EMPRESA " Y-Z " S.A.

HOJA DE TRABAJO RELATIVA AL ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 1 DE ENERO Y 31 DE DICIEMBRE DE 2016 - 2017

O Operación
2017 2016 F Financiamiento
Estado de Situción Financiera Variaciones Recursos I Inversion

CONCEPTO Final Inicial + - Origen Aplicación

CUENTAS DEUDORAS
# TIPO CTA.
Bancos 43,190.00 36,000.00 7,190.00 7,190.00
Caja 3,000.00 5,000.00 -2,000.00 -2,000.00
Clientes 29,700.00 63,000.00 -33,300.00 -33,300.00
Inventario 0.00 0.00 0.00 0.00
Papelería y Artículos de Oficina 0.00 12,000.00 -12,000.00 -12,000.00
Funcionarios y empleados 38,000.00 0.00 38,000.00 38,000.00
Depositos en Garantía 0.00 29,000.00 -29,000.00 -29,000.00
Propaganda y publicidad 0.00 27,000.00 -27,000.00 -27,000.00
Documentos por Cobrar 38,000.00 23,560.00 14,440.00 14,440.00
Deudores Diversos 16,000.00 6,400.00 9,600.00 9,600.00
Rentas Pagadas por Anticipado 0.00 6,000.00 -6,000.00 -6,000.00
Seguros Pagados por Anticipado 4,860.00 9,000.00 -4,140.00 -4,140.00
IVA a favor 0.00 5,423.55 -5,423.55 -5,423.55
Edificios 615,000.00 390,000.00 225,000.00 225,000.00
Terrenos 356,000.00 196,000.00 160,000.00 160,000.00
Mobiliario y Equipo 128,000.00 87,000.00 41,000.00 41,000.00
Maquinaria y Equipo 96,348.00 0.00 96,348.00 96,348.00
Equipo de Computo 28,000.00 9,580.00 18,420.00 18,420.00
Equipo de Transporte 343,600.00 209,000.00 134,600.00 134,600.00
Gastos de Instalación y Adapt. 14,900.00 8,000.00 6,900.00 6,900.00
Inversiones temporales (en valores) 108,789.00 0.00 108,789.00 108,789.00
Intereses Pagados x anticipado 0.00 11,000.00 -11,000.00 -11,000.00
Depositos en Garantía a largo plazo 0.00 0.00
Sumas 1,863,387.00 1,132,963.55 860,287.00 -129,863.55 -129,863.55 860,287.00

Estado de Situción Financiera Variaciones Recursos

CUENTAS ACREEDORAS Final Inicial + - Origen Aplicación

TIPO CTA.
Proveedores 54,000.00 44,800.00 9,200.00 9,200.00
Acreedores 28,000.00 33,000.00 -5,000.00 -5,000.00
Documentos por Pagar 7,100.00 9,600.00 -2,500.00 -2,500.00
Sueldos por Pagar 0.00 10,600.00 -10,600.00 -10,600.00
Impuestos por Pagar 19,200.00 13,000.00 6,200.00 6,200.00
Rentas cobradas por anticipado 0.00 25,000.00 -25,000.00 -25,000.00
IVA x pagar 6,000.92 0.00 6,000.92 6,000.92
Creditos Bancarios 0.00 18,780.00 -18,780.00 -18,780.00
Acreedores Hipotecarios 65,000.00 65,000.00 65,000.00
Doc.por Pagar a L.P. 10,500.00 37,500.00 -27,000.00 -27,000.00
Intereses cobrados por anticipado 6,800.00 8,400.00 -1,600.00 -1,600.00
Capital Social 1,248,046.08 642,538.55 605,507.53 605,507.53
Resultado del Ejercicio 418,740.00 289,745.00 128,995.00 128,995.00
Sumas 1,863,387.00 1,132,963.55 820,903.45 -90,480.00 820,903.45 -90,480.00

Sumas 691,039.90 769,807.00 *

EMPRESA " Y-Z " S.A.

ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS
POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 1 DE ENERO Y 31 DE DICIEMBRE DE 2016 - 2017

ORIGEN DE RECURSO
Disminuciones de Activo -129,863.55
- Bancos 0.00
- Caja -2,000.00
- Clientes -33,300.00
- Inventario 0.00
- Papelería y Artículos de Oficina -12,000.00
- Funcionarios y empleados 0.00
- Depositos en Garantía -29,000.00
- Propaganda y publicidad -27,000.00
- Documentos por Cobrar 0.00
- Deudores Diversos 0.00
- Rentas Pagadas por Anticipado -6,000.00
- Seguros Pagados por Anticipado -4,140.00
- IVA a favor -5,423.55
- Edificios 0.00
- Terrenos 0.00
- Mobiliario y Equipo 0.00
- Maquinaria y Equipo 0.00
- Equipo de Computo 0.00
- Equipo de Transporte 0.00
- Gastos de Instalación y Adapt. 0.00
- Inversiones temporales (en valores) 0.00
- Intereses Pagados x anticipado -11,000.00
- Depositos en Garantía a largo plazo 0.00

