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LEGAJO PERMANENTE
DESCRIPCION REFERENCIA
PLANILLA DE DEPENDIENTES APA
TESTIMONIO, ESTATUTOS Y OTROS DOCUMENTOS APB
LEGISLACION VINCULADA CON LA EMPRESA APC
ESTRUCTURA SOCIETARIA Y RELACIONES DE TUICION APD
CONTRATOS A LARGO PLAZO APE
PROPIEDADES INMUEBLES APF
MAQUINARIA, EQUIPO Y VEHICULOS APG
ORGANIGRAMA Y MANUALES APH
ACTAS DE ASAMBLEA Y DE DIRECTORIO (importantes) API
TESTIMONIOS DE PODER EJECUTIVOS Y REPRESENTANTES
LEGALES APJ
RELACION DE FIRMAS AUTORIZADAS APK
LIMITES DE AUTORIAZACION Y PERSONAL AUTORIZADO PARA
FIRMAR Y APROBAR APL
MEMORIAS ANUALES (últimos 3 años) APM
DICTAMENES DE AUDITORIA (últimos 3 años) APN
ESTADOS FINANCIEROS (últimos 3 años) APO
POLIZAS DE SEGURO(mayores a un año) APP
APA
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PLANILLA DE PENDIENTES
REF.: COMPLETADO REVISADO
PENDIENTES FECHA
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EMPRESA SOCIEDAD BOLIVIANA DE CEMENTO S.A. Periodo: 2012
DESCRIPCION REFERENCIA
Escritura pública de constitución APB 1
Registro de Matrícula de Comercio Fundempresa APB 2
Certificado de Inscripción en Padrón Nacional de Contribuyentes APB 3
Licencia de Funcionamiento Honorable Alcaldía Municipal de La Paz APB 4
Estatuto APB 5
APB
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TESTIMONION°283
vecino de esta ciudad, de ocupación empleado. Encalidad de socios: A quien de identificar en Notaría doy fe y
dijeron: Que las partes solicitan la protocolización de la minuta de Constitución de sociedad anonima yque
transcrita es del siguiente tenor MINUTA.- SEÑOR NOTARIO DE FE PUBLICA.- Entre los registros de
Escrituras Públicas que corren a su cargo, sírvase insertar una deConstitución de Sociedad anónima S.A., con
sujeción a las siguientes cláusulas: PRIMERA.- (PARTES INTERVINIENTES). Son partes intervinientes en la
presente sociedad a) CARLOS ROCABADO CANDIA, boliviano, mayor de edad, hábil por ley, vecina de esta
ciudad, con C.I.NQ4520202 Cbba., en calidad de SOCIO, b) GONZALO ARNES , boliviano, mayor de edad, hábil
por ley, vecino de esta ciudad con C.I. Nro.4994017 L.P., en su calidad de SOCIO, c) RAMIRO TERAN PEÑA,
boliviano, mayor de edad, hábil por ley, vecino de esta ciudad con C.I. Nº 3059986 Oruro., en su calidad de
SOCIO, CARLA VILLARROEL PEREDO CON CI Nº 6541838 cbba. mayor de edad, hábil por ley su calidad de
socio. SEGUNDA.- (CONSTITUCION Y DENOMINACIÓN) Que los socios constituimos mediante la presente
Escritura Pública una Sociedad anónima S.A.., que girará bajo la razón social de SOCIEDAD DE CEMENTO y
desarrollará sus actividades al amparo de lo dispuesto por el Código de Comercio y demás leyes que le son
relativas TERCERA.- (DOMICILIO).- Se establece sudomicilio legal en la ciudad de La Paz Bolivia, calle Mercado
Nº 1075, pudiendo ampliarse en lo futuro a través deagencias, instalaciones, establecimientos conforme a los
requerimientos a nivel nacional, al mismo tiempo podrá tener participación en otras sociedad es del ramo, afines a
sus actividades en todo el interior o exterior del territorio de la República. CUARTA.- (OBJETO SOCIAL)
“SOCIEDAD DE CEMENTO ." tendrá como objeto LA FABRICACIÓN DE CEMENTO QUINTA.- (CAPITAL
AUTORIZADO).- Es de Bs. 120.000.- (CIENTO VEINTE MIL 00/100 BOLIVIANOS) divididas en 120ACCIONES de
Bs. 1000 c/u conforme a lo previsto por el ART.. 195 y 190 del Código de Comercio A) CARLOS ROCABADO
CANDIA, Bs. 80.000.- (OCHENTA MIL 00/100 BOLIVIANOS)
Número de ACCIONES 80 Bs. 1000 cada ACCION. B) EMILIO RODRIGUEZ ARGOTA , Bs. 20000 (VEINTE MIL
00/100 BOLIVIANOS) número de acciones20 ACCIONES de capital de Bs. 1000.- cada ACCION. C) RENE
ESCOBAR GARCIA, Bs. 20.000 (VEINTE MIL 001100 BOLIVIANOS) número de acciones20 acciones de capital de
Bs. 1000.- cada acción..Sumando el total del 100% del Capital social PAGADO. SEXTA.- (DURACION)- La
sociedad tendrá un tiempo de duración de 99 años computables desde la fecha de la extensión de laPresente
Escritura Pública, plazo de será prorrogado por acuerdo unánime de los socios, de conformidad a los dispuesto por el
Art. 127 Inc. 7) del Código de Comercio. SEPTIMA - (REPRESENTACION LEGAL).- Por decisión de los socios, se
