MUNICIPALIDAD MI FAMILIA

BALANCE DE SALDOS
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2015
(EXPRESADO EN QUETZALES)
SALDO AJUSTADO
No. CUENTAS DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
1 BANCOS 2,391,088.17 205,040,000.00 13,989,979.98 193,441,108.19
2 CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO 500,712.06 500,712.06
3 ANTICIPO 625,000.00 625,000.00
4 DEPOSITO EN GARANTIA 48,181.25 48,181.25
5 MAQUINARIA Y EQUIPO 40,160,157.25 4,500,000.00 44,660,157.25
6 MOBILIARIO Y EQUIPO 1,527,257.00 1,527,257.00
7 VEHICULOS 20,500.00 20,500.00
8 CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO 20,247,571.25 1,417,329.99 18,830,241.26
9 CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO 10,760,175.00 1,154,814.00 3,675,000.00 13,280,361.00
10 PATRIMONIO INSTITUCIONAL 7,302,684.09 7,302,684.09
11 RESULTADO DEL EJERCICIO -
12 RESULTADO DEL EJERCICIO ACUMULADO 569,287.85 569,287.85
13 OTROS INGRESOS 399.70 399.70
14 INTERESES 1,575.00 1,575.00
15 OTRAS RENTAS 37,517.00 37,517.00
16 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PRIVADO 1,572.00 140,000,000.00 140,001,572.00
17 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO 17,582,812.30 65,040,000.00 82,622,812.30
18 REMUNERACION 9,048,086.85 5,660,336.00 14,708,422.85 -
19 BIENES Y SERVICIOS 1,553,224.31 4,672,000.00 6,225,224.31 -
20 OTROS ALQUILERES 564,706.34 240,000.00 804,706.34 -
21 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PUBLICO 85,181.22 85,181.22 -
56,503,594.45 56,503,594.19 222,704,979.98 222,704,979.98 262,646,450.46 262,646,450.20
 MUNICIPALIDAD MI FAMILIA
LIBRO DIARIO
AL 31 DE DICIEMBRE 2015
(EXPRESADO EN QUETZALES)
DEBE
P#1 12/31/2015

P#2 12/31/2015

P#3 12/31/2015

P#4 12/31/2015

P#5 12/31/2015

P#6 12/31/2015

P#7 12/31/2015
P#8 12/31/2015

P#9 12/31/2015
HABER
 MUNICIPALIDAD MI FAMILIA

BALANCE GENERAL

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

(EXPRESADO EN QUETZALES)

ACTIVO 2014

ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO

PATRIMONIO

PASIVO NO CORRIENTE

PASIVO CORRIENTE
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
2015
 MUNICIPALIDAD MI FAMILIA

ESTADO DEL RESULTADO

DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

(EXPRESADO EN QUETZALES)

2014 2015

INGRESOS

INGRESOS CORRIENTE

INGRESOS NO TRIBUTARIOS

INTERESES O OTRAS RENTAS DE LA PROPIEDAD

TRANSFERENCIAS CORRIENTES RECIBIDAS

GASTOS

GASTOS CORRIENTES

GASTOS DE CONSUMO

INTESES COMISIONES Y OTRAS RENTAS DE LA PROPIEDAD

TRANSFERENCIA DE CAPITAL

RESULTADO DEL EJERCICIO

 UNIVERSIDAD DE SAN CARLOS DE GUATEMALA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS
ESCUELA DE AUDITORIA
PED 2016
LABORATORIO No. 1

LA MUNICIPALIDAD DE MI FAMILIA TIENE EL SIGUIENTE BALANCE DE SALDO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 SE
PRESENTA A CONTINUACION:
DEBE HABER DEBE
BANCOS 2,391,088.17 205,040,000.00
CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO 500,712.06
ANTICIPO 625,000.00
DEPOSITO EN GARANTIA 48,181.25
MAQUINARIA Y EQUIPO 40,160,157.25 4,500,000.00
MOBILIARIO Y EQUIPO 1,527,257.00
VEHICULOS 20,500.00
CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO 20,247,571.25 1,417,329.99
CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO 10,760,175.00 1,154,814.00
PATRIMONIO INSTITUCIONAL 7,302,684.35
RESULTADO DEL EJERCICIO
RESULTADO DEL EJERCICIO ACUMULADO 569,287.85
OTROS INGRESOS 399.70
INTERESES 1,575.00
OTRAS RENTAS 37,517.00
TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PRIVADO 1,572.00
TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO 17,582,812.30
REMUNERACION 9,048,086.85 5,660,336.00
BIENES Y SERVICIOS 1,553,224.31 4,672,000.00
OTROS ALQUILERES 564,706.34 240,000.00
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PUBLICO 85,181.22
56,503,594.45 56,503,594.45 222,704,979.98
-

INFORMACION ADICIONAL

SE RECIBE EL 8% DEL IVA PAZ SOBRE EL MONTO DE 813,000,000.00 DE PARTE DE FINANZAS SE PAGA EN TRES PAGOS
1 ANTICIPADOS

BANCOS 65,040,000.00
TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO 65,040,000.00