Aumentos de Pasivo 86,400.92

+ Proveedores 9,200.00
+ Acreedores 0.00
+ Documentos por Pagar 0.00
+ Sueldos por Pagar 0.00
+ Impuestos por Pagar 6,200.00
+ Rentas cobradas por anticipado 0.00
+ IVA x pagar 6,000.92
+ Creditos Bancarios 0.00
+ Acreedores Hipotecarios 65,000.00
+ Doc.por Pagar a L.P. 0.00
+ Intereses cobrados por anticipado 0.00

Aumentos de Capital Contable 734,502.53

+ Capital Social 605,507.53
+ Resultado del Ejercicio 128,995.00

Total de Recursos Originados 691,039.90 *

APLICACIÓN DE RECURSOS
Aumentos de Activo 860,287.00
+ Bancos 7,190.00
+ Caja 0.00
+ Clientes 0.00
+ Inventario 0.00
+ Papelería y Artículos de Oficina 0.00
+ Funcionarios y empleados 38,000.00
+ Depositos en Garantía 0.00
+ Propaganda y publicidad 0.00
+ Documentos por Cobrar 14,440.00
+ Deudores Diversos 9,600.00
+ Rentas Pagadas por Anticipado 0.00
+ Seguros Pagados por Anticipado 0.00
+ IVA a favor 0.00
+ Edificios 225,000.00
+ Terrenos 160,000.00
+ Mobiliario y Equipo 41,000.00
+ Maquinaria y Equipo 96,348.00
+ Equipo de Computo 18,420.00
+ Equipo de Transporte 134,600.00
+ Gastos de Instalación y Adapt. 6,900.00
+ Inversiones temporales (en valores) 108,789.00
+ Intereses Pagados x anticipado 0.00
+ Depositos en Garantía a largo plazo 0.00

Disminuciones de Pasivo -90,480.00

- Proveedores 0.00
- Acreedores -5,000.00
- Documentos por Pagar -2,500.00
- Sueldos por Pagar -10,600.00
- Impuestos por Pagar 0.00
- Rentas cobradas por anticipado -25,000.00
- IVA x pagar 0.00
- Creditos Bancarios -18,780.00
- Acreedores Hipotecarios 0.00
- Doc.por Pagar a L.P. -27,000.00
- Intereses cobrados por anticipado -1,600.00

Disminuciones de Capital Contable 0.00

- Capital Social 0.00
- Resultado del Ejercicio 0.00

Total de Recursos Aplicados 769,807.00 *

-78,767.10

EMPRESA " Y-Z " S.A.

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 1 DE ENERO Y 31 DE DICIEMBRE DE 2015 - 2016

OPERACIÓN Origen Aplicación

+ Resultado del Ejercicio
- Bancos
+ Caja
+ Clientes
+ Papelería y Artículos de Oficina
+ Depositos en Garantía
+ Propaganda y publicidad
+ Rentas Pagadas por Anticipado
+ Seguros Pagados por Anticipado
+ Proveedores
Intereses cobrados por anticipado

Recursos Generados por la OPERACIÓN

FINANCIAMIENTO Origen Aplicación

+ Intereses Pagados x anticipado
Creditos Bancarios
+ Acreedores Hipotecarios
- Doc.por Pagar a L.P.
+ Capital Social

Recursos Generados por el FINANCIAMIENTO

INVERSION Origen Aplicación

- Edificios
- Terrenos
- Mobiliario y Equipo
- Maquinaria y Equipo
- Equipo de Computo
- Equipo de Transporte
- Gastos de Instalación y Adapt.
- Inversiones temporales (en valores)