encomienda la representación de la sociedad a CARLOS ROCABADO CANDIA, como gerente general a quien se
le confiere las siguientes atribuciones en forma enunciativa y no limitativa: de representar judicial y extrajudicialmente
a la sociedad, representar ante toda clase de autoridades civiles,administrativas, municipales, sean nacionales o
extranjeras, representar a la sociedad en licitaciones publicas y privadas, invitaciones o convocatorias,
APB1/1
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directas y cursarcorrespondencia a nombre de la sociedad, abrir y cerrar cuentas bancadas, depósitos, caja de
ahorro en moneda nacional y extranjera, girar sobre ellas, hacer depósitos, retiros, giros, traspasos y en general
hacer
solicitaruso de todosfranquicias,
permisos, los servicios bancarios, incluido
liberaciones, el decobrar
exacciones, comercio exterior,renovar,
y endosar, firmar contratos
revalidar pólizas, minutas,
y sub. arrendar,
comprar y vender servicios de la sociedad, fijando al efecto precios, intereses formas de pago, cobrar alquileres,
fletes, arriendos, facultad para suscribir, documentos y contratos, de asociación, sociedad fusión, o integración de
la sociedad con otras sociedades, contratar personal fijando al efecto términos y condiciones, emolumentos,
pudiendo promoverlos, recontratarlos, promocionarlos, pactar por la vio arbitral, transar y desistir dentro y fuera
de litigios, o asuntos contenciosos, o administrativos, policiales, civiles, penales, pudiendo cobrar, empozar, pedir
y otorgar prorrogas, fijando términos de acuerdo y transacción todo en resguardo de los intereses de la sociedad,
en suma apersonarse a juicios de tipo universal y otras, administrar la sociedad en todas sus actividades y
negocios, celebrar y efectuar toda clase decontratos públicos y privados con las facultades de renovar, transigir,
solicitar cancelaciones, adquirir obligaciones mercantiles, como protestar, cobrar y pagar cheques, girar y
aceptarletra de cambio, pagares y toda clase de documentos mercantiles; facultades para tramitar en el Servicios
de Impuestos Nacionales ELFEC, COMTECO, número de identidad tributariaNIT, dosificación de facturas,
anulación de facturas, renovación de NIT, inscripción en la Cámara de Comercio, Fundempresa, tramitar licencia
de funcionamiento a la alcaldíamunicipal, departamentales e inscripción en otras instituciones, públicas o
privadas, que sean necesarias, representar a la sociedad en toda clase de juicios y en todas sus instancias, oponer
incidentes, recursos ordinario y extraordinarios con
todas las facultades, apelar, compulsar, recurrir de nulidad y oponer todos los recursos quela ley lo otorga, con la
única limitación de contraer obligaciones con garantía prendaría y/o hipotecaria de los bienes muebles e
inmuebles de la sociedad, a cuyo efecto, seránindispensables la suscripción suscrita
del total de los socios. Por otra parte el Gerente General no podrá efectuar ninguna operación utilizando el nombre
de la sociedad para beneficia personal. En ausencia del titular la representación legal será designada al socio
EMILIO RODRIGUEZ ARGOTA . OCTAVA,- (ASAMBLEA DE SOCIOS).- Anualmente se realizará una asamblea
de socios para considerar el balance anual y resolver sobre las utilidades y reservas, así como tal la distribución
de las mismas. El Quórum para las asambleas quedará establecido con la presencia de los socios que
representen por lo menos la mitad del capital social de conformidad al Art. 207 del Código de Comercio. La
convocatoriaexpresa de la Administración de la Saciedad o a pedido de los socios que representen mas de la 1/4
parte del capital social, podrán celebrarse asambleas ordinarias 0 extraordinarias conforme a ley, con anticipación
de 8 días y bajo constancia de carta notariada, cada cuota de capital representa un voto, sin embargo las
decisiones deberá tener dos tercios de capital social para modificar la Escritura Pública, cambiar el objeto de la
sociedad, aumentar o reducida Capital social, admitir nuevos socios, autorizar, transferencias de cuotas, disolver
