TEXTILES EGO S.A.

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

A:DICIEMBRE 31 2017 2018 VARIACIÓN

ACTIVO CORRIENTE
CAJA 52,630 25,690 -26,940
BANCOS 24,350 44,650 20,300
CUENTAS DE AHORRO 2,590 6,580 3,990
FONDOS EN TRANSITO 17,250 31,680 14,430
INVERSIONES 42,000 36,000 -6,000
DEUDORES 25,600 31,310 5,710
PROVISIÓN DEUDORES -3,250 -6,500 -3,250
INVENTARIOS 33,000 38,000 5,000
PROVISIÓN INVENTARIOS -3,250 -4,950 -1,700
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 190,920 202,460 11,540
ACTIVO NO CORRIENTE 0
INVERSIONES 48,300 46,500 -1,800
TERRENOS 53,000 43,000 -10,000
MAQUINARIA Y EQUIPO 38,400 51,230 12,830
EQUIPO DE OFICINA 13,260 14,250 990
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 29,800 42,610 12,810
DEPRECIACIÓN ACUMULADA P.P. Y E. -9,560 -22,680 -13,120
PROPIEDADES DE INVERSIÓN 35,600 25,890 -9,710
DETERIORO ACUMULADO P.P. Y E. -3,000 -6,000 -3,000
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 205,800 194,800 -11,000
TOTAL ACTIVO 396,720 397,260 540
PASIVOS 0
PASIVO CORRIENTE 0
OBLIGACIONES FINANCIERAS 11,250 7,290 -3,960
PROVEEDORES 26,860 25,340 -1,520
CUENTAS POR PAGAR 23,200 26,800 3,600
IMPUESTOS POR PAGAR 32,800 20,250 -12,550
OBLIGACIONES LABORALES 10,280 12,680 2,400
TOTAL PASIVO CORRIENTE 104,390 92,360 -12,030
PASIVO NO CORRIENTE 0
OBLIGACIONES FINANCIERAS 32,680 33,460 780
BONOS POR PAGAR 20,320 17,680 -2,640
OBLIGACIONES LABORALES 7,890 8,120 230
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 60,890 59,260 -1,630
TOTAL PASIVO 165,280 151,620 -13,660
PATRIMONIO 0
CAPITAL SOCIAL 85,000 85,000 0
RESERVAS 32,000 42,000 10,000

DIVIDENDOS Y PATICIPACIONES
DECRETADAS EN ACCIONES O APORTES 24,900 27,890 2,990
RESULTADO DEL EJERCICIO 72,000 72,110 110
RESULTADO DE EJERCICIOS ANT. 17,540 18,640 1,100
TOTAL PATRIMONIO 231,440 245,640 14,200
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 396,720 397,260 540
 TEXTILES EGO S.A.S

ESTADO DE RESULTADOS

DE ENERO 01 A DICIEMBRE 31 DE 2018

980,000
COSTO DE VENTAS 435,000
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 545,000
GASTOS OPERACIONALES
DE PERSONAL 125,680
HONORARIOS 65,380
ARRENDAMIENTOS 16,750
SEGUROS 16,800
SERVICIOS 17,800
GASTOS LEGALES 14,000
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 86,950
GASTOS DE VIAJE 10,680
DEPRECIACIONES 13,120
DIVERSOS 65,380
PROVISIÓN DEUDORES 3,250
PROVISIÓN INVENTARIOS 1,700
PAPELERIA 8,900
TOTAL GASTOS OPERACIONALES 446,390
UTILIDAD OPERACIONAL 98,610
Ingresos no operacionales
Otras ventas 6,500
Financieros 6,500
Dividendos y participaciones 3,600
Arrendamientos 3,600
TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES 20,200
EGRESOS NO OPERACIONALES
Deterioro 3,000
Financieros 6,500
total egresos no operacionales 9,500
utilidad del ejercicio 109,310
Menos Impuestos 37,200
resultado del ejercicio 72,110