Recursos Aplicados por la INVERSION

+ Bancos 7,190.00
- Caja -2,000.00
Incremento neto de efectivo 9,190.00
+ Efectivo al inicio 41,000.00
= Efectivo al final # 50,190.00 Nota: se sabe que el estado financiero es correcto
cuando el efectivo final nos da lo mismo que el
saldo en bancos y caja al final del ejercicio
CON LOS SIGUIENTES DATOS, ELABORA LOS ESTADOS DE SITUACION FINANCIERA CORRESPONDIENTES
NOTA: No olvides checar los puntos de coincidencia entre el estado de resultados y el balance general antes de resolver los B
NOMBRE DE LA EMPRESA Z S.A.
EJERCICIO 2017
activo circulante
Caja 3,000.00 3.000,00
Bancos 43,190.00 43.190,00
Inversiones Temporales (en valoress) 108,789.00 108.789,00
Clientes 29,700.00 29.700,00
Documentos por Cobrar 38,000.00 38.000,00
Deudores Diversos 16,000.00 16.000,00
Funcionarios y Empleados 38,000.00 38.000,00
Inventarios -
Papelería y Artículos de Oficina -
Depósitos en Garantía -
Intereses Pagados por Ant. -
Propaganda y Publicidad 0
Seguros Pagados por Ant. 4,860.00 4.860,00
Rentas pagadas por Ant. -
281,539.00
activo NO circulante
Edificios 615,000.00 615.000,00
Terrenos 356,000.00 356.000,00
Mobiliario y Equipo 128,000.00 128.000,00
Maquinaria y Equipo 96,348.00 96.348,00
Equipo de Computo 28,000.00 28.000,00
Equipo de Transporte 343,600.00 343.600,00
Depositos en Garantía a largo plazo -
Gastos de Instalación y Adapt. 14,900.00 14.900,00
1,581,848.00
pasivo corto plazo
Sueldos por Pagar -
Proveedores 54,000.00 54.000,00
Documentos por Pagar 7,100.00 7.100,00
Créditos Bancarios -
Acreedores Diversos 28,000.00 28.000,00
Impuestos por Pagar 19,200.00 19.200,00
IVA por pagar 6,000.92
Iva Acreditable 23,799.08 23.799,08
Iva Trasladado 29,800.00 29.800,00
Intereses cobrados por anticipado 6,800.00 6.800,00
Rentas cobradas por anticipado -
121,100.92
pasivo largo plazo
Acreedores Hipotecarios L.P. 65,000.00 65.000,00
Documentos por Pagar L.Plazo 10,500.00 10.500,00
capital
capital contribuido
Capital Social 1,248,046.08 1,122,161.45
capital ganado
Resultado de Ejercicios Anteriores 418,740.00 418.740,00

125,884.63 ajuste a capital

al antes de resolver los Balances.
CON LOS SIGUIENTES DATOS, ELABORA LOS ESTADOS DE SITUACION FINANCIERA CORRESPONDIENTES
NOTA: No olvides checar los puntos de coincidencia entre el estado de resultados y el balance general antes de resolver los B
NOMBRE DE LA EMPRESA Y S.A.
EJERCICIO 2016
activo circulante
Caja 5,000.00 5.000,00
Bancos 36,000.00 36.000,00
Inversiones Temporales (en valoress) -
Clientes 63,000.00 63.000,00
Documentos por Cobrar 23,560.00 23.560,00
Deudores Diversos 6,400.00 6.400,00
Funcionarios y Empleados -
Inventarios -
Papelería y Artículos de Oficina 12,000.00 12,000.00
Depósitos en Garantía 29,000.00 29.000,00
Intereses Pagados por Ant. 11,000.00 11.000,00
Propaganda y Publicidad 27,000.00 27.000,00
Seguros Pagados por Ant. 9,000.00 9.000,00
Rentas pagadas por Ant. 6,000.00 6.000,00
227,960.00
activo NO circulante
Edificios 390,000.00 390.000,00
Terrenos 196,000.00 196.000,00
Mobiliario y Equipo 87,000.00 87.000,00
Maquinaria y Equipo -
Equipo de Computo 9,580.00 9.580,00
Equipo de Transporte 209,000.00 209.000,00
Depositos en Garantía a largo plazo -
Gastos de Instalación y Adapt. 8,000.00 8.000,00
899,580.00
pasivo corto plazo
Sueldos por Pagar 10,600.00 10.600,00
Proveedores 44,800.00 44.800,00
Documentos por Pagar 9,600.00 9.600,00
Créditos Bancarios 18,780.00 18.780,00
Acreedores Diversos 33,000.00 33.000,00
Impuestos por Pagar 13,000.00 13.000,00
IVA por pagar - 5,423.55
Iva Acreditable 12,123.55 12.123,55
Iva Trasladado 6,700.00 6.700,00
Intereses cobrados por anticipado 8,400.00 8.400,00
Rentas cobradas por anticipado 25,000.00 25.000,00

pasivo largo plazo

Acreedores Hipotecarios L.P. -
Documentos por Pagar L.Plazo 37,500.00 37.500,00

capital
capital contribuido
Capital Social 642,538.55 577,049.00
capital ganado
Resultado de Ejercicios Anteriores 289,745.00 289.745,00

65,489.55 ajuste a capital

neral antes de resolver los Balances.