MEMORIA ANUAL

PRESENTACION

Como digno representante del Distrito de Jacas Grande, presento a la Comunidad Jacasina y a las
instituciones la “Memoria Anual” con la finalidad de dar a conocer de las principales actividades culturales,
deportivas, turísticos y de los logros obtenidos durante el ejercicio fiscal 2017, así como la situación
financiera y económica al cierre del ejercicio fiscal 2017 y el comportamiento de la programación y ejecución
presupuestal.

La presente Memoria Anual, tiene por finalidad dar a conocer las principales acciones que fueron alcanzadas
en beneficio de la población Jacasina, así como los logros más relevantes obtenidos de la labor desarrollada
por la entidad en el tercer año de gestión edil. Recoge la misión y visión de futuro, los aspectos generales del
Distrito, tales como su historia, localización, limites, extensión, geográfica, población, base legal de su
creación, el organigrama de la Municipalidad principales disposiciones de gobierno y de administración,
principales actividades y logros que fueron obtenidos así como las dificultades que se tuvo para elaboración
de la presente memoria y los principales aspectos de la Gestión Administrativa y Financiera.
Mi compromiso con ustedes sigue siendo el mismo, de trabajar de la mano hacia la búsqueda de lograr la
visión que todos esperamos del Distrito de Jacas Grande.
RESEÑA HISTORICA

NOMBRE.- Jacas Deriva de Jacay, término quechua que significa: Hinchar o Hinchazón. Es una versión que
concuerda con la topografía de su suelo, con rocas y elevaciones, dando la sensación de hinchazón por lo
mismo es Jacay.

CREACION.- La Municipalidad Distrital de Jacas Grande fue creada por Ley 4730 el 29 de octubre del año
1923, en el gobierno de don Augusto B. Leguía (Presidente reelegido).

POBLACION. El Distrito de Jacas Grande cuenta con 6,995 habitantes (3,302 masculina y 3,693 femenina) de
los cuales la población electoral es 4, 803 ciudadanos (según estadística oficial 1,998-2,000). Así mismo sus
principales pueblos que lo conforman son: Jacas Grande, Andas, Cascanga, Huacash, León Pampa, Mesapata,
Pampa Rahuay, Sogopampa, Vista Alegre, Carhuapata y otros.
UBICACION. Se encuentra localizado en la parte Centro y Sur de la provincia de Huamalíes. La Capital del
Distrito de Jacas Grande se encuentra (a 3,615 m. de altitud, en una inclinada planicie, entre dos pequeños
ríos, cuyas aguas confluyen y van a desembocar en el Marañón).

COORDENADAS: Está a 09°32’15" de Latitud Sur y 76°44’05" de L.O., con respecto al Meridiano de
Greenwich.

LIMITES: Por el Norte, con los distritos de Chavín de Pariarca y Tantamayo; por el Sur, con los distritos de
Quivilla y Marías; por el Este y Nor-Este, con el distrito de Monzón; por el Oeste, con los distritos de
Miraflores y Puños; por el Sur-Oeste, con el distrito de Llata.

EXTENSION. Su espacio es 236.99 Km2.

RELIEVE. Su tierra es accidentada. Sobresalen las cumbres de: Shulluy, Cuncuma, Usuy, Quiroquiro (Norte a
Sur y tiene una semejanza de uvales fantásticas); Sillamachay (Sur Este); Viuda, Garguesh (Sur).

HIDROGRAFIA. Sus ríos principales son: Hambra, Contán, Huayllapata, Agnacantó, Anayunga.

CLIMA. Es de bosque pluvial-Premontano Tropical (bp-PT) y bosque pluvial-Montano Tropical (bp-MT) de

clima Frío Húmedo y Frío, con escasa densidad del aire. El «UBIGEO» del distrito es el Nº (100504)

RECURSOS TURISTICOS. Entre ellos resalta: CIUDADELA DE AUQUIN. Ubicada en Carhuapata a 7 Kms. del
distrito y a 131 Kms. de la ciudad de Huánuco. Se extiende en la falda una confusión de edificios derruidos,
marginados en su parte alta por unos torreones muy separados entre sí, pero mejor conservados. La parte
de la ciudad tiene unos 400 mts. y llegando a 800 mts. Con algunas construcciones apartadas que parecen
haber sido puestos de observatorio conexamente. Además, se observan los frígidos paisajes del pueblo de
Huacash y los encapotados horizontes de los pináculos de Cuncuma, Shulluy, bosque de piedra de Quiyayaj,
Quiroquiro, laguna de Gochagaga y Sillamachay.

SITIO ARQUEOLÓGICO AUQUIN – JACAS GRANDE LAGUNA DE GOCHAGAGA – JACAS GRANDE

FOLKLORE. Está compuesta por Auga, Huanca, Tatash, Corpus Crist, Ruco, Pallas.
FESTIVIDADES. Dentro de esta actividad costumbrista resaltamos: Fiesta de Carnavales (febrero); San Juan
Bautista (24-junio); Tayta Triunfo (16-julio); Santa Rosa de Lima (30-agosto); San Francisco de Asís (4-
octubre); Virgen Purísima (8-diciembre); Navidad del Niño (25-diciembre); Año Nuevo (01-Enero).