2 SE PAGAN SUELDOS DEL REGLON 011 LA CANTIDAD DE 250,000 MENSUAL

SUELDOS 250,000.00 3,000,000.00
PRESTACIONES LABORALES
INDEMNIZACION 250,000.00
AGUINALDO 250,000.00
BONO CATORCE 250,000.00
VACACIONES 125,000.00
CUOTA PATRONAL 320,100.00
BANCOS 4,195,100.00

3 SE PAGAN SUELDOS DEL REGLON 021 LA CANTIDAD DE 90,000 MENSUAL

SUELDOS 90,000.00 1,080,000.00
INDEMNIZACION 90,000.00
AGUINALDO 90,000.00
BONO CATORCE 90,000.00
CUOTA PATRONAL 115,236.00
BANCOS 1,465,236.00

4 SE PAGAN SUELDOS DEL REGLON 029 LA CANTIDAD DE 12,800 DIARIOS

BIENES Y SERVICIOS 4,672,000.00
BANCOS 4,672,000.00

SE COMPRO EQUIPO DE RIESGO POR UN TOTAL Q.4,500,000.00 PAGADEROS EN 60 PAGOS INICIANDO EL

PRIMERO EL 28-02-2015 AL 31-01-2020 SE FIRMO LETRA DE CAMBIO
5
EQUIPO 4,500,000.00
BANCOS 825,000.00
CUENTAS POR PAGAR LARGO PLAZO 3,675,000.00

6 SE PAGO ALQUILERES MENSUAL A 20,000.00

ALQUILERES 240,000.00
BANCOS 240,000.00

7 SE COMPRO 1-11-2015 UN PICK-UP DEL AÑO 2012 POR UN VALOR DE 20,500.00 SE SOLICITA FACTURA
VEHICULOS 20,500.00
BANCOS 20,500.00

8 SE COBRA EL IUSI POR 1,750 POR CASA EN EL MUNICIPIO HAY VEINTE MIL CASA
BANCOS 140,000,000.00
IMPUESTOS DIRECTOS 140,000,000.00

9 SE ABONA EL 7% SOBRE EL SALDO DE CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO Y EL 8% DE LAS CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO
CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO 1,417,329.99
CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO 1,154,814.00
BANCOS 2,572,143.99

SE LE SOLICITA ELABORAR LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL AÑO 2015

 MUNICIPALIDAD MI FAMILIA

BALANCE GENERAL

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

(EXPRESADO EN QUETZALES)

ACTIVO 2014 2015

ACTIVO CORRIENTE 3,564,981.48 194,615,001.50

BANCOS 2,391,088.17 193,441,108.19

CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO 500,712.06 500,712.06

ANTICIPO 625,000.00 625,000.00

DEPOSITO EN GARANTIA 48,181.25 48,181.25

ACTIVO NO CORRIENTE 41,687,414.25 46,207,914.25

MAQUINARIA Y EQUIPO 40,160,157.25 44,660,157.25

MOBILIARIO Y EQUIPO 1,527,257.00 1,527,257.00

VEHICULOS - 20,500.00

EQUIPO DE COMPUTACION -

TOTAL ACTIVO 45,252,395.73 240,822,915.75

PATRIMONIO 14,244,649.48 208,712,313.48

PATRIMONIO INSTITUCIONAL 7,302,684.35 7,302,684.35

RESULTADO DEL EJERCICIO 6,372,677.28 194,467,664.00

RESULTADO DEL EJERCICIO ACUMULADO 569,287.85 6,941,965.13

PASIVO 31,007,746.25 32,110,602.26

PASIVO NO CORRIENTE 10,760,175.00 13,280,361.00

CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO 10,760,175.00 13,280,361.00

PASIVO CORRIENTE 20,247,571.25 18,830,241.26

CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO 20,247,571.25 18,830,241.26

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 45,252,395.73 240,822,915.75

UNIVERSIDAD DE SAN CARLOS DE GUATEMALA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS
ESCUELA DE AUDITORIA
PED 2016

MUNICIPALIDAD MI FAMILIA
ESTADO DEL RESULTADO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
(EXPRESADO EN QUETZALES)
2014 2015
INGRESOS 17,623,876.00 205,040,000.00
INGRESOS CORRIENTE 17,623,876.00 205,040,000.00
INGRESOS NO TRIBUTARIOS - 140,000,000.00
IMPUESTOS DIRECTOS 140,000,000.00
INTERESES O OTRAS RENTAS DE LA PROPIEDAD 39,491.70 -
OTROS INGRESOS 399.70 -
INTERESES 1,575.00 -
OTRAS RENTAS 37,517.00 -
TRANSFERENCIAS CORRIENTES RECIBIDAS 17,584,384.30 65,040,000.00
TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PRIVADO 1,572.00
TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO 17,582,812.30 65,040,000.00
GASTOS 11,251,198.72 10,572,336.00
GASTOS CORRIENTES 11,251,198.72 10,572,336.00
GASTOS DE CONSUMO 10,601,311.16 10,332,336.00
REMUNERACION 9,048,086.85 5,660,336.00
BIENES Y SERVICIOS 1,553,224.31 4,672,000.00
INTESES COMISIONES Y OTRAS RENTAS DE LA PROPIEDAD 564,706.34 240,000.00
OTROS ALQUILERES 564,706.34 240,000.00
TRANSFERENCIA DE CAPITAL 85,181.22 -
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PUBLICO 85,181.22 -
RESULTADO DEL EJERCICIO 6,372,677.28 194,467,664.00