Cierre contable con software Concar 2016, 2017, 2018, 2019

Autor: Franco André Chávez Diaz

1. Entrar y revisar que las cuentas contables estén configuradas (Archivo, tabla general,

mantenimiento de tabla general 55 y 58)

2. Entro a la 55 y configuro cuentas que utilizado ejemplo: 104103 Continental M.N (1

unto antes del 15), 424101 Honorarios M.N…

3. Entro a la 58 y empezar agregar las cuentas de la 55 (no olvidar que cuentas de activo

van con valor M y pasivo con V.

4. Consolidar del mes de enero hasta diciembre (Consolidación, proceso de

consolidación)

5. Realizamos asientos automáticos de tipo de cambio (Comprobantes, asientos

automáticos, regularización diferencia de cambio, genera diferencia (mes a mes),

luego una vez más: comprobantes, asientos automáticos, regularización diferencia de

cambio, genera asiento (procesar) y consolidamos (mes a mes).

6. Ahora, comprobantes, asientos automáticos, ajuste diferencia cambio, calculo

diferencia en US a MN (mes a mes), Nuevamente comprobantes, asientos

automáticos, ajuste diferencia cambio, genera asiento (procesar) y consolidar (mes a

mes).

7. Verificar que se generó los asientos Reportes, Balances, Balance de Comprobación,

comprobación, Seleccionas soles MN y visualizas las cuentas 67 y 77 de pérdidas y

ganancias por diferencia de cambio.

8. Verificar nuevamente Reportes, Balances, Balance comprobación, sumas y saldos.

Moneda MN, A 8 dígitos verificar si la columna de transferencia por naturaleza te dé

el mismo valor.

9. Verificar Reportes, Balances, Balance General, General, Moneda Soles MN tiene que

cuadrar activo y patrimonio.

10. Verificar. Reportes, Ganancias y pérdidas, del mes acumulado, moneda soles MN y

visualizar. Recuerda que el importe del impuesto de Costo de venta, utilidades de los

trabajadores (014) e impuesto a la renta (013) se digita manual, posterior se le

enseñará)

11. AHORA SI PLAN DE CIERRE: Archivos, tabla de cierre, mantenimiento tabla de

cierre (recordar que la 013 (renta) y la 014 (utilidades a los trabajadores) son

manuales. Ir a la 015 y agregar (Crear) en secuencia: colocar una anterior a la que

visualizas (01), operación: 7 transferir, cuenta: 871X a transferir: 891101 y guardar.

LUEGO ir a la 017 para agregar cuentas (ver cuentas en el balance de comprobación

que hemos utilizado), usualmente la depreciación 391x, CTS 413x, Prestamos de

socios 441x, dichas cuentas debemos agregarlas en 017 le damos a modificar agregar

secuencia: La que sigue (85), operación: S saldar y en cuenta la que queremos por

ejemplo 391X (recordar que la X nos indica que las siguientes 3911, 3912, etc. las va

a modificar)

12. Una vez verificado y modificado haremos los asientos de cierre: Comprobantes,

Asientos automáticos y Asiento de cierre y colocar el numeral 001 y moneda MN;

nuevamente entras y numeral 001 y moneda dólar US y consolido (Consolidación y

proceso de consolidado al mes 12), esto se repetirá hasta llegar al 012, ya que el

siguiente 013 es manual y a continuación le explicaremos la creación de dichos

 asientos (en caso te distraes y no recuerdas en que número se quedó ir a la pestaña

comprobantes, consulta situación comprobantes (clic) digitas el mes 12 y observas la

cuenta 99 hasta que código te quedaste).

13. Cuando llegamos al 013 sigue otros pasos debido a que es manual pestaña

Comprobantes, Comprobantes con conversión (clic), desea numeración automática

colocar no, Subdiario 99, comprobante 120013, fecha 31/12/18, Código de moneda:

MN soles, Glosa: impuesto a la renta del ejercicio, tipo de conversión: V.

