Gratificaciones Sueldo Neto ($)
Gerente comercial 1 2167 541.75 325.05 4334 7368
Jefe de facturación y cobranza 1 929 232.25 139.35 1858 3159
Jefe de Ventas 1 1084 271 162.6 2168 3686
Secretaria 1 372 93 55.8 744 1265
TOTAL($) 15478
ELABORACIÓN Y EVALUACIÓN DE
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INGRESOS
ELABORACIÓN Y EVALUACIÓN DE
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ELABORACIÓN Y EVALUACIÓN DE
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Flujos de caja
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 AÑO 9 AÑO 10
INGRESOS
Ingreso por la venta de productos - 128000 161280 203301 256039 322704 406470 512416 645761 813216 1025271
Ingreso por la ventas de subproductos - - - - - - - - - - -
Otros ingresos - - - - - - - - - - -
TOTAL DE INGRESOS 128000 161280 203301 256039 322704 406470 512416 645761 813216 1025271
EGRESOS
Materiales directos 17400 17400 18270 20097 21102 22157 23265 24428 25649 26931 28278
Mano de obra directa 67850 67850 69207 70591 72003 73443 74912 76410 77938 79497 81087
Costos indirectos de fabricación 58800 58800 58800 58800 58800 58800 58800 58800 58800 58800 58800
SUBTOTAL DE COSTOS DE PRODUCCIÓN 144050 144050 87477 90688 93105 95600 98177 100838 103587 106428 109365
Gastos de administración 12632 12632 12632 12632 12632 12632 12632 12632 12632 12632 12632
Gastos de ventas 15478 15478 15478 15478 15478 15478 15478 15478 15478 15478 15478
Depreciación 52050 52050 44445 36840 29235 21630 14025 6420 -1185 -8790 -16395
Amortización de intangibles 2857 2857 2857 2857 2857 2857 2857 2857 2857 2857 2857
TOTAL DE EGRESOS 227067 196100 131922 127528 122340 117230 112202 107258 102402 97638 92970
Utilidad antes de impuestos (UAI) - -68100 29358 75773 133699 205474 294268 405158 543359 715578 932301
Impuestos - -27240 11743 30309 53480 82190 117707 162063 217344 286231 372920
Utilidad Neta - -40860 17615 45464 80219 123284 176561 243095 326015 429347 559381
Mas depreciación y amortización de intangibles 2857 2857 2857 2857 2857 2857 2857 2857 2857 2857 2857
TOTAL 373974 -38003 20472 48321 83076 126141 179418 245952 328872 432204 562238
ELABORACIÓN Y EVALUACIÓN DE
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PROYECTOS
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Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 AÑO 9 AÑO 10
Inversión en activos tangibles e intangibles 57550 - - - - - - - - - -
Valor Residual 5755 5755 5755 5755 5755 5755 5755 5755 5755 5755 5755
Capital de Trabajo 47221 47221 48402 49612 50852 52123 53426 54762 56131 57534 58972
Recuperación del capital de trabajo - 52946 52946 52946 52946 52946 52946 52946 52946 52946 52946
Flujo de caja de capital - 52976 54157 55367 56607 57878 59181 60517 61886 63289 64727
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 AÑO 9 AÑO 10
Flujo de caja de capital - 52976 54157 55367 56607 57878 59181 60517 61886 63289 64727
Flujo de caja operativo - -38003 20472 48321 83076 126141 179418 245952 328872 432204 562238
Flujo de caja económico - -90979 -33685 -7046 26469 68263 120237 185435 266986 368915 497511
ELABORACIÓN Y EVALUACIÓN DE
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PROYECTOS
“PROYECTO DE UNA PLANTA DE PRODUCCIÓN DE PLANCHA DE MADERA
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Para medir los costos de una empresa es necesario incluir todos los gastos que afecten al negocio. Dentro de ellos se
encuentran los costos implícitos o costos de oportunidad, que corresponden a la rentabilidad alternativa en el uso de los
recursos.
El costo de oportunidad también indica aproximadamente cuánto debe pagarse por un insumo para mantenerlo en su empleo
actual. Así, los costos de una empresa pueden diferenciarse entre explícitos e implícitos. Dentro de estos últimos se puede
señalar el beneficio normal sobre el capital invertido en la empresa.