la sociedad, las demás resoluciones, será aprobadas con el 51% del Capital Social Asimismo, podrá designarse a
un gerente general o Gerentes de áreas, los mismos que podrán ser socios o no de la empresa. Las Asambleas
ordinarias se realizarán una vez al año en el domicilio fijado en la escritura social y a más tardar dentro de tres
meses de cerrado el ejercicio económico de la sociedad. Así mismo se podrá convocar a asambleas,
extraordinarias solicitud del gerente o socios que representen más de la cuarta parte del capital social conforme
dispone el Art. 205 y 206 del Código de Comercio.- NOVENA: (DISTRIBUCION DE UTILIDADES Y PERDIDAS).-
Les ganancias y las pérdidas se distribuirán entre los socios de acuerdo a los aportes efectuados,la distribución de
las utilidades previa deducción del 5% de las mismas destinadas a reservas de ley.- DECIMA.- (AUMENTO
DECAPITAL Y TRANSFERENCIA DE ACCIONES).- El aumento de capital y transferenciasde acciones se
requerirá el voto de socios que represente el 213 del capital social, conforme dispone el Art. 128, 129, 204 Inc. 6)
del Código de Comercio, en caso de transferencia de cuotas de capital, el socio que proponga ceder les
comunicará su decisión por escrito a los demás socios quienes en el plazo no mayor de quince días que recibido el
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interdicto desearán continuar en la sociedad podrán hacerlo libremente.- DECIMA SEXTA.- (ARBITRAJE):
Cualquier divergencia entre socios emergentes del acuerdo social, la interpretación de sus cláusulas, la liquidación
de la sociedad, será resuelta en única instancia por comisión arbitradora a designarse por la Cámara
Departamental de Comercio, cuyo fallo o laudo será inapelable e impugnable.- DECIMA SEPTIMA.-
(MODIFICACION AL CONTRATO SOCIAL).- Para la modificación de la escritura de constitución de la
sociedad,cambiar el objeto de la sociedad, aumentar y reducir el capital social admitir nuevos socios, y autorizar las
transferencias, se requerirá el voto de los socios que representen dos tercios del capital social conforme el Art. 209
del Código de Comercio.- DECIMA OCTAVA,- (SOMETIMIENTO AL CODIGO DE COMERCIO),- Todo aquello que
no estuviera considerado en la presente escritura se resolverá de acuerdo a las disposiciones contenidas en el
Código de Comercio.. DECIMA NOVENA,- (ACEPTACION).- Nosotros, CARLOS ROCABADO CANDIA, EMILIO
RODRIGUEZ ARGOTA , RENE ESCOBAR GARCIA, CARLA VILLARROEL PEREDO aceptamos los términos y
estipulaciones contenidas en la presente minuta y nos obligamos a su fiel y estricto cumplimiento. Ud., Señor
Notario se dignará agregar las demás cláusulas de estilo y seguridad que den mayor validez a la presente minuta.-
Quillacollo. 25 de Febrero de 2008.- Firmado: CARLOS ROCABADO CANDIA, C.I.N°4520202Or., Firmado
Ilegible GONZALO ARNES , C.I. 4994817 L.P.,Firmado Ilegible,- RENE ESCOBAR GARCIA , C.I. N° 3059986,
CARLA VILLARROEL PEREDO CON CI Nº 6541838 CBBA Fdo.- Ilegible.- Guisber Almendras Pacsi.- Abogado:
M.C.A. 5639.- CONCLUSIÓN.- Es copia fiel de la minuta original de referencia que se archivará en el Libro de
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Minutas y Protocolos del presente año bajo el número 15412008.- En testimonio de que así dijeron se ratifican y
firman juntamente con los testigos instrumentales: Carlos Javier Bustamante Terán y Javier Loredo Chulee, Con
C.I. Nos. 3156339 - Cbba. y 5237927 Cbba. respectivamente mayores de edad, vecinos de ésta ciudad, hábiles
por ley: de todo lo que doy Fe.. Fdo Ilegible. - CARLOS ROCABADO CANDIA.- Fdo,- Ilegible.- GONZALO ARNES
- SOCIO -Pdo.- llegible.- RENE ESCOBAR GARCIA - SOCIO. Fdo - Ilegible.-. TESTIGOS.- Ante mi Fdo.-
Ilegible.- ANGEL AMPUERO, Abogado - Notario de
Fe Pública N° 02.- Paso, ante mí. Autorizo -signo y firmo; doy Fe. Cochabamba, 24 de septiembre de 1925.
AngelAmpuero- Abogado.-Notario de Fe Pública de Primera Clase No02.- La Paz - Bolivia.
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NOTARIO DE FE PÚBLICA
DR ANGEL AMPUERO
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00001360
8 de octubre de 2008
2008
SOCIEDAD BOLIVIANA DE CEMENTO S.A.
