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Manual Concar Básico 2012-2013
Manual Concar Básico 2012-2013
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CONCAR
Introducción:
a. Presentación y contextualización
b. Competencia :
c. Capacidades
conoce y crea los asientos contables por medio de la definición de datos de ventas y
su llenado para la administración de asientos contables.
d. Actitudes
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Actúa con responsabilidad personal, al cumplir con los horarios establecidos y el
respeto a las normas de convivencia.
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Creación de empresa
Con esta opción crearemos la empresa que vamos a trabajar. Para tal efecto
vamos a seguir el siguiente procedimiento.
(Menú Principal / Utilitarios/ Mantenimiento Compañía)
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Luego aparecerá la siguiente ventana, en donde registraremos los datos requeridos,
para crear a la empresa deseada. Luego presionar ACEPTAR.
Creación de usuario
Después de crear la empresa, es necesario crear a los usuarios, es decir, las personas
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que van a trabajar, con el programa. Para tal efecto vamos a seguir el
siguiente procedimiento. (Menú Principal / Utilitarios / Mantenimiento Usuario)
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Creación de plan de cuentas
Después de haber creado la empresa y el usuario, es necesario crear el plan de
cuentas de acuerdo a las necesidades de la empresa, bajo los diferentes criterios
que emplea la empresa. Para tal efecto debemos de ir a la siguiente secuencia Menú
Principal /Archivos/ Plan de Cuentas /Mantenimiento de Plan de Cuentas
Luego aparecerá el siguiente cuadro en donde, llenaremos los datos que nos pide.
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** Los datos que se llenan a continuación se describen.
La asignación del tipo de cuenta depende del tipo de plan de cuentas que se use o
del tipo de empresa (financieras, seguros, cooperativas, industriales, comerciales,
servicios). En el plan de cuentas para empresas comerciales, industriales o servicios
normalmente el tipo es:
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- Las cuentas de la clase 1 a la 5 son cuentas de activos, pasivo y patrimonio.
- Las cuentas de la clase 60,61,62,63,64,65,68, 71,72,78,79,8X se pueden
considerar como de gestión varias.
- Las cuentas 66,67, 69., 70, 73, 74, 75, 76,77 pueden considerarse como de
Ganancias y Pérdidas.
- Las cuentas de la clase 9 se pueden definir como de gestión varias para Costo
de Producción o de Ganancias y Pérdidas para Gastos de Adm. Vtas. y
Financieros.
NIVEL DE SALDO:
Este campo sirve para indicarle al sistema que mantenga los saldos de las cuentas
según el nivel de análisis que se desea. Es importante definir adecuadamente estos
niveles para poder optimizar el uso de espacio de los archivos (disco) y obtener la
información adecuada. El sistema mantiene una base de datos histórica de cada
movimiento de cargo y abono de las cuentas con nivel 2 o 3.
NOTA: Si se modifica una cuenta con el nivel de saldo de 1 a 2 o 3, deberá realizarse un proceso
generación de saldos del modulo de análisis de cuenta para el sistema acumule el movimiento de la
cuenta modificada.
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TIPO DE ANEXO:
Este dato permite subdividir una cuenta para su mejor análisis, en códigos
complementarios llamados Códigos de Anexo. Este campo será llenado con el tipo
de según la Tabla General 07.
Un espacio en blanco indica que no requiere código de anexo. Por ejemplo, para las
cuentas 121 y 123 se puede asignar el tipo de anexo C, y al registrar un movimiento
contable para cualquiera de estas cuentas el sistema pedirá en forma obligatoria que
se digite el código del cliente (anexo).
CENTRO DE COSTO:
Este campo indicará que la cuenta requiere Centro de costo al registrar el
movimiento contable (según Tabla General 05). Puede ser usado sólo para las
cuentas de ingresos o gastos, para indicar la procedencia y poder obtener los
reportes por Centro de Costo.
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DOCUMENTO REFERENCIA:
Este campo indicará si la cuenta requiere que se ingrese como dato obligatorio el
tipo, número y fecha de documento al registrar un movimiento contable (según Tabla
General 06 para cuentas varias y Tabla General 15 para cuentas de Conciliación
Bancaria). Para el nivel de saldo 3 este dato debe estar en "S", en forma obligatoria.