Al ingresar al comprobante la cuenta será 881101, D (debe), importe: (Total de renta),

tipo documento Varios, Num documento: renta, fecha 31/12/18, glosa: impuesto a la

renta 2018 (guardar) Luego cuenta 401701, H(haber), importe (total de renta), tipo de

documento varios, Num documento: renta, fecha 31/12/18, glosa: impuesto a la renta

2018 (guardar) y dar clic a la F o control + f, luego de realizar este asiento consolidar

nuevamente al mes 12.

14. Ahora el 014, ir nuevamente a la pestaña Comprobantes, Comprobantes con

conversión (clic), desea numeración automática colocar no, Subdiario 99,

comprobante 120014, fecha 31/12/18, Código de moneda: MN soles, Glosa:

distribución de utilidades, tipo de conversión: V.

Al ingresar al comprobante la cuenta será 871101 D (debe), importe: (total a repartir

en utilidades), tipo documento Varios, Num documento: reparto de utilidad, fecha

31/12/18, glosa: reparto de utilidad 2018 (guardar). Luego cuenta 413101, Anexo:

Shift + f1 y dar clic al anexo creado del trabajador, H(haber), importe (total a repartir

al trabajador), tipo de documento varios, Num documento: reparto de utilidad, fecha

31/12/18, glosa: reparto de utilidad 2018 (guardar) y dar clic a la F o control + f, luego

de realizar este asiento consolidar nuevamente al mes 12.

15. Una vez terminado el asiento 014 (opcional) realizar los asientos de cierre 015 y 016

de igual manera: Comprobantes, Asientos automáticos y Asiento de cierre y colocar

el numeral 015 Moneda Soles y nuevamente 015 moneda Dólares y consolidar.

16. Ahora ir a Reportes, Balances, balance comprobación, comprobación(clic) moneda

soles MN y visualizar que desde la cuenta 60 a la última debe estar saldado con 0 la

última columna.

17. Ahora consolidar hasta diciembre (12) pero en tipo de proceso: definitivo y aceptar

(para jalar los saldos para el próximo periodo).

18. Crear nuevo año en pestaña utilitarios, mantenimiento de compañías, dar clic al tercer

icono que nos dice nuevo ejercicio y se abrirá una pestaña, y poner en ejercicio el

próximo año en nuestro caso 19 (año 2019) y aceptan dos veces.

19. Minimizamos el concar y abrimos otro concar para verificar si ha jalado los saldos,

colocar los datos usuarios, password y la empresa, pero debe aparecer ahora 2018 y

2019, seleccionar 2019 y entrar. Aquí haremos el asiento de apertura automático:

Comprobantes, asientos automáticos, asiento de apertura, una vez dentro cambiamos

la opción a Un asiento por Moneda y procesar. Una vez realizado lo anterior vamos

a comprobantes, consulta situación comprobantes, para visualizar los asientos de

apertura 00 son dos asientos uno en dólares y uno en soles y en estatus debe salir la

letra F de finalizados.

20. Regresamos al concar 2018 en nuestro caso (Anterior) ir a la pestaña Consolidación,

Reapertura mes contable(clic), y colocar el último día del mes anterior en nuestro

caso 30/11/2018 y aceptar. Y nuevamente consolidamos el mes de diciembre como

previo en Consolidación, proceso de consolidación, 12 (previo).

 21. Para finalizar entro a Comprobantes, asientos automáticos, asiento de cierre(clic)

colocar 017 en soles y luego en dólares y finalmente consolidamos nuevamente el

mes 12 (Previo).

22. Para estar seguro de que el proceso es correcto ir a Reportes, balances, balance de

comprobación, comprobación (clic) Poner moneda soles y visualizar, y debe aparecer

la última en 0 de todas las cuentas. En este punto consolidamos el mes de diciembre

como definitivo y podemos tener todos los libros contables.

Nota: El asiento de costo de venta se puede realizar mes a mes o a fin del periodo ambos son

aceptados por Sunat (calcular el monto en un Excel aparte o hoja de trabajo)

Asiento contable se realiza en el debe 691111 Costo de ventas (Monto gastado en las ventas)

contra 201111 Mercaderías (monto gastado en las ventas)

Dudas o consultas: 999125150 o al correo francochavezdiaz@gmail.com