AUTORIZADO COCHABAMBA
03000
COMERCIAL
CALLE MERCADO Nº 1075
ARMANDO RAMIRO GUMUCIO KARSTULOVIC
4481206 La Paz
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NIT: 1020235024
01/01/2007
FORM. 400 – IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES – ALTA 01/01/2007 – MENSUAL
FORM. 500 – IUE CONTRIBUYENTES OBLIGADOS A LLEVAR REGISTROS CONTABLES – ALTA01/01/2007
01/01/2007 – ANUAL
FORM. 200 – IMPUESTO AL VALOR AGREGADO – ALTA 01/01/2007 – MENSUAL
01/01/2007
FORM.. 98 – RC-IVA AGENTES DE RETENCIÓN MENSUAL – ALTA 01/01/2007 - MENSUAL
25 / 05 / 09
29/04/2009
30/ 05 /09
22/05/2013
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APC
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DESCRIPCION REFERENCIA
Código de Comercio
APC 1
Ley 2492 Código Tributario)
APC 2
Ley 843 (texto ordenado) y decretos supremos reglamentarios
APD
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DESCRIPCION REFERE
NCIA
Estructura societaria (accionista, Nº de participación y % de control)
APD 1
Empresas dependientes (empresa, Nº de participación y % de control)
APD
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ESTRUCTURA SOCIETARIA
APD
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EMPRESAS DEPENDIENTES
(EMPRESA, Nº DE PARTICIPACION Y % DE CONTROL)
AP
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A
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Fecha:
A
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Fecha:
PROPIEDADES INMUEBLES
APF
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APG
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Fecha:
A
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Fecha:
ORGANIGRAMA Y MANUALES
DESCRIPCION REFERENCIA
ORGANIGRAMA APH 1
MANUAL DE ORGANIZACIÓN APH 2
MANUAL DE FUNCIONES APH 3
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS APH 4
MANUAL DE CONTABILIDAD APH 5
PLAN DE CUENTAS APH 6
APH
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Fecha:
APG2
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Fecha:
ACC Auditores APH2/
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Fecha:
INTEGRIDAD
Basamos nuestro accionar en principios de honestidad y transparencia. Respétanoslas
APH2/
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Fecha:
que permitan una mejor apreciación de las responsabilidades y funciones, el cual será
mejor comprendido con el manual de funciones más adelante.
En lo referente a la delimitación de autoridad y la dinámica que esto representa se
podrá apreciar mejor esta complementación entre quienes participan en una
determinada actividad.
APH
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Fecha:
ACC Auditores APH 3
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Fecha:
Depende de: Ninguna
Supervisa a: Asesor Nacional Legal, Control de Gestión y Gerentes Nacionales de áreas.
DEFINICION
El trabajo del gerente general es asegurar la rentabilidad de la empresa vendiendo, controlando
los gastos y manteniendo la satisfacción de los clientes. Las funciones del gerente general
influyen planear, motivar y coordinar a los administradores de la empresa a través del liderazgo y
bases sólidas de administración de la empresa.
Como todos los puestos dentro la empresa se espera que el gerente general tenga estándares
éticos muy altos.
FUNCIONES BASICAS:
FUNCIONES ESPECÍFICAS:
Contratar todas las posiciones gerenciales, realizar evaluaciones periódicas a cerca del
cumplimiento y desarrollar metas a corto y largo plazo para cada departamento
(administrativos, ventas, etc...)
Comunicarse con los distintos gerentes de oficina para revisar los pronósticos por
departamento y asegurar la coherencia con la proyección anual.
Establecer normas para el personal. instruirlas, evaluarlas en función a dichas normas.
Preparar políticas de control contable y administrativo.
Solicitar informes mensuales de ventas, adquisiciones, etc.
Planificar, organizar, dirigir y controlar el desarrollo de las operaciones de la empresa
para el logro de los objetivos propuestos.
Coordinar con el auditor interno las actividades referidas a la contabilidad de la
empresa.
Organizar y coordinar las actividades con el administrador.
APH 3/
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Fecha:
aRepresentar
las que estálegalmente
afiliada la aempresa.
la empresa de la cual es responsable de la correcta
administración.
Suscribir contratos, convenios con los proveedores del exterior y demás instituciones,
empresas públicas o privadas.
REQUISITOS PARA EL CARGO:
Título Profesional
Licenciado en Administración de Empresas o Licenciado en Contaduría Pública
con sólidos conocimientos en comercio exterior.
Experiencia
Mínimo tres años en el desempeño de funciones similares.
Aptitudes Personales:
Capacidad de relacionamiento.
Capacidad de análisis económico y financiero.
Habilidad de dirección y mando.
Aptitud en el manejo de recursos humanos.
APH 3
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Fecha:
Depende de: Directorio
Supervisa a: Ninguna
FUNCIONES BASICAS:
FUNCIONES ESPECÍFICAS:
APH 3
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Fecha:
Título Profesional
Auditor Financiero o Contador Público con título en provisión nacional.
Experiencia
Tres años como mínimo en cargos similares.
Aptitudes Personales:
Orden y creatividad
Aptitud especial para manejar los registros de la empresa.