CARRETERA. La mayor parte su travesía es semi-afirmada.

DISTANCIA. Su longitud a la ciudad de Huánuco es 131 Kms.

AGRICULTURA. Cultivan papa, cebada, trigo, maíz, haba, oca, olluco, quinua, verduras y durazno.

GANADERIA. Crían lanar, vacuno, porcino y animales menores.

MINERIA. Tiene yacimientos de asbestos y oro en sus ríos en mínima escala

BASE LEGAL

 Constitución Política del Perú, Artículo 81°, modificada por la Ley Nº 29401.

 Ley N° 28708 - Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad, modificada por la Ley Nº
29537 y Nº 29812.

 Ley N° 28112 - Ley Marco de la Administración Financiera del Sector Público.

 Ley Nº 27444 - Ley del Procedimiento Administrativo General y modificatoria.

 Ley Nº 30518 – Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2017

 Decreto Supremo Nº 043-2003-PCM Aprobar Texto Único Ordenado de la Ley Nº 27806 Ley
de Transparencia y Acceso a la Información Pública y su Reglamento Decreto Supremo Nº 072-
2003-PCM.

 Ley N° 30059 – Ley de Fortalecimiento de la Gestión Municipal a Través del Sinceramiento de

la Deuda Municipal.

 Ley Nº 30099 – Ley de Fortalecimiento de la Responsabilidad y Transparencia Fiscal y su

Reglamento Decreto Supremo Nº 104-2014-EF.

 Resolución Directoral N° 001-2009-EF/93.01, que aprueba el uso obligatorio del Plan Contable
Gubernamental 2009, y sus modificatorias.

 Resolución Directoral N° 011-2013-EF/51.01, que oficializa las Normas Internacionales de

Contabilidad para el Sector Público - NICSP, emitidas por el Consejo de Normas Internacionales de
Contabilidad del Sector Público de la Federación Internacional de Contadores (IFAC)”.

 Resolución Directoral Nº 006-2014-EF/51.01, que aprueba la Directiva Nº 002-2014-EF/51.01

 “Metodología para la Modificación de la Vida Útil de Edificios, Revaluación de Edificios y
Terrenos, Identificación e Incorporación de Edificios y Terrenos en Administración Funcional y
Reclasificación de Propiedades de Inversión en las Entidades Gubernamentales”.

 Resolución Directoral Nº 007-2014-EF/51.01, que aprueba la Directiva Nº 003-2014-EF/51.01

“Metodología del Costo Amortizado para el Reconocimiento y Medición de Instrumentos
Financieros de las Entidades Gubernamentales”.

 Resolución Directoral Nº 009-2014-EF/51.01, que aprueba la Directiva Nº 004-2014-EF/51.01

“Metodología para el Reconocimiento y Medición de Instrumentos Financieros Derivados de las
Entidades Gubernamentales”.

 Resolución Directoral Nº 014-2017-EF/51.01, que aprueba el Texto Ordenado de la Directiva N°

004-2015-EF/51.01 “Presentación De Información Financiera, Presupuestaria Y Complementaria Del
Cierre Contable Por Las Entidades Gubernamentales Para La Elaboración De La Cuenta General De
La República”

 Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto Ley Nº 28411.

MISION Y VISION

VISION
“Ser un distrito modelo de desarrollo humano, con servicios básicos, que las instituciones educativas
estén acorde a la modernidad con docentes calificados, tener un sistema de integración vial local,
regional y nacional, que su comunicación sea a través de radio Televisión e Internet fluido, que los
agricultores sean propietarios legítimos de sus medios de producción y que tengan acceso a créditos
financieros que sean organizados, generando valor agregado de sus productos para un mercado
competitivo, que las autoridades y líderes sociales trabajen en unanimidad y la población convive en
armonía con la naturaleza, conservando y preservando los recursos no renovables que difunden el
folklore, turismo y su identidad cultural”

MISION
Brindar servicios de calidad con transparencia en beneficio de la población Jacasina, logrando el
desarrollo integral y sostenible del Distrito de Jacas Grande, a través de una gestión participativa e
innovadora trabajando de forma articulada con las instituciones públicas y privadas para mejorar la
calidad de vida de todos los pobladores del distrito de Jacas Grande. Promovemos el d esarrollo integral a
partir de la prestación de servicios de calidad comunal y social, la ejecución, planificación de las obras y
capacitación a la población para desarrollar competentemente las labores agrícolas, industriales,
ganaderas y turísticas que promuevan el bienestar común.