Este campo será llenado con dos (02) opciones:
FECHA VENCIMIENTO:
Este campo sirve para indicar si la cuenta requiere que se ingrese como dato
obligatorio la fecha de vencimiento al registrar el movimiento contable. El campo
será llenado con dos opciones:
ÁREA:
Este campo permite para esta cuenta al momento de registrar el movimiento
contable se le asigne un código de área de acuerdo a la Tabla General 26, para
posteriormente emitir el Reporte por áreas. Una aplicación puede ser para clasificar
los ingresos y egresos de efectivo (Flujo de Efectivo).
REGISTRO DE LA CUENTA:
Indicará si la cuenta se puede registrar por medio de comprobantes manuales o sólo
en forma de asientos automáticos. Los valores asignados pueden ser:
- M = Manual
- A = Automático
Las cuentas que se generan automáticamente pueden ser marcadas como
automáticas para evitar que sean digitadas manualmente.
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MONEDA DE REFERENCIA:
Sirve para identificar la moneda en que se mantendrán los saldos de la cuenta.
Permite emitir el cuadro de análisis cuenta "Documentos Pendientes, en una sola
moneda". (CTDOCU08). El proceso automático de Ajuste de la Diferencia de cambio
utiliza estos datos para determinar si actualiza el saldo en soles o el de dólares.
CUENTA AJUSTE:
Este campo indicará si la cuenta es producto del ajuste por corrección inflación
(ACM) para permitir incluir o excluir su saldo de los estados financieros.
CONCIL. BANCOS:
Este campo indicará que la cuenta se considerará para el proceso de Conciliación
Bancaria automática. Debe usarse sólo para las cuentas de bancos.
CUENTA CARGO:
Este campo indicará la creación de un cargo automático a nivel de comprobante, en
el proceso mensual.
CUENTA ABONO:
Este campo indicará la creación de un abono automático a nivel de comprobante, en
el proceso mensual.
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FORMATO DE BALANCE GRAL.
Indica que código de agrupación o donde se acumulará el movimiento de la cuenta
para efectos del Balance General. El sistema solicitará este formato para las cuentas
que tienen tipo "A" o "P".
FORMATO DE COSTOS
Indica qué código de agrupación o dónde se acumulará el movimiento de la
cuenta para efectos de los Cuadros de Costos. El sistema solicitará este formato
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para las cuentas que tienen "S" en el campo CENTRO DE COSTO. Después de
llenar adecuadamente los datos pulsaremos el Disket, que es señal de
conformidad, y aparecerá lo siguiente en la ventana.
Después de llenar esta parte de la venta y nos vamos a formato. En esta ventana
debemos de introducir el código del FORMATO DE BALANCE.
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Como no tenemos conocimiento de los mencionados códigos vamos realizar
las siguientes acciones para desarrollar adecuadamente el manejo del CONCAR
Después de haber averiguado el código, debemos de salir de la opción de
tablas generales e ir a la creación de cuentas - Menú Principal / Archivos/ Plan de
Cuentas/Mantenimiento de Plan de Cuenta– recién podemos introducir el código del
formato de Balance General al momento de crear la sub cuenta 101 Caja (según la
ventana).
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En esta sección, daremos un salto en la introducción de los asiento para observar
los anexos que vamos a emplear Para tal efecto, vamos a seguir el siguiente
procedimiento. (Menú Principal / Código de Anexos / Mantenimiento de Anexos).
Luego aparecerá el siguiente cuadro en donde, aparecerá los tipos de anexos que
posee el sistema.
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Luego, llenaremos los requisitos y datos que requiere el cuadro siguiente para luego
pulsar grabar.
df
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Creación / listado de los documentos
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TEMA 04: CONCAR: Asientos Contables.
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Luego, aparecerá la siguiente ventana en donde seleccionaremos la opción SI para
seleccionar al numeración automática.
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GLOSA: Hasta 40 caracteres, en el Diario y Mayor sólo se imprimirán los 30
primeros.
- F = Fecha pasada, en este caso el usuario debe indicar al sistema la fecha de la cual
se busca el tipo de cambio M (Compra) o V (Venta) en la Tabla de tipo de cambios,
el cual debe haberse generado previamente.
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Luego pulsamos la opción SI
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SEC SECUENCIA, el número de línea que en forma correlativa y automática
se asignar para cada línea del comprobante.
*Los códigos de anexos, son datos complementarios a las cuentas y sirven para
identificar a los clientes, proveedores, personal, accionistas y en general a toda
entidad que la empresa desee controlar. El código de anexo puede tener hasta 18
dígitos o letras. Esta base de datos es utilizada para registrar los códigos de anexos
que haremos referencia en nuestros asientos contables y reportes y consultas de
análisis de cuenta.
