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El documento resume las transacciones financieras de una empresa durante el mes de mayo, incluyendo la apertura de cuentas, compra y venta de mercancías, préstamos bancarios, pagos a proveedores, nóminas, gastos varios y cierre del mes.
El documento resume las transacciones financieras de una empresa durante el mes de mayo, incluyendo la apertura de cuentas, compra y venta de mercancías, préstamos bancarios, pagos a proveedores, nóminas, gastos varios y cierre del mes.
El documento resume las transacciones financieras de una empresa durante el mes de mayo, incluyendo la apertura de cuentas, compra y venta de mercancías, préstamos bancarios, pagos a proveedores, nóminas, gastos varios y cierre del mes.
1. 01 de mayo. ASIENTO DE APERTURA. Caja 10,000. Bancos 800,000. Mercancías 30,000.
Proveedores 20,000. Capital Social. 2. 02 de mayo. Depositamos 5,500 pesos en efectivo en el banco. 3. 05 de mayo. Compramos mercancías por 50,000 más IVA que pagamos 40% con cheque y 60% a crédito. 4. 06 de mayo. Vendimos mercancías por 25,000 más IVA cantidad por la cual nos firman un pagaré. 5. 07 de mayo. Expedimos un cheque por 20,000 pesos para establecer un fondo de caja chica para el pago de gastos menores. 6. 09 de mayo. Concedemos un préstamo por 12,000 pesos con cheque a un cliente. 7. 11 de mayo. Compramos una póliza de seguro que ampara los vehículos del departamento administrativo para todo el año por 12,000 más IVA, que se pagó con cheque 8. 13 de mayo. Obtenemos un crédito bancario a corto plazo por 50,000 pesos, de los cuales pagamos al banco intereses en forma anticipada por 2,500 más IVA, la diferencia queda depositada en nuestra cuenta de cheques. 9. 15 de mayo. Según estado de cuenta del banco, carga 2,000 más IVA por intereses ganados por nuestra inversión. 10. 17 de mayo. Pagamos a nuestros proveedores 5,000 más IVA con cheque. 11. 19 de mayo. La nómina del presente mes del departamento de ventas importó 4,800 sobre la cual se efectuaron las retenciones por IMSS (cuota obrera) e ISTP por 800 pesos, la diferencia se pagó con cheque. 12. 20 de mayo. Pagamos con cheque los gastos de viaje de ejecutivos por 37,000 más IVA. 13. 21 de mayo. Se devengan 500 pesos de los intereses pagados por anticipados. 14. 22 de mayo. Cobramos 1,000 más IVA con cheque como comisión por haber vendido un automóvil de un cliente. 15. 24 de mayo. Pagamos con cheque 4,200 más IVA de la gasolina de los vehículos de los ejecutivos. 16. 26 de mayo. Pagamos el recibo del teléfono con cheque por 5,000 pesos más IVA de los cuales 45% corresponde al departamento de ventas y 55% al de administración. 17. 28 de mayo. Pagamos el recibo de la luz por 3,200 más IVA con cheque, corresponde 50% a cada departamento. 18. 29 de mayo. Se pagan con cheque los impuestos y derechos a cargo de terceros en los cuales la empresa actuó como retenedora por 800 pesos. 19. 29 de mayo. Pagamos 1,500 pesos más IVA con cheque por mantenimiento y conservación de los vehículos del departamento de ventas. 20. 30 de mayo. Vendimos mercancías por 13,000 más IVA a crédito.