ORGANIGRAMA DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JACAS GRANDE

PRINCIPALES ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD
 Firma de Convenio Marco de Cooperación Interinstitucional entre la Municipalidad
Disitrital de Jacas Grande y el instituto de desarrollo local - IDEL para trabajar en
promoción de la agricultura familiar sostenible y la economía social para un mundo más
justo”.
 Firma de Convenio Específico Para la Cooperación del Estudio de Diagnostico
Socioeconómico del Distrito de Jacas Grande, Provincia De Huamalies – Huánuco.
 Firma de Convenio Específico Entre la Municipalidad Distrital de Jacas Grande, ONG ISLAS
DE PAZ PERÚ y la localidad Yawarcocha, para el Financiamiento de la Ejecución de Obra
del Proyecto: “Creación Del Servicio De Sistema De Agua Potable Y Disposición Sanitaria
De Excretas En La Localidad De Yawarcocha, Distrito De Jacas Grande - Huamalies -
Huánuco”
 Buscar financiamiento para la ejecución de proyectos con enfoque a resultados y que
contribuyan a terminar con la extrema pobreza del distrito de Jacas Grande.
 Supervisar la ejecución de las políticas, planes, programas municipales, proyectos en
ejecución, acciones de control y otros.
 Proponer políticas, planes, programas municipales, normas, convenios, documentos de
gestión institucional y otros, a través de los órganos de la Entidad competentes.
 Dirección, asesoramiento y consolidación de documentos que contribuya a una gestión
eficiente y eficaz en el gobierno municipal.

PRINCIPALES ACTIVIDADES REALIZADAS POR LAS UNIDADES ORGANICAS

SECRETARIA GENERAL

Principales Actividades Ejecutadas:

 Elaboración de Oficios y otros documentos de la Municipalidad
 Documentos Fedateados y Certificados
 Informes de la situación de Expedientes en Trámite Documentario
 Documentos Emitidos: Informes, Acuerdos de Consejo, Ordenanzas, Citaciones a Sesiones de
Consejo, Informe de Pago de Dietas a Regidores.
 Atención a la población con orientaciones y absolviendo consultas.
OFICINA DE ASESORÍA LEGAL EXTERNO
Durante el ejercicio Fiscal 2017, la oficina de Asesoría Legal Externo, fue la unidad orgánica encargada de
realizar los documentos legales, brindar asesoramiento y de efectuar la absolución de consultas de índole
legal, requeridas por la Alta Dirección y demás unidades orgánicas que forman parte de la Municipalidad
Distrital de Jacas Grande.
Principales Actividades Ejecutadas:
 Asesoramiento en temas legales vinculados con el Sistema Nacional de Inversión Pública,
Contrataciones y Adquisiciones del Estado, Procedimiento Administrativo General, Ley Orgánica de
Municipalidades, normas jurídicas que regulan los derecho laborales, entre otros.
 Emisión de opiniones a través de informes legales, proyección y/o revisión, visado de convenios de
cooperación interinstitucionales, contratos derivados de los procesos de selección regulados por la
Ley de Contrataciones del Estado y su Reglamento, directivas internas, etc.
 Resolución de recursos de apelación, conforme a los procedimientos y plazos
establecidos en el Ley del Procedimiento Administrativo General -Ley 27444- y la Ley de
Contrataciones del Estado -D.L. Nº 1017- Y su Reglamento D.S.Nº 184-2008-EF.

OFICINA DE PLANIFICACIÓN Y PRESUPUESTO

La Oficina de Planeamiento Presupuesto es el órgano responsable del manejo presupuestal de la
municipalidad, asesoramiento a la alta dirección, organizar, dirigir y supervisar las actividades referidas al
inversión pública y otros. Así mismo de otorgar o no la disponibilidad presupuestal para la ejecución de
proyectos de inversión y otros según las necesidades de la institución.
Principales Actividades Ejecutadas
 Coordinaciones y capacitaciones en Materia de Presupuesto.
 Reuniones de Coordinación Consejo de Coordinación Local Distrital.
 Cumplimiento de Metas del Plan de Incentivos a la Mejora de la Gestión Municipal.
 Presentar el Presupuesto Institucional de Apertura a la Dirección Nacional de Presupuesto Público y
otras entidades correspondientes.
 Realizar la Conciliación del Marco Legal de Presupuesto ante la Dirección Nacional de Contabilidad
Pública.
 Coordinar para la realización de los Talleres del Proceso de Presupuesto Participativo, para la
formulación y ejecución de proyectos dentro del marco legal vigente y como buenas prácticas de
gobierno local.
OFICINA DE ADMINISTRACION
La Oficina de Administración es el órgano de apoyo responsable de dirigir, ejecutar, evaluar y controlar la
administración del potencial humano, los recursos económicos, financieros, materiales, así como
proporcionar los servicios que requieran las diferentes áreas de la municipalidad.
Área de Contabilidad
El área de Contabilidad es el órgano encargado de la aplicación del Sistema de Contabilidad Gubernamental
en la municipalidad, del registro contable, del control previo de las operaciones financieras, la elaboración
de los Estados Financieros y otros.
Principales Actividades Ejecutadas:
 Realizar los devengados en el SIAF – GL para los pagos previa verificación de los documentos
fuentes.
 Formulación y presentación de Estados Financieros y Presupuestarios, ante la DGCP.
 Registro Contable de Operaciones de Ingreso y Gasto de la Municipalidad Distrital
 Presentación de Información de Confrontación de Operaciones Autodeclaradas -ante SUNAT.
 Presentación de Declaración Telemática PDT ante SUNAT y otras funciones propias del área.
 Y otras actividades correspondientes al área.
Área de logística
La Unidad de Logística es el órgano responsable de realizar las compras de forma directa y/o a través de
procesos de selección según el importe de las compras para la provisión de bienes y servicios para la
ejecución de obras y otros, de la calidad requerida, en forma oportuna y a precios o costos adecuados.
Asimismo, se encarga del almacenamiento, custodia, distribución y registro de los bienes de la
municipalidad.