Experiencia en procedimientos contables y tributación aduanera.
Manejo de paquetes contables.
Independencia, integridad y objetividad.
Competencia y normas técnicas.
Responsabilidad ante los clientes y las colegas.
Otras responsabilidades y prácticas.
APH 3/5
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FUNCIONES BASICAS:
FUNCIONES ESPECÍFICAS:
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fecha:
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Fecha:
Título Profesional
Licenciado en Contaduría Pública o Administrador de Empresas
Experiencia
Tres años como mínimo en cargos similares.
Aptitudes Personales:
APH
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Fecha:
CARGO: SECRETARIA
FUNCIONES:
Prestar apoyo efectivo a las labores del Gerente General brindándole toda la información
que es requerida
Despachar y laoportuna
en forma cooperación técnica lanecesaria.
y eficiente correspondiente emitida por la empresa.
Recibir, clasificar, registrar y distribuir la correspondencia y todo tipo de documentación
que ingresa a la empresa.
Atender las llamadas telefónicas y suministrar información variada de secretaria.
Mantener actualizada el directorio el directorio de los clientes de la empresa.
Implementar sistemas de archivo eficiente y seguro.
Llevar un registro cronológico y ordenado de los circulares emitidas por el Gerente
General y toda la correspondencia, prestar apoyo a toda la organización.
Encargado del movimiento de caja chica.
Título Profesional
Secretaria Ejecutiva con conocimientos de paquetes computacionales.
Experiencia
Dos años desempeñados funciones similares.
Aptitudes Personales:
APH 3
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Fecha:
FUNCIONES BASICAS:
procedimientos
y técnicas
Mantener actualizados los generalmente aceptados.
registros contables y proporcionar periódicamente al gerente
general los estados financieros y otros documentos sobre las operaciones, transacciones
económicos efectuadas.
FUNCIONES ESPECÍFICAS:
Realizar los trámites pertinentes con las entidades relacionadas con las empresas como
ser: compañía de seguros, honorable alcaldía municipal y otras entidades.
Llevar la contabilidad adecuada de todas y cada una de las transacciones realizadas por la
empresa, con exactitud y fidelidad de acuerdo a Principios de contabilidad generalmente
Aceptados.
Elaborar los estados financieros
Confeccionar y actualizar el plandeyacuerdo
manual adelos requerimiento
cuentas a objeto de la empresa.a las
de adecuarlo
necesidades cambiantes de la empresa.
Analizar los documentos contables y financieros de la empresa.
Informar de acuerdo al requerimiento del gerente general en lo concerniente a aspectos
financieros y contables.
Instruir la liquidación de compromisos incurridos por la empresa, imputando
contablemente el gasto con el respaldo legal respetivo.
Controlar y aprobar la imputación contable de los comprobantes elaborados.
Supervisar correcta apropiación, control y manejo de los activos fijos de la empresa.
Supervisar las labores efectuadas por los auxiliares contables en lo respecta al correcto
registro contable sobre
Responsabilidad de sucursal.
la contabilidad de la empresa mediante el sistema computarizado.
Fiscalizar las cobranzas de las de los clientes de créditos otorgados, juntamente de jefe de
ventas.
Realizar las liquidaciones para el pago de las obligaciones tributarias.
Cumplir y hacer cumplir las normas de contabilidad generalmente aceptados.
Salvaguardar los activos de la empresa ante posibles riesgos.
Elaborar planillas de sueldos de todos los trabajadores de cada sucursal.
APH
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Fecha:
Titulo profesional:
Licenciado en contador público o contador general.
Experiencia:
Minino dos años en el rubro
Aptitudes Personales:
Orden Creatividad
Aptitud especial para manejar los registros de la empresa
Experiencia en procedimientos contables y tributación aduanera
Manejo de paquetes contables.
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FUNCIONES BASICAS:
proporcionados por el Servicio
Inventariar los activos fijos de ladeempresa
Impuestos Nacionales.
en forma periódica.
Coadyuvar en la elaboración de las planillas de sueldos y salarios de todos los
trabajadores.
Operar la computadora (trascripción de planillas, listas y recibos de créditos, informes,
emisión de guías y otros.)
Otros inherentes al cargo.
Titulo Profesional
Poseer titulo en Auxiliar de Contabilidad
Experiencia
Mínimo dos años en cargos similares
Aptitudes Personales:
Conocimiento amplio sobre manejo contable.
Conocimiento en el manejo de paquetes contables.
APH 3
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Fecha:
CARGO: PORTERO
FUNCIONES ESPECÍFICAS:
Titulo Profesional
Bachiller en Humanidades y Libreta de Servicio Militar obligatorio.
Experiencia
Mínimo un año en el rubro.
Aptitudes Personales:
Buena presencia
Capacidad de orden
Imaginación, dinámico y facilidad de palabra
Excelente capacidad de relacionamiento.