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Luego, aparecerá el siguiente cuadro.
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PULSAR AQUÍ
PARA FINALIZAR.
NOTA: Utilizando el mismo procedimiento del Comprobante sin conversión para obtener el
asiento del Registro de Compras, Ventas, Honorarios, Bancos, Cheques y Compras- Almacén.
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3. LECTURAS RECOMENDADAS
CONCAR Software Contable
http://www.perucontable.com/softwarecontable/concar/
CONCAR
http://www.realsystems.com.pe/
2. ACTIVIDADES Y EJERCICIOS
Realice los anexos necesarios y el siento de libro diario (Tenga en cuenta el mes a
trabajar)
5. EJERCICIOS DE AUTOEVALUACIÓN
6.- Respecto a las operaciones contables para la creación de los anexos para
el libro de inventario y balances – apertura. Los pasos a seguir son:
9.- Respecto a la definición de los datos de las ventas para ingresar asientos;
el siguiente concepto “El número de comprobante de acuerdo a la siguiente
estructura: Los 2 primeros dígitos indicarán el mes contable. Los 4 siguientes
dígitos será un número correlativo desde 0001 hasta 9999 por cada subdiario y
mes” corresponde a:
a) Subdiario
b) Comprobante
c) Glosa
d) Situación
e) Tipo de conversión
10.- Respecto a la definición de los datos de las ventas para ingresar asientos;
el siguiente concepto “Hasta 40 caracteres, en el Diario y Mayor sólo se
imprimir n los 30 primeros.” corresponde a:
a) Subdiario
b) Comprobante
c) Glosa
d) Situación
e) Tipo de conversión
6. RESUMEN
En el segundo tema de esta unidad se trata sobre la creación del plan de cuentas,
mostrando los pasos necesarios a través de la interfaz de CONCAR de la correcta
creación de las mismas, además se muestra los diferentes datos a ingresar para el
registro del plan de cuentas; los cuales son necesarios de conocer para poder
registrar y gestionar de forma adecuada la contabilidad de todo tipo de empresa.
En el cuarto tema de esta unidad se trata sobre los asientos contables, mostrando
los pasos para introducir los asientos contables a través de la interfaz de CONCAR,
también se define los datos necesarios de ventas para ingresar asientos contables,
además se muestra como observar el asiento contable y apertura de cuentas,
siento este tema el más importante dado que es la parte fundamental a aprender
para llevar de forma adecuada todo tipo de contabilidad en las diferentes empresas
que tenemos en el mercado.
III. GLOSARIO
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ASIENTOS: registros de transacciones, activiadades, eventos, etc. Anotados en
forma cronológica.
BALANCE GENERAL: Resumen o sintesis de la realidad contable de una
empresa que permite conocer la situacion general de los negocios en un
momento determinando.
BIENES: Medios que satisfacen las necesidades humanas. Desde el punto de
vista contable comprende el elemento material del cual dispone una empresa o
entidad para lograr sus metas. Los medios estan formados materias que
distribuyen ya sea directa o indirectamente a la creación de la actividad.
CONTRIBUYENTE: Es aquel deudor tributario que realiza o respect del cual se
produce el hecho generador de la obligacion tributaria. Se dfefine tambien como la
pesona Natural o Juridica que tenga patrimonio, ejerza actividades economicas o
haga uso de un derecho que conforme a la ley genere la obligación tributaria.
CUENTA: Agrupación sistematica de partidas de debe y del haber de cada uno de
los elementos que forman el activo, el pasivo, el patrimonio, los ingresos y
egresos. Es donde se registra todo movimiento relacionado con la persona, el
bien o la actividad representada.
LIBROS CONTABLES: son libros especiales, con rayado adecuado, en donde las
empresas registran en forma cronologica y justificada todas las operaciones
efectuadas por ellas de acuerdo a las normas técnicas contables y leyes vigentes.
PATRIMONIO: Diferencia entre el total del activo y pasivo de una empresa
constituida por el capital pagado, el capital adicional, la participación del
accionario laboral a capitalizarse, el excedente de revaluación, las reservas y los
resultados acumulados.
REGISTRO ÚNICO DE CONTRIBUYENTES (RUC): Registro de la
Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (SUNAT) que incluye
información sobre toda persona natural o jurídica, sucesión indivisa, sociedades
de hecho u otro ente colectivo sea peruano o extranjero, domiciliado o no en el
país, que conforme a las leyes vigentes sea contribuyente y/o responsable de
aquellos tributos que administra la SUNAT.
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