Principales Actividades Ejecutadas:

 Se llevó a cabo diversos procesos adjudicación simplificada, subasta inversa electrónica, para la
adquisición de bienes y prestación de servicios.
 Atención de requerimientos diversos de las demás unidades de la Municipalidad.
 Generación de órdenes de compra y de servicio y otras funciones propias del área.
Área de Tesorería
El área de Tesorería es el órgano responsable de las acciones inherentes al Sistema de Tesorería; se encarga
del control de la captación de los ingresos reportados por el uso de cantera, ingresos por extracción de
material de cantera y otras fuentes de ingreso, así como de los pagos oportunos de los compromisos
asumidos por la municipalidad, presentación de información como SAFOP, Activos y Pasivos mensuales a la
Dirección Nacional de Tesoro Público.
OFICINA DE INFRAESTRUCTURA
La oficina tiene por objeto planificar, dirigir y supervisar las obras de infraestructura y planes operativos
(equipamiento y capacitación) que viene ejecutando la Municipalidad bajo la modalidad de Administración
Directa y por Contrata.
Es el órgano de línea responsable de normar, ejecutar, administrar, promover y controlar las actividades que
corresponden al acondicionamiento territorial y vivienda, el planeamiento urbano del distrito orientado a su
desarrollo integral y armónico en el tiempo y en el espacio urbano distrital.
OFICINA RESPONSABLE DE PROGRAMAS SOCIALES
La oficina responsable de programas sociales tiene por objetivo mejorar la calidad de vida y el desarrollo
humano de los pobladores del Distrito de Jacas Grande.
La población objetiva involucrada es en general niños, madres gestantes, jóvenes, adulto mayor del distrito,
Organizaciones sociales de base del distrito, autoridades del Distrito.
LOGROS OBTENIDOS Y DIFICULTADES PRESENTADAS

DIFICULTADES DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JACAS GRANDE

 Limitados recursos financieros que impiden la ejecución de más obras prioritarias en el distrito.
 La falta de financiamiento de varios proyectos presentados en las diferentes entidades que se
encuentran hasta la fecha en espera.
 La Municipalidad no logro obtener el financiamiento de ningún proyecto del gobierno central
durante todo el año 2017.
 La rebaja del presupuesto programado para el año 2017 y la falta de transferencia financiera según
el PIA programado para el año 2017, afecto en gran medida a la Municipalidad ya que por ello no se
pudo cumplir con varios pagos que correspondían al ejercicio fiscal 2017 los mismos afectan el
presupuesto del año 2018.
 Carencia de tecnología moderna, limitados equipos de cómputo, así como sistemas informáticos
desarticulados a nivel institucional.
 Falta de cursos de capacitación y actualización permanente del personal frente a los cambios y
nuevos enfoques de la administración pública y otras dificultades más presentados.

LOGROS DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JACAS GRANDE

 Se logró la ejecución del proyecto de saneamiento “Creación Del Servicio De Sistema De Agua
Potable Y Disposición Sanitaria De Excretas En La Localidad De Yawarcocha, Distrito De Jacas
Grande - Huamalies – Huánuco” en convenio con la ONG ISLAS DE PAZ PERU y la Municipalidad
Provincial de Huamalies.
 Se logró la ejecución de varios proyectos con enfoque a resultados con recursos de FONCOMUN y
Canon Y Sobrecanon, Regalias, Renta De Aduanas Y Participaciones – recursos obtenido con el
cumplimiento de las metas del plan de incentivos.
 Se logró la centralización del puesto policial PAR Jacas Grande
  Se logró mantener funcionando la Sede de la Universidad Nacional Hermilio Valdizán De Huánuco,
que beneficia a muchos jóvenes del distrito y aledaños.
 Se continuó con los trabajos en saneamiento básico a través del área técnica municipal (ATM) en
convenio con la ONG ISLAS DE PAZ PERU, con lo cual se sigue trabajando en el área de saneamiento
básico en las diferentes comunidades del distrito con el objetivo de disminuir la desnutrición
crónica infantil.
 y otros logros en beneficio del distrito de Jacas Grande.

SECRETARIA GENERAL

Logros Obtenidos:
 Se absolvió casi al 100% todas las consultas de la población Jacasina.
 Se dio respuesta a toda las documentaciones a las diferentes entidades
 Se ha potenciado los mecanismos de administración y de comunicación interna para lograr una
mayor identificación del trabajador, con los objetivos institucionales.

Dificultades Presentadas:

 Insuficiente servicio de internet para informar mejor a la población.

