ENTIDAD: xxxxx

EQUIPO RESPONSABLE DE LA ELABORACIÓN: xxxx

1 2 3 4

ORIGEN DEL
MACROPROCESO PROCESOS FACTORES DE RIESGO
RIESGO
En esta columna se En esta columna En esta columna se deben señalar todos En esta columna
deben detallar los se detallan los los factores de riesgo identificados para se deberá
macroprocesos procesos que cada proceso. Estos factores de riesgo señalar el orígen
identificados en el forman parte de pueden ser de naturaleza endógena o del factor de
Mapa de Procesos cada exógena. riesgo;
macroproceso señalándo si es
endógeno o
exógeno.
 5 6 7 8 9
PROBABILIDAD NIVEL DE
TIPO DE
POTENCIAL CONSECUENCIA IMPACTO DE RIESGO
RIESGO
OCURRENCIA INHERENTE
Definir las potenciales consecuencias que los Categorizar el nivel Valorar la Obtener la Clasificar los
factores de riesgo señalados podrían causar de impacto que probabilidad de que puntuación del factores de
en los objetivos estratégicos de la institución ocasionaría el factor se presente el factor riesgo inherente riesgo, de
o en el negocio en general. de riesgo en el de riesgo definido. (de 1 a 5) acuerdo a su tipo:
objetivo estratégico La valorización de la CREDITO,
o en el negocio. La probabilidad de MERCADO,
categorización ocurrencia podrá LIQUIDEZ,
podrá ser: ALTA, ser: ALTA, MEDIA, OPERACIONAL
MEDIA, BAJA. BAJA.

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 10 11 12 13

RIESGO NETO
CONTROL DE RIESGO EFECTIVIDAD PROMEDIO
O RESIDUAL
Señalar los controles de riesgo que actualmente Calificar la Obtener el Obtener la
existen en la institución que podrían mitigar el factor efectividad de los promedio de la puntuación del
de riesgo. controles efectividad de riesgo neto o
existentes (de 1 a los controles residual,
5) en base al para cada dividiendo el
cuadro de anexos. factor de riesgo inherente
riesgo. (Columna 8) para
el promedio
(Columna 12)

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ENTIDAD: xxxxx

EQUIPO RESPONSABLE DE LA ELABORACIÓN: xxxx

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
PROBABILIDAD NIVEL DE
ORIGEN DEL TIPO DE RIESGO NETO
MACROPROCESO PROCESOS FACTORES DE RIESGO POTENCIAL CONSECUENCIA IMPACTO DE RIESGO CONTROL DE RIESGO EFECTIVIDAD PROMEDIO
RIESGO RIESGO O RESIDUAL
OCURRENCIA INHERENTE
En esta columna se En esta columna En esta columna se deben señalar todos En esta columna Definir las potenciales consecuencias que los Categorizar el nivel Valorar la Obtener la Clasificar los Señalar los controles de riesgo que actualmente Calificar la Obtener el Obtener la
deben detallar los se detallan los los factores de riesgo identificados para se deberá factores de riesgo señalados podrían causar de impacto que probabilidad de que puntuación del factores de existen en la institución que podrían mitigar el factor efectividad de los promedio de la puntuación del
macroprocesos procesos que cada proceso. Estos factores de riesgo señalar el orígen en los objetivos estratégicos de la institución ocasionaría el factor se presente el factor riesgo inherente riesgo, de de riesgo. controles efectividad de riesgo neto o
identificados en el forman parte de pueden ser de naturaleza endógena o del factor de o en el negocio en general. de riesgo en el de riesgo definido. (de 1 a 5) acuerdo a su tipo: existentes (de 1 a los controles residual,
Mapa de Procesos cada exógena. riesgo; objetivo estratégico La valorización de la CREDITO, 5) en base al para cada dividiendo el
macroproceso señalándo si es o en el negocio. La probabilidad de MERCADO, cuadro de anexos. factor de riesgo inherente
endógeno o categorización ocurrencia podrá LIQUIDEZ, riesgo. (Columna 8) para
exógeno. podrá ser: ALTA, ser: ALTA, MEDIA, OPERACIONAL el promedio
MEDIA, BAJA. BAJA. (Columna 12)

PROMOCION No se encuentra claramente definido el Endógeno Colocación inapropiada; pérdida Alto Alto 5 Credito 2 2.00 2.50
perfil de los clientes/socios objetivo
monetaria Existencia de un reglamento de credito;aquí
Desconocimiento del mercado; se debe especificar, en este caso, en que
CONCESIÓN parte del reglamento de crédito menciona el
incremento de provisiones
DE CRÉDITO análisis del mercado objetivo? O cuál es el
control de que exista un mercado objetivo
definido?
Competencia agresiva Exógeno Disminucion de la participacion en el 4 1 1.00 3.50
mercado Alto Medio Mercado Ninguno
INFORMACION Incorrecta interpretacion del socio o cliente Endógeno pérdida de clientes Alto Medio 4 Credito Capacitación del Personal; cual es el control 4 3.50 1.00
informacion explicada por el oficial de
credito Inconformidad del cliente endógeno
Pérdida de Tiempo si la capacitación fue receptada? 3
Documentación innecesaria inadecuado Definición de Políticas; en qué manual se
endógeno análisis de crédito definió y cual es el control específico como
política
endógeno