Después de que los costos implícitos o de oportunidad hayan sido cubiertos por el proyecto, cualquier beneficio remanente
indicará la ganancia adicional que esta actividad significa con respecto a otras alternativas. De esta manera, se define el
beneficio económico como aquel beneficio extraordinario que resulta cuando se tienen en cuenta los costos de oportunidad.
Cuando esto ocurra, otras empresas se interesarán por incorporarse al área de influencia del proyecto. De este modo, en el
largo plazo, definido éste como el tiempo suficiente para que puedan instalarse y comenzar a operar otras empresas
competitivas, la oferta del bien en el mercado se incrementará, lo cual hará bajar el precio, y con ello disminuirán los beneficios
económicos o extraordinarios.
Indicadores de Rentabilidad
Análisis del VAN y TIR
Mediante estos dos indicadores usaos para ver si nuestro proyecto es viable o no, para este caso se observará a
continuación en las tablas dichos cálculos.
ELABORACIÓN Y EVALUACIÓN DE
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PROYECTOS
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Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 AÑO 9 AÑO 10
Flujo económico - -90979 -33685 -7046 26469 68263 120237 185435 266986 368915 497511
Tasa de descuento (18%) 0.18 0.18 0.18 0.18 0.18 0.18 0.18 0.18 0.18 0.18 0.18
Valor actual - 63580 -24192 -4288 13652 29838 44540 58213 71028 83174 95057
Valor actual neto económico .- 6030 -18162 -22450 -8798 21040 65580 123793 194821 277995 373052
Flujo Financiero - -67122 -11685 19354 58149 106279 165856 240178 332678 447745 592107
Tasa de descuento (22%) 0.22 0.22 0.22 0.22 0.22 0.22 0.22 0.22 0.22 0.22 0.22
Valor Actual - -55018 -7851 10658 26248 39323 50300 59706 67787 74781 81059
Valor actual neto financiero - -112568 -120419 -52211 -83513 13360 63660 123366 133603 208384 289443
ELABORACIÓN Y EVALUACIÓN DE
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PROYECTOS
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El Ratio Beneficio – Costo (B/C) es el cociente entre el valor absoluto de los costos y los beneficios, actualizados al
valor presente
Ambos (los costos y beneficios) se actualizan con la misma tasa de descuento (TPD)
Items Valores
Periodo de recuperación 2
Ratio Beneficio/Costo 1.22
ELABORACIÓN Y EVALUACIÓN DE
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PROYECTOS
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IX CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
CONCLUSIONES:
En el sector maderero peruano que está conformado por empresas dedicadas a la transformación de la materia prima
natural, en los últimos años se ha incrementado el uso de tableros PDF y ante este contexto las planchas de eucalipto
son una alternativa ya que dicha materia prima es muy poco utilizado en esta industria.
Debido a que nuestro producto es estándar, es decir posee medidas únicas y preestablecidas, se ha escogido un
proceso de producción en línea, el cual minimiza el espacio ocupado por el área de producción, tiempos y costos.
Lo cual es conveniente debido a que se optimiza los recursos permitiendo obtener ventajas competitivas.
En el mercado existen un gran número de empresas que se dedican a la fabricación de planchas a partir de madera.
Nuestro producto se enfrenta con una amplia gama de bienes sustitutos; sin embargo, no existe todavía en el Perú
un producto como el nuestro. Características como el precio, las similitudes a materiales como la madera y el
desarrollo entre los ciudadanos de una conciencia ambiental son factores claves para lograr el éxito de nuestro
producto en el mercado.
ELABORACIÓN Y EVALUACIÓN DE
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PROYECTOS
“PROYECTO DE UNA PLANTA DE PRODUCCIÓN DE PLANCHA DE MADERA
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RECOMENDACIONES:
Incrementar la difusión del eucalipto como materia prima ya que no tiene mucho uso en nuestro país, buscando un
mercado potencial donde nuestro producto producido tenga una amplia aceptación.
Entablar alianzas estratégicas entre organismos locales y empresariales para un plan estratégico de aprovechamiento
de dicha materia prima.
ELABORACIÓN Y EVALUACIÓN DE
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PROYECTOS