 Falta un personal de apoyo para la atención al publico

OFICINA DE ASESORÍA JURÍDICA

Logros Obtenidos:
 Cumplimiento pleno de las funciones y competencias; y de las actividades asignadas por la Alta
Dirección.

 Cumplimiento de los plazos establecidos en la Ley del Procedimiento Administrativo General.

 Distribución y especialización de las actividades laborales, entre otros.

Dificultades Presentadas:

 No suscripción a los servicios de Normas Legales y/o Gaceta Jurídica por razones
presupuestales, lo que no ha permitido el cumplimiento de la distribución de normas legales a
las diferentes unidades orgánicas de la Municipalidad.

 Falta de material bibliográfico, lo que dificulta la investigación de determinados temas legales.

 Falta de movilidad para la realización de diligencias.

OFICINA DE PLANIFICACIÓN Y PRESUPUESTO

Logros Obtenidos:
 Cumplimiento en la presentación oportuna del PIA 2018, conciliación del Marco Legal a la DNCP y la
Evaluación Presupuestal.
 Se realizó dentro del plazo el presupuesto participativo para ejercicio fiscal 2018.
 Se cumplió con la ejecución presupuestal de inversiones igual o mayor al 75% del PIA de
Inversiones.
 Y otros.
Dificultades Presentadas:

 Fue muy difícil hacer entender a la población en el presupuesto participativo la priorización de

proyectos con enfoque a resultados.
 La señal del internet muy baja por que se tuvo problemas para cerrar la conciliación del marco
legal, subir el PIA al sistema.
 Falta de un asistente para el área de presupuesto para poder cumplir con las funciones asignadas
de forma más eficiente y para que los documentos estén más ordenados.
 Y otros.

OFICINA DE ADMINISTRACION

Área De Contabilidad

Logros Obtenidos
 Cumplimiento en la presentación oportuna de Estados Financieros al I Trimestre, I Semestre y III
Trimestre del ejercicio fiscal 2017 ante la DGCP.

 Cumplimiento en la presentación de declaraciones tributarias ante la SUNAT y los respectivos pagos

y otras funciones propias del área se cumplieron estrictamente.

Dificultades Presentadas:

 Recepción de Información de Almacén, Patrimonio en forma inoportuna e incompleta; por parte de

las Áreas Involucradas.
 Dificultad durante el cierre contable en la Web, muchos problemas presentados con el sistema.
 La Falta de un responsable del área.

Área De Logística

Logros Obtenidos:

 Definir con claridad y responsabilidades las especificaciones técnicas y términos de referencia que
permite dinamizar los procesos de selección y la provisión oportuna de bienes, servicios, y obras.
Dificultades Presentadas:
 Dificultad realizar los procesos de selección, subir contratos y otros en el séase por falta de un
servicio de internet de mas megas.
 Falta de un equipo de cómputo adecuado para realizar los procesos de selección.
 Falta de disponibilidad de recursos financieros para el traslado de los bienes solicitados.
 Y otros.

OFICINA DE INFRAESTRUCTURA

Logros Obtenidos:

Se ejecutaron las siguientes obras:

 Ampliación Sustitución De Infraestructura Y Equipamiento En La I.E. Integrado De Cascanga, Distrito
De Jacas Grande - Huamalíes – Huánuco
  Creación De Pistas Y Veredas De Las Localidades De Culquish, Cascanga Y Carhuapata, Distrito De
Jacas Grande - Huamalíes - Huánuco.
 Instalación Del Servicio De Agua Del Sistema De Riego Leon Pampa Nueva Flores, En Las Localidades
De Leon Pampa Y Nueva Flores, Distrito De Jacas Grande - Huamalies – Huánuco
 Mejoramiento De Ambientes Administrativas Y Construcción De Obras Complementarias De La
Institución Educativa 32400-Pampacruz De La Localidad De Jacas Grande, Distrito De Jacas Grande -
Huamalies - Huánuco
 Creación De Losa Deportiva En La Localidad De Mesapata, Distrito De Jacas Grande - Huamalíes -
Huánuco
 Creación De Estadio En La Localidad De Vista Alegre, Distrito De Jacas Grande - Huamalies –
Huánuco
 Mejoramiento Y Ampliación De Polideportivo En La Localidad De Jacas Grande, Distrito De Jacas
Grande - Huamalies – Huánuco
 Creación De Trocha Carrozable Del Tramo Andas-Tayapampa, Distrito De Jacas Grande - Huamalies
– Huánuco
 Creación De Los Servicios De Transitabilidad En Los Tramos Mesapata-Cantera Marañon, Distrito De
Jacas Grande - Huamalies – Huánuco
 Creación Del Servicio De Sistema De Agua Potable Y Disposición Sanitaria De Excretas En La
Localidad De Yawarcocha, Distrito De Jacas Grande - Huamalies – Huánuco
 La elaboración de varios expedientes técnicos para buscar su financiamiento y otros más logros
obtenidos.