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Fecha:
Coordinar con las distintas gerencias las acciones a tomar relacionadas con materias que
poseen legislación especial.
Asesorar sobre las soluciones legales a los problemas y demás asuntos que se presenten
en la gestión diaria, en materia financiera, fiscal, administrativa y laboral.
Asesorar
normativasobre losyprocedimientos
vigente licitatorios
demás fuentes legales y de contratación, en concordancia con la
y doctrinarias.
Representar y asumir la defensa legal de la institución, en los casos en que para ello haya
sido debidamente autorizado e investido de los poderes especiales que requieran.
APH
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APH
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PH 4/
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por pagar
Fletes
De origen acreedor
Se acredita cuando la empresa paga una deuda que tiene con una empresa validada por un documento.
Se debita cuando la empresa contrae una deuda por fletes garantizada por un documento
Acreedores varios
Se acredita por los importes adeudados a terceros según facturas correspondientes.
Se debita por el pago parcial o total.
APH 5/
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lan de cuentas
1 ACTIVO
11 ACTIVO CORRIENTE
111.01 Caja
111.01.01 Caja Moneda nacional
111.01.02 Caja Moneda Extranjera
111.02 Bancos
111.02.01 Banco Ganadero
111.02.02 Banco BISA
111.02.03 Banco Mercantil Santa Cruz
111.02.04 Banco Nacional de Bolivia
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2 PASIVO
2.1 PASIVO CORRIENTE
APH
210.01 Deudas Comerciales
210.01.01 Proveedores Locales Hecho por:
210.01.02 Fletes por pagar fecha:
210.01.03Anticipos recibidos por contratos de construcción Revisado por:
22 PASIVO NO CORRIENTE
3 CAPITAL CONTABLE
31 CAPITAL Y RESERVAS
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Suscriben el Acuerdo:
__________________ _________________
Representante Legal Representante Legal
Compañía Industrial Mercantil S.A. (CIMSA) GCC Latinoamericana S.A. de C.V.
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Sobre: Aprobación Pr é
stamo Ban co Nacional de Bol ivia
El Directorio aprueba el préstamo solicitado al Banco Nacional de Bolivia por el 10% del capital
pagado de SOBOCE por valor de Bs.19.661.460.- con destino a la adquisición de nueva
maquinaria y para ampliar sus operaciones.
Suscriben:
__________________ _________________
Representante Legal Representante Legal
Compañía Industrial Mercantil S.A. (CIMSA) GCC Latinoamericana S.A. de C.V.
ACC Auditores LP
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Fecha:
__________________ _________________
Representante Legal Representante Legal
Compañía Industrial Mercantil S.A. (CIMSA) GCC Latinoamericana S.A. de C.V.
L
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Fecha:
Sobre: Aprobación Pr é
stamo Ban co Nacional de Bolivia
Suscriben el Acuerdo:
__________________
Representante Legal
_________________
Representante Legal
Compañía Industrial Mercantil S.A. (CIMSA) GCC Latinoamericana S.A. de C.V.
LP
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DESCRIPCION REFERENCIA
TESTIMINIO DE PODER EJECUTIVO APJ 1
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suscribir órdenes de pago sobre dichas cuentas y las que tuviere la empresa o firma comercial en
lo futuro; efectuar depósitos de dinero, retirarlos, girar, aceptar, endosar, avalar y protestar letras
de cambio; firmar vales y pagarés; cobrar y percibir dineros de toda clase de personas físicas y
jurídicas, efectos, mercaderías, valores con más intereses, gastos y frutos; apersonarse ante
cualquier tribunal o juzgado del país o del exterior, sea cual fuere la jurisdicción o competencia,
administrativa, judicial, aduanera, policial, etc.; presentar escritos, interponer demandas civiles,
penales, administrativas, contencioso-tributarias, contencioso-administrativas, seguir lo
enjuiciado, responder reconvenciones, tercerías y notificarse con demandas nuevas; jurar, deferir
a juramentos, presentar todo género de pruebas, tachar las contrarias, abonar, acusar, recusar,
apelar, compulsar, recurrir y decir la nulidad; pedir secuestros, embargos, retenciones, remates,
adjudicaciones y otros; nombrar síndicos, jueces comisarios, peritos, depositarios, árbitros,
tasadores y amigables componedores; usar de todo género de recursos ordinarios y
extraordinarios; interponer recursos directos de nulidad, de amparo constitucional; hacer uso o
renunciar términos legales, así como de las excepciones previas y perentorias que pudieran
favorecer a la empresa o firma comercial; pedir liquidaciones, inscripciones, retenciones,
mandamientos, exhortos, inventarios, desgloses, certificados, testimonios, copias legalizadas,
copias fotostáticas, informes, resoluciones, sentencias, enmiendas, aclaraciones, remates;
concurrir a juntas de acreedores, audiencias, inspecciones oculares, debates y admitir
desistimientos; transigir y aceptar transacciones; otorgar poderes especiales para toda clase de
pleitos y demandas judiciales en favor de abogados, procuradores de número o simples
mandatarios. En suma, hará y practicará cuantos actos, trámites y gestiones sean necesarios al
APJ 1/3
buen éxito del presente mandato, dejándose expresa constancia de que la falta de cualquier
facultad no consignada en este poder, no servirá de base para tachar la personería amplia de que
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DESCRIPCION REFERENCIA
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LPM 1
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g) Activos fijos - Los activos fijos de la planta “Viacha” existentes al 31 de octubre de 1994
están registrados a los valores resultantes de un revalúo técnico practicado en esa fecha por
peritos independientes, reexpresados a moneda de cierre. Las incorporaciones posteriores están
registradas a su costo de adquisición reexpresado a moneda de cierre. Los activos fijos de la
planta “El Puente” están registrados al valor pagado al momento de la adquisición de dichos
bienes de Sociedad Cemento “El Puente” S.A., dicho valor fue rati$cado por peritos técnicos
independientes durante la gestión 1997. Las incorporaciones posteriores de esta planta están
registradas a su costo de acuerdo con los criterios señalados en la Nota 2,2.