Incorrecta comunicación de la informacion Endógeno Documentación incompleta Alto Bajo 2 Credito Capacitación del Persanal 4 4.00 0.38
del oficial de credito hacia el socio
Inconformidad del socio Definición de Políticas 4
Pérdida de tiempo Difusión de las Políticas 4

Información incompleta Endogeno Inconformidad del socio Alto Medio 4 Credito Capacitación del Personal 4 3.75 0.93
Documentacion incompleta Definición de Políticas 4
Pérdida de clientes Difusión de las Políticas 4
Pérdida de tiempo Establecer Formatos 3
Difundir Información Restringida Endogeno Pérdida de confianza del socio Alto Bajo 2 Credito Capacitación del Personal 3 3.33 0.45
Rumores mal fundados Reglamentos internos 3
Sigilo Bancario 4

RECEPCION DE Documentación incompleta al receptar la Endógeno Incumplimiento de Políticas Alto Bajo 2 Credito Capacitación del Personal 3 3.33 0.45
LA solicitud
DOCUMENTACIO
Colocación incorrecta del crédito Difusión de las Políticas 4
N Y DE LA Historial de crédito incompleto Actualización de Documentos 3
SOLICITUD

Falta de revision de los oficiales de credito Endógeno Análisis incorrecto Alto Bajo 2 Credito Capacitación del Personal 3 3.33 0.45
sobre los datos proporcionados por los
clientes
Colocación incorrecta del crédito Difusión de las Políticas 4
Incremento de cartera improductiva Actualización de Datos 3

Recepcion de Documentación Falsa y Endógeno Análisis incorrecto Alto Bajo 2 Credito Verificación casos no confiables 3 3.00 0.50
erronea
Colocación incorrecta del crédito
Incremento de cartera improductiva
Fraudes
Acciones Legales
 Falta de confirmacion de los datos Endógeno Análisis incorrecto Alto Bajo 2 Credito Constatación de documentos 3 3.00 0.50
proporcionados por los socios para evitar
contar en la evaluacion con datos falsos y
Colocación incorrecta del crédito
erroneos Incremento de cartera improductiva
Fraudes
Acciones Legales
ANALISIS Y Verificación de datos Endógeno Análisis incorrecto Alto Bajo 2 Credito Solicitud de documentos impresos de 3 3.00 0.50
EVALUACION DE
LA SOLICITUD
Colocación del crédito en condiciones respaldo
no optimas
Incremento de cartera improductiva

Inspecciones de Bienes a hipotecarse Endógeno Evaluaciones inapropiadas Alto Bajo 2 Credito Personal especializado 3 3.00 0.50
Garantía que no respalda el crédito Verificación de Escrituras 3
aprobado
La no recuperación del crédito

Concecion de credito a clientes sin Endógeno Análisis incorrecto Alto Bajo 2 Credito Consultar en el Buró de Crédito 4 4.00 0.38
considerar su calificacionm en la central de
riesgos
Colocación del crédito en condiciones
no optimas
Incremento de cartera improductiva
La no recuperación del crédito
Límitaciones en el análisis por parte del Endógeno Incremento de cartera improductiva Alto Medio 4 Credito Toda evaluación consta mínimo de dos 3 3.00 1.17
oficial por falta de capacitación
La no recuperación del credito firmas de responsabilidad.
Incremento de provisiones Evaluación mediante sistema scoring para 3
creditos de consumo.
Inobservancia de políticas establecidas en Endógeno Colocación incorrecta del crédito Alto Bajo 2 Credito Difusión de las Políticas 4 4.00 0.38
los reglamentos y legislacion vigente
Incremento de cartera improductiva
Incremento de provisiones
Concentración de garantias Endógeno Tardanza en la recuperación del crédito Medio Medio 3 Credito Verificación al ingresar una garantía 3 3.00 0.83
APROBACION Y Aprobación del crédito sin considerar el Endógeno Colocación incorrecta del crédito Alto Medio 4 Crédito Verificar el análisis de cada oficial 3 3.00 1.17
LIQUIDACION DE análisis y observaciones realizadas por el
UN CREDITO oficial de crédito
Incremento de cartera improductiva
Incremento de provisiones
Aprobación de valores superiores a los que Endógeno Incremento de cartera improductiva Alto Medio 4 Crédito Verificar la situación financiera del socio 4 4.00 0.88
demuestre su capacidad de pago.
Incremento de provisiones
Conceción del crédito a plazos Endógeno Incremento de cartera improductiva Alto Medio 4 Crédito Control de plazos acorde al monto y a la 4 4.00 0.88
innadecuados
La no recuperacion del crédito capacidad de pago
Concentración de colocaciones por sectores Endógeno Incremento de cartera improductiva Alto Medio 4 Crédito Verificación de fuente de pago 3 3.00 1.17
económicos.