Dificultades Presentadas:
 Falta de recursos para la ejecución de más obras que benefician al distrito de Jacas Grande.
 Falta de equipos de ingeniería y equipos de cómputo para poder trabajar mejor.
 Las lluvias no dejaron avanzar las obras al inicio del año 2017 como consecuencia trajo retraso en la
culminación de la obra.

OFICINA RESPONSABLE DE PROGRAMAS SOCIALES

Logros Obtenidos:

 Se realizó actividades deportivas entre comunidades como parte de las actividades por el
aniversario
 Se realizó actividades culturales como parte del aniversario del distrito.
 Cumplimiento de las metas del plan de incentivo municipal al 100% - 2017
 Fortalecimiento y sostenibilidad del centro de promoción y vigilancia comunal CPVC, con el objetivo
de reducir los índices de desnutrición crónica infantil.
 Cierre de brechas censales a través del empadronamiento del SISFOH.
 Actualización y homologación de padrón nominado cada mes.
 Ingreso de nuevos adultos mayores al programa de pensión 65.
 se cumplió los indicadores del sello municipal por ende la condecoración.
 Priorización a nivel de la provincia sobre la instalación en Jacas Grande de saberes productivos de
los adultos mayores del programa pensión 65.
 Fortalecimiento de las capacidades, con la finalidad de seguir mejorando los servicios de
monitoreo, asistencia técnica a las organizaciones comunales (JASS) para mejorar el servicio de
agua segura y saneamiento.
  Se logró realizar la compra de los materiales y diversos juegos para creación de un espacio público
de juego para el desarrollo integral de los niños menores de 05 años, con juego que estimularan el
desarrollo físico – mental y motora (desarrollo infantil temprano).
 Cumplimiento de las actividades del monitoreo social en los indicadores:
 Otorgamiento oportuno del DNI de niña menores de 30 días de nacido.
 Actualización de la base de datos en el padrón nominal de niña menores de 06 años con el sector
salud.
 Cumplimiento con la entrega de incentivos no monetarios a los agentes comunitarios de salud del
distrito.

Dificultades Presentadas:
 Falta de una movilidad propia para llegar en las comunidades lejanas.
 Falta la construcción de carreteras asfaltadas para llegar a las comunidades lejanas del distrito.
 Dificultad para entregar los productos del Programa Vaso de Leche a la comunidad de Anayunga y
Capilla Tambo ya que no llega carro al mismo lugar se tiene que caminar 3 a 4 horas para llegar a
los lugares mencionados.
 Y otras dificultades más.

RATIOS FINANCIEROS DE LIQUIDEZ, SOLVENCIA, RENTABILIDAD Y GESTIÓN,

COMENTADOS

RATIOS DEL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

LIQUIDEZ GENERAL
FORMULA 31/12/2017 31/12/2016
ACTIVO CORRIENTE 214,666.13 3,965,596.67
PASIVO CORRIENTE 6,941.05 30.93 2,326,503.82 1.70

Al 31/12/2017 este ratio alcanza los 30.93 mayor en 29.23 a lo que alcanzó el 31/12/2016, lo que significa
que por cada S/. 1.00 de deuda a corto plazo la Municipalidad de Jacas Grande cuenta con S/. 30.93 para
hacerle frente, situación que sigue siendo favorable.

ROTACIÓN DE CUENTAS POR COBRAR

FORMULA 31/12/2017 31/12/2016
TOTAL INGRESOS 4,143,876.40 8,770,900.78
0.00 0.00
CUENTAS POR COBRAR (NETO) 0.00 0.00

Al 31/12/2017 este ratio alcanza en 0 igual en 0 puntos con respecto al 31/12/2016 que alcanzó los 0 lo que
indica que la cobranza de los impuestos y servicios que brinda la Municipalidad de Jacas Grande es igual en
lo que va del año con respecto al periodo anterior.
ENDEUDAMIENTO PATRIMONIAL
FORMULA 31/12/2017 31/12/2016
TOTAL PASIVO X 100 7,661.05 2,327,223.82
0.016 5.22
PATRIMONIO 47,457,344.55 44,581,070.86
Al 31/12/2017 este ratio alcanza los 0.016 inferior en 5.204 puntos con respecto al 31/12/2016 que alcanzó
los 5.22, debido a la disminución de las cuentas por pagar a proveedores de bienes y servicios dejados
devengados.

ENDEUDAMIENTO TOTAL
FORMULA 31/12/2017 31/12/2016
TOTAL PASIVO X 100 7,661.05 2,327,223.82
0.016 4.96
TOTAL ACTIVO 47,465,005.60 46,908,294.68

Resulta de especial interés para los acreedores actuales y potenciales, quienes, al evaluar el grado de
endeudamiento, pueden determinar la probabilidad de que los créditos que conceden sean
convenientemente reembolsados, Al 31/12/2017 este ratio alcanza los 0.016 inferior en 4.944 puntos con
respecto al 31/12/2016 que alcanzó los 4.96, debido a la disminución de las cuentas por pagar a
proveedores de bienes y servicios dejados devengados.