En primer lugar elaborar el cuadro de

Recursos y Aplicaciones y luego.
Elaborar los siguientes Estados Financieros:
Estado de Utilidades repartidas.
Estado de Cambios en el Patrimonio.
Estado de flujo de efectivo (método indirecto )
 recursos y aplicaciones
CUENTAS RECURSO
ACTIVO CORRIENTE
CAJA $ 26,940
BANCOS
CUENTAS DE AHORRO
FONDOS EN TRANSITO
INVERSIONES $ 6,000
DEUDORES
PROVISIÓN DEUDORES $ 3,250
INVENTARIOS
PROVISIÓN INVENTARIOS $ 1,700
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
INVERSIONES $ 1,800
TERRENOS $ 10,000
MAQUINARIA Y EQUIPO
EQUIPO DE OFICINA
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
DEPRECIACIÓN ACUMULADA P.P. Y E. $ 13,120
PROPIEDADES DE INVERSIÓN $ 9,710
DETERIORO ACUMULADO P.P. Y E. $ 3,000
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
PASIVOS
PASIVO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS
PROVEEDORES
CUENTAS POR PAGAR $ 3,600
IMPUESTOS POR PAGAR
OBLIGACIONES LABORALES $ 2,400
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS $ 780
BONOS POR PAGAR
OBLIGACIONES LABORALES $ 230
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL $ -
RESERVAS $ 10,000
DIVIDENDOS Y PATICIPACIONES
DECRETADAS EN ACCIONES O APORTES $ 2,990
RESULTADO DEL EJERCICIO $ 110
RESULTADO DE EJERCICIOS ANT. $ 1,100
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL $ 96,730
iones
APLICACIÓN
Estado de utilidades repartidas
RESULTADO DEL EJERCICIO 2017
$ 20,300 RESERVAS
$ 3,990 DIVIDENDOS
$ 14,430 RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR
UTILIDADES REPARTIDAS
$ 5,710

$ 5,000

cabios en el patrimon

CAPITAL
$ 12,830 RESERVAS
$ 990 RESULTADOP DEL EJERCICIO
$ 12,810 RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR
DIVIDENDOS Y PARTICIOENS
TOTAL

$ 3,960
$ 1,520

$ 12,550

$ 2,640

$ -
$ 96,730
tilidades repartidas
72,000
10,000
2990
27,800
57,190

cabios en el patrimonio

SALDO DEL AÑO ANTERIOR AUMENTOS DISMINUSIONES TOTAL

60,000 85,000
32,000 10,000 42,000
72,000 72,110 $ 72,000 72,110
17,540 1,100 18,640
24,900 27,890 27,890
206,440 111,100 245,640
 CUENTAS 2017 2018
CAJA $ 52,630 $ 25,690
BANCOS $ 24,350 $ 44,650
CUENTAS DE AHORRO $ 2,590 $ 6,580
FONDOS EN TRANSITO $ 17,250 $ 31,680
INVERSIONES $ 42,000 $ 36,000
TOTAL $ 138,820 $ 144,600

DIFERENCIA $ 5,780
 ACTIVIDADES DE OPERACIÓN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Deudores $ (5,710) Inversión $ 1,800
Inventario $ (5,000) Terrenos $ 10,000
Proveedores $ (1,520) Maquinaria y equipo $ (12,830)
Cuentas por pagar $ 3,600 equipo de oficina $ (990)
impuestos por pagar $ (12,550) Flota y equipo de transporte $ (12,810)
Obligaciones laborales $ 2,400 Propiedad de inversión $ 9,710
obligaciones laborales $ 230 TOTAL $ (5,120)
 ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
Obligaciones financieras $ (3,960)
Obligaciones financieras $ 780
Bonos por pagar $ (2,640)
Utilidad repartida $ (57,910)

$ (63,730)
TOTAL