Errores de Digitación de datos al liquidar los Endógeno Descuadre en la contabilización Medio Bajo 1 Operacional Verificación de datos antes de la liquidación 3 3.00 0.33
créditos
SEGUIMIENTO Y Excesivo tiempo utilizado en gestiones de Endógeno Improductividad Medio Bajo 1 Operacional Horarios de notificaciones 3 3.00 0.33
RECUPERACION recuperación de créditos en mora
DEL CREDITO
Retrazo en otras labores Notificaciones, a través de llamadas 3
telefonicas
Falta de compromiso de los oficiales de Endógeno Incremento de cartera improductiva Alto Bajo 2 Operacional Capacitación del personal 4 4.00 0.38
crédito en la gestión de cobranza
No recuperacion del crédito

Exposición a accidentes de los oficiales al Exógeno Gastos operacionales Medio Bajo 1 Operacional Contatación de seguros contra accidentes 3 3.00 0.33
realizar las gestiones d ecobranza
Disminución en el personal
La no recuperacion del crédito Endógeno Pérdidas para la institución Alto Bajo 2 Crédito Notificaciones 3 3.50 0.43
Trámites Judiciales Acciones legales 4

Incremento de gastos operativos en la Endógeno Pérdida para la Institución Alto Bajo 2 Crédito Mejorar el análisis crediticio 4 4.00 0.38
recuperación de créditos morosos

El sistema informático no entrega la Endógeno Incremento de cartera improductiva Medio Alto 4 Crédito 3 3.00 1.17
información necesaria para el seguimiento Elaboración manual de los reportes de
oportuno de carácter preventivo
Menor productividad al recuperar crédito para obtener un listado de los
cartera proximos vencimientos
El seguimiento se realiza exclusivamente Endógeno Incremento de cartera improductiva Alto Medio 4 Crédito Ninguno 1 1.00 3.50
sobre las operaciones de crédito vencidas
Mayor dificultad en la gestión de
cobranza
No se incorporan variables de seguimiento Endógeno Límites en el endeudamiento global de los
Excesivo endeudamiento de los socios Alto Medio 4 Crédito 3 3.00 1.17
sobre la posición de cada socio en el socios establecido en el reglamento de
en el sistema financiero
sistema financiero crédito
Recuperación No existen informes oportunos sobre la Endógeno Falta de información para evaluar la Medio Medio 3 Crédito Ninguno 1 1.00 2.50
extrajudicial recuperación extrajudicial de cartera
gestión de recuperación
Las políticas de cobranza son poco Endógeno Inadeacuada gestión de cobranza por Medio Bajo 1 Crédito Capacitación y difusión de políticas al 3 3.00 0.33
difundidas
los oficiales personal
 Resistencia al pago por parte de los socios Exógeno Incremento de cartera improductiva Alto Bajo 2 Crédito Ninguno 1 1.00 1.50
deudores
Recuperación Las políticas de cobranzas judiciales son Exógeno Incremento de cartera improductiva Alto Bajo 2 Operacional Ninguno 1 1.00 1.50
judicial establecidas por el abogado
Recuperación inadecuada de cartera
Deterioro de la relación entre los abogados Endógeno y Demora en los trámites de cobranza Alto Bajo 2 Operacional Ninguno 1 1.00 1.50
y el personal de cobranzas Exógeno
Deterioro de la imagen de la
Cooperativa
No existen informes oportunos sobre la Exógeno Falta de información para la evaluación Medio Medio 3 Operacional Ninguno 1 1.00 2.50
recuperación judicial de cartera
de recuperación judicial
CREDITIO Utilizacion incorrecta de la tarjeta y de los Exógeno Inconformidad de los socios Alto Medio 4 Operacional Capacitacion del socio en el uso de la tarjeta 3 3.00 1.17
cajeros automáticos por parte de los
AUTOMÁTICO socios/clientes
Malentendimiento de la informacion Capacitacion sobre el proceso de 3
Incremento de cartera improductiva funcionamiento del credito automático
Efectividad del Control Existente

Efectividad
Grado Indica el grado de impacto del
control de riesgo implementado en
su disminución o mitigación
Máxima efectividad: En
5 relación con el control de reisgo
implementado
Alta efectividad: El
nivel de control implementado
4
reduce el impacto del riesgo pero
no por completo
Moderada efectividad: El
desempeño del control
3
implementado es medianamente
suficiente
Poca efectividad: El
control aplicado tiene poco
2
impacto sobre el riesgo
identificado
Ninguna / Mínima efectividad:
No se ha implementado
1
ningún control, o el diseñado no
es efectivo