RATIOS DEL ESTADO DE GESTION

FORMULA 31/12/2017 31/12/2016
RESULTADO OPERACIONAL 38,231,156.13 35,354,882.44
9.23 4.03
TOTAL INGRESOS 4,143,876.40 8,770,900.78

Al 31/12/2017 este ratio alcanza los 9.23 mayor en 5.20 puntos con respecto al 31/12/2016 que alcanzó los
4.03, lo que significa que en términos porcentuales la Municipalidad de Jacas Grande ha obtenido una
rentabilidad bruta de 5.20% sobre su Total de Ingreso destinando a Costo Operacionales (Gastos Bienes y
Servicios, Gastos de Personal y Provisiones del Ejercicio).

MARGEN NETO (MARGEN DE UTILIDAD NETA)

FORMULA 31/12/2017 31/12/2016
RESULTADO DEL EJERCICIO 2,876,273.69 7,527,466.63
0.69 0.86
TOTAL DE INGRESOS 4,143,876.40 8,770,900.78

Al 31/12/2017 este ratio alcanza los 0.69 inferior en 0.17 puntos con respecto al 31/12/2016 que alcanzó los
0.86, lo que significa que en términos porcentuales la Municipalidad de Jacas Grande ha obtenido una
rentabilidad neta de 6%.
RENTABILIDAD DE LOS ACTIVOS
FORMULA 31/12/2017 31/12/2016
RESULTADO DEL EJERCICIO 2,876,273.69 7,527,466.63
0.06 0.16
TOTAL ACTIVO 47,465,005.60 46,908,294.68

Al 31/12/2017 este ratio alcanza los 0.06 inferior en 0.10 puntos con respecto al 31/12/2016 que alcanzó los
0.16, lo que significa que en términos porcentuales la Municipalidad de Jacas Grande, ha obtenido una
rentabilidad neta de 6% sobre sus Activos.
EXCEDENTE O DÉFICIT
FORMULA 31/12/2017 31/12/2016
INGRESOS TOTALES X 100 4,143,876.40 8,770,900.78
326.91 705.38
GASTOS TOTALES 1,267,602.71 1,243,434.15
Al 31/12/2017 esta ratio alcanza 326.91% inferior en 378.47% con respecto al 31/12/2016 que alcanzó los
705.38% lo que indica que en la Municipalidad de Jacas Grande los Ingresos Totales fue menor en 378.47% a
los Gastos Totales.

EVALUACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS UTILIZANDO EL MÉTODO DE

ANÁLISIS HORIZONTAL Y ANÁLISIS VERTICAL

ANÁLISIS HORIZONTAL DEL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

VARIACION VARIACION
2017 2016
NOMINAL %
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo 199,418.03 2,147,801.45 (1,948,383.42) (90.72)

Inversiones Disponibles 0.00 0.00 0.00 0.00

Cuentas por Cobrar (Neto) 0.00 0.00 0.00 0.00

Otras Cuentas por Cobrar (Neto) 0.00 0.00 0.00 0.00

Inventarios (Neto) 0.00 0.00 0.00 0.00

Servicios y Otros Pagados por Anticipado 12,708.80 12,838.80 (130.00) (1.01)

Otras Cuentas del Activo 2,539.30 1,804,956.42 (1,802,417.12) 71,080.87

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 214,666.13 3,965,596.67 (3,750,930.54) (94.59)

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo 0.00 0.00 0.00 0.00

Otras Ctas. por Cobrar a Largo Plazo 0.00 0.00 0.00 0.00

Inversiones (Neto) 0.00 0.00 0.00 0.00

Propiedades de Inversión 0.00 0.00 0.00 0.00

Propiedad, Planta y Equipo (Neto) 44,910,491.53 40,865,105.87 4,045,385.66 9.90

Otras Cuentas del Activo (Neto) 2,339,847.94 2,077,592.14 262,255.80 12.62

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 47,250,339.47 42,942,698.01 4,307,641.46 10.03
TOTAL ACTIVO 47,465,005.60 46,908,294.68 556,710.92 1.19

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones Tesoro Público 0.00 0.00 0.00 0.00

Sobregiros Bancarios 0.00 0.00 0.00 0.00

Cuentas por Pagar a Proveedores 6,206.05 2,325,724.82 (2,319,518.77) (99.73)

Impuestos, Contribuciones y Otros 735.00 779.00 (44.00) 0.00

Remuneraciones y Beneficios Sociales 0.00 0.00 0.00 0.00

Obligaciones Previsionales 0.00 0.00 0.00 0.00

Operaciones de Crédito 0.00 0.00 0.00 0.00

Parte Cte. Deudas a Largo Plazo 0.00 0.00 0.00 0.00

Otras Cuentas del Pasivo 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL PASIVO CORRIENTE 6,941.05 2,326,503.82 (2,319,562.77) (99.73)
PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo 0.00 0.00 0.00 0.00

Cuentas Por Pagar a Proveedores 0.00 0.00 0.00 0.00

Beneficios Sociales 720.00 720.00 0.00 0.00

Obligaciones Previsionales 0.00 0.00 0.00 0.00

Provisiones 0.00 0.00 0.00 0.00

Otras Cuentas del Pasivo 0.00 0.00 0.00 0.00

Ingresos Diferidos 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 720.00 720.00 0.00 0.00
TOTAL PASIVO 7,661.05 2,327,223.82 (2,319,562.77) (99.67)