El resto de los activos fijos se deprecia por línea recta aplicando tasas suficientes para extinguir el
valor de dichos bienes al final de su vida útil. APO 5/
Los mantenimientos, reparaciones, renovaciones y mejoras que no extienden la vida útil de los
bienes, son cargados a los resultados del ejercicio en el que se incurren.
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Ltda. (EXMICAL)
Compañía Integral de 99,50 38.830 38.830
Consignaciones y Servicios (CIS)
Banco BISA S.A. 373.258 373.258
Cuotas en Cooperativas telefónicas 719.404 734.312
Otros 852.061 852.058
Totales 323.915.153 288.479.295
Los estados financieros individuales de Sociedad Boliviana de Cemento S.A., han sido
preparados para cumplir con las disposiciones legales a las que está sujeta la Sociedad como ente
independiente. Por lo tanto, no incluyen la consolidación de los estados financieros de aquellas
empresas subsidiarias de la Sociedad, con las cuales correspondería consolidar; dichas
Inversionesyselos
financiera presentan valuadas
resultados a suoperaciones
de las valor patrimonial proporcional.
consolidadas de la Para evaluar
entidad la situación
económica que
conforman la Sociedad, y sus empresas subsidiarias, se debe recurrir a estados financieros
consolidados preparados según la Norma de Contabilidad N° 8 del Colegio de Auditores de
Bolivia.
2012 2011
Detalle Bs Bs
Valor de Amortización Valor Valor neto
costo acumulada neto
actualizado APO
Licencia Software 14.858.498 (12.347.128) 2.511.370 3.221.468
Proyeto FANCESA - Otros 11.243.715 (8.645.123) 2.598.592 3.874.549
costos
Certificación ISOS 8.757.254 (8.775.844) 1.410 37.974
Otros menores 15.073.878 (11.366.256) 3.707.622 6.000.249
Totales 49.933.345 (41.114.351) 8.818.994 13.134.240
2012 2011
Detalle Bs Bs
Valor de Amortización Valor neto Valor neto
costo acumulada
actualizado
Valor llave FANCESA 139.603.918 (73.292.057) 66.311.861 73.292.057
Valor llave READY MIX 14.915.104 (14.730.152) 184.952 1.240.944
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2012 2011
Detalle Bs Bs
Valor de costo Amortización Valor neto Valor neto
actualizado acumulada
Maquinaria y equipo 1.091.651.204 (454.322.143) 637.329.061 681.710.448
Instalaciones 154.414.546 (100.221.671) 54.192.875 59.895.109
Terrenos 47.207.694 47.207.694 45.973.630
Retratos y obras de 100.332 100.332 100.332
arte
Edificios 140.796.705 (48.534.738) 92.261.967 92.292.086
Vehículos 103.803.173 (58.151.850) 45.651.323 35.968.588
Muebles y equipos 21.995.786 (15.868.047) 6.127.739 6.031.922
de oficina
Equipos de 18.522.661 (15.221.347) 3.301.314 2.695.171
computación
Repuestos 42.052.655 42.052.655 44.712.631
Repuestos y equipos 27.911 27.911 6.600
de tránsito
Obras en 194.827.907 194.827.907 10.601.969
APO 5/
construcción
Concesiones 12.573.621 (1.047.335) 11.526.286 11.762.014
mineras
Totales 1.827.974.195 (693.367.131) 1.134.607.064 991.750.500
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05/07/2015
Tasa de Interés TRE + 5%
Préstamos Nº 1001310 1.443.302 2.164.953
Total Préstamos (US$):
5.650.000
Fecha Inicial: 24/08/2000
Fecha Vencimiento:
20/04/2012
Tasa de Interés TRE + 6%
Préstamos Nº 474555 7.655.422
Total Préstamos (Bs)
12.600.000
Fecha Inicial: 30/06/2008
Fecha Vencimiento:
05/07/2011
Tasa de Interés 9,20%
Préstamos Nº 491118 298.521
Total Préstamos (Bs)
292.460
Fecha Inicial: 12/11/2008
Fecha Vencimiento:
11/05/2011
Tasa de Interés 7,11%
Préstamos Nº 491453 422.909 APO 5/11
Total Préstamos (Bs)
414.323
Fecha Inicial: 14/11/2008
Fecha Vencimiento:
13/05/2011
Tasa de Interés 6,52%
Préstamos Nº 497811 647.886
Total Préstamos (US$)
