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BALANCE GENERAL A
A ENERO 1 DE 2014 PCGA REF RECLASIFICACIONES
Disponible 18,124,958,041
Inversiones 374,312,824
Deudores 24,046,569,769
Inventarios 816,477,161
Propiedad, planta y equipo 8,052,343,173
Gastos pagados por anticipado 75,085,837
Cargos Diferidos 2,578,729,979
Intangibles 86,179,229
Valorización 11,822,022,757
Total activos 65,976,678,769
Pasivos
Obligaciones financieras 1,606,695,243
Cuentas por pagar 6,999,721,631
Obligaciones Laorales 56,296,620
Pasivos por provisiones 2,559,500,000
Total pasivos 11,222,213,494
Patrimonio 54,754,465,275
Capital suscrito y pagado 4,425,763,462
Reservas 19,277,904,172
Utilidad del ejercicio 3,040,046,188
0.00 -
RECLASIFICACIONES REF REF ERRORES REF REF
-
AJUSTES REF SALDO IFRS
18,124,958,041
374,312,824
24,046,569,769
816,477,161
8,052,343,173
75,085,837
2,578,729,979
86,179,229
11,822,022,757
65,976,678,769
1,606,695,243
6,999,721,631
56,296,620
2,559,500,000
11,222,213,494
54,754,465,275
4,425,763,462
19,277,904,172
3,040,046,188
11,822,022,757
14,471,258,371
1,717,470,325
65,976,678,769
- 0.00
Conciliación del patrimonio a 1 de enero de 20x15 (Fecha de transición a las NIIF)
Deudores y cuentas
comerciales por cobrar
Inventarios
Inversiones
Propiedades de inversión
Propiedad, planta y equipo
financiero
Cargos diferidos
Errores contables
Intangibles
diferidos
Valorización
Cuentas por pagar
Beneficios a los empleados
Pasivos por provisiones
Pasivos por contratos de AF
diferidos
CDT 6,200,000.00
Fecha de constitución 11/12/2013
Tasa 2.30% EA
Fecha de redención 11/12/2015
Ajustes NIIF
Anticipos
Detalle cuenta Saldo PCGA Ajustes Saldo IFRS
Avances para gastos de viaje 25,153,722 0 25,153,722
Anticipos p/ compras de PPYE 7,611,856,783 0 7,611,856,783 No es un activo financiero, se consideraría como PPY
Total Anticipos 7,637,010,505 0 7,637,010,505
Anticipos de impuestos o saldos a favor
Prestamos vinculados
Valor presente -
Tasa de descuento 11.50%
n problemas financieros, solicita refinanciación 3 años pagos en cuotas iguale anuales
n problemas financieros, la entidad procedió al embargo y se recuperará 50% deuda
n problemas financieros no va a pagar
ero de 2010, no se cobran intereses y este valor será devuelto en el periodo 20x16
Inventarios
Detalle cuenta PCGA 2014 Ajustes Saldo IFRS
Materia prima 78,289,828
Productos terminados 741,695,333
Provisión de inventarios -3,508,000
Total Inventarios 816,477,161 0 0
Activos que requieren reconocimiento de gastos por desmantelamiento, retiro y/o restauración.
Maquina 2 253,000,000 Importe estimado a valor actual de los costos de desmantelamiento de los tanques de almacenamiento
Fecha de reconocimiento de la provisión por ARO ene 1 de 2010
Sobre la maquina dos, existe una obligación de realizar una rehabilitación del terreno donde se asienta la cual se ha calculado de la siguiente manera
Mayor Vr PPYE 0
Dep de cinco años 0 Asumiendo una vida útil de 25 años
Valor neto de PPYE 0
Vida útil R Vr Residual
N/A N/A
N/A N/A
20 Años
amiento
Otros activos
Detalle cuenta PCGA 2014 Ajustes Saldo IFRS
Gastos pagados por anticipado 75,085,837
Pólizas de seguros 75,085,837
TD 11,5%
Ingreso
ene de 99
ene de 06
ene de 85
ene de 90
ene de 70
ene de 86
ene de 90
Ingreso
ene de 99
ene de 06
ene de 85
ene de 90
ene de 70
ene de 86
ene de 90
Impuestos diferidos
Pasivos
Cuentas por pagar
Beneficios a los empleados
Pasivos por contratos AF
Obligaciones financieras
Pasivos por provisiones
Total pasivos 0 0 0 0 0
Totales 0 0 0
Diferencia temporaria