634.733
Fecha Inicial: 12/01/2011
Fecha Vencimiento:
11/07/2011
Tasa de Interés 9,21%
Total Banco Bisa 5.554.996 24.997.504 16.138.156 33.350.589
BANCO MERCANTIL
SANTA CRUZ
Préstamos Nº 6060027591 6.363.000 34.996.500 6.494.860 42.216.588
Total Préstamos (US$):
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9.000.000
Fecha Inicial: 05/07/2006
Fecha Vencimiento:
13/05/2016
Tasa de Interés TRE + 5%
Préstamos Nº 6010930066 24.395.000
Total Préstamos (Bs)
24.395.000
Fecha Inicial: 30/10/2011
Fecha Vencimiento:
18/09/2017
Tasa de Interés 6,00%
Total Banco Mercantil 6.363.000 59.391.500 6.494.860 42.216.588
Santa Cruz
BANCO NACIONAL DE
BOLIVIA S.A.
Préstamos Nº 10103531 676.548 10.143.027
Total Préstamos (US$):
1.500.000
Fecha Inicial: 27/08/2007
Fecha Vencimiento:
05/07/2017
Tasa de Interés TRE + 5,2% APO 5/
5.891.667 20.620.833 6.013.763 27.061.910
Préstamos
Total Nº 10102084
Préstamos (US$):
5.000.000
Fecha Inicial: 04/07/2006
Fecha Vencimiento:
23/05/2014
Tasa de Interés TRE + 5%
Préstamos Nº 10103183 2.551.807
Total Préstamos (US$):
2.500.000
Fecha Inicial: 28/07/2008
Fecha Vencimiento:
23/07/2011
Tasa de Interés 8,00%
Préstamos Nº 10104633 10.605.000
Total Préstamos (Bs)
10.605.000
Fecha Inicial: 27/11/2011
Fecha Vencimiento:
25/09/2021
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NOTA 19 - RESERVAS
Reserva legal
De acuerdo con el Código de Comercio, la Sociedad debe apropiar 5% de sus utilidades a una
reserva legal hasta alcanzar el 50% del capital pagado. Las reservas constituidas no pueden ser
distribuidas como dividendos, pero pueden ser capitalizadas o utilizadas para absorber pérdidas.
A partir del 1° de abril de 2007 estas reservas son utilizadas para contabilizar los ajustes APO
por la 5/1
actualización en moneda constante de las cuentas del patrimonio de la Sociedad, excepto
“Resultados Acumulados”. Estas reservas solamente pueden ser capitalizadas o utilizadas para
absorber pérdidas acumuladas.
Prima de emisión
Corresponde al mayor valor pagado por el accionista CDC con relación al valor nominal de las
acciones emitidas a la fecha del aporte de capital.
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A partir del 10 de mayo de 2008 se derogaron automáticamente en forma parcial los artículos 4,
69, 72, 74 y 75 y la totalidad del artículo 68 del actual Código de Minería, los cuales regulan la
naturaleza jurídica de las concesiones mineras; tras haber transcurrido dos años desde que el
Tribunal Constitucional emitiera la Sentencia Constitucional 0032/2006 de fecha 10 de mayo de
2006, que declaraba inconstitucionales ciertos aspectos definidos por los artículos anteriormente
mencionados, relativos principalmente a que a partir de dicha fecha no se pueden realizar actos
de disposición sobre concesiones mineras.
“I. En el plazo de un año desde la elección del Órgano Ejecutivo y del Órgano Legislativo, las
concesiones sobre recursos naturales, electricidad, telecomunicaciones y servicios básicos
deberán adecuarse al nuevo ordenamiento jurídico. La migración de las concesiones a un nuevo
régimen jurídico en ningún caso supondrá desconocimiento de derechos adquiridos
III. Las concesiones mineras otorgadas a las empresas nacionales o extranjeras con anterioridad a
la promulgación de la presente Constitución, en el plazo de un año, deberán adecuarse a ésta, a
través de los contratos mineros.”
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LPP
Hecho por:
fecha:
Revisado por:
Fecha:
DESCRIPCION
Convenio colectivo de trabajo, firmado REF.
APP1P/T
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