Hacienda Nacional 9,226,188.42 9,226,188.42 0.00 0.00

Hacienda Nacional Adicional 0.00 0.00 0.00 0.00

Resultados No Realizados 0.00 0.00 0.00 0.00

Resultados Acumulados 38,231,156.13 35,354,882.44 2,876,273.69 8.14

TOTAL PATRIMONIO 47,457,344.55 44,581,070.86 2,876,273.69 6.45
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 47,465,005.60 46,908,294.68 556,710.92 1.19

ANÁLISIS HORIZONTAL DEL ESTADO DE GESTIÓN

VARIACION VARIACION
2017 2016
NOMINAL %
INGRESOS

Ingresos Tributarios Netos 0.00 0.00 0.00 0.00

Ingresos No Tributarios 4,030.00 60,674.00 (56,644.00) (93.36)

Traspasos y Remesas Recibidas 3,375,485.26 8,620,033.12 (5,244,547.86) (60.84)

Donaciones y Transferencias Recibidas 637,951.00 0.00 637,951.00 0.00

Ingresos Financieros 2,377.24 4,912.66 (2,535.42) 0.00

Otros Ingresos 124,032.90 85,281.00 38,751.90 45.44

TOTAL INGRESOS 4,143,876.40 8,770,900.78 (4,627,024.38) (52.75)

COSTOS Y GASTOS

Costo de Ventas 0.00 0.00 0.00 0.00

Gastos en Bienes y Servicios (1,023,012.22) (1,002,399.17) (20,613.05) 2.06

Gastos de Personal (87,812.00) (87,812.00) 0.00 0.00

Gastos por Pens.Prest.y Asistencia Social (142,274.00) (142,273.98) (0.02) 0.00

Donaciones y Transferencias Otorgadas 0.00 0.00 0.00 0.00

Traspasos y Remesas Otorgadas 0.00 0.00 0.00 0.00

Estimaciones y Provisiones del Ejercicio 0.00 0.00 0.00 0.00

Gastos Financieros 0.00 0.00 0.00 0.00

Otros Gastos (14,504.49) (10,949.00) (3,555.49) 32.47

TOTAL COSTOS Y GASTOS (1,267,602.71) (1,243,434.15) (24,168.56) 1.94

RESULTADO DEL EJERCICIO SUPERAVIT (DEFICIT) 2,876,273.69 7,527,466.63 (4,651,192.94) (61.79)

 ANÁLISIS VERTICAL DEL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
VARIACION
2017 % 2016 %
% VERTICAL
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo 199,418.03 0.42 2,147,801.45 4.58 (4.16)

Inversiones Disponibles 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Cuentas por Cobrar (Neto) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Otras Cuentas por Cobrar (Neto) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Inventarios (Neto) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Servicios y Otros Pagados por Anticipado 12,708.80 0.03 12,838.80 0.03 (0.00)

Otras Cuentas del Activo 2,539.30 0.01 1,804,956.42 0.00 0.01

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 214,666.13 0.45 3,965,596.67 8.45 (8.00)

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Otras Ctas. por Cobrar a Largo Plazo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Inversiones (Neto) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Propiedades de Inversión 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Propiedad, Planta y Equipo (Neto) 44,910,491.53 94.62 40,865,105.87 87.12 7.50

Otras Cuentas del Activo (Neto) 2,339,847.94 4.93 2,077,592.14 4.43 0.50
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 47,250,339.47 99.55 42,942,698.01 91.55 8.00
TOTAL ACTIVO 47,465,005.60 100.00 46,908,294.68 100.00 0.00

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones Tesoro Público 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Sobregiros Bancarios 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Cuentas por Pagar a Proveedores 6,206.05 0.01 2,325,724.82 4.96 (4.94)

Impuestos, Contribuciones y Otros 735.00 0.00 779.00 0.00 (0.00)

Remuneraciones y Beneficios Sociales 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Obligaciones Previsionales 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Operaciones de Crédito 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Parte Cte. Deudas a Largo Plazo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Otras Cuentas del Pasivo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL PASIVO CORRIENTE 6,941.05 0.01 2,326,503.82 4.96 (4.95)

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Cuentas Por Pagar a Proveedores 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Beneficios Sociales 720.00 0.00 720.00 0.00 (0.00)

Obligaciones Previsionales 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Provisiones 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Otras Cuentas del Pasivo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Ingresos Diferidos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 720.00 0.00 720.00 0.00 (0.00)
TOTAL PASIVO 7,661.05 0.02 2,327,223.82 4.96 (4.95)

Hacienda Nacional 9,226,188.42 19.44 9,226,188.42 19.67 (0.23)

Hacienda Nacional Adicional 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Resultados No Realizados 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Resultados Acumulados 38,231,156.13 80.55 35,354,882.44 75.37 5.18

TOTAL PATRIMONIO 47,457,344.55 99.98 44,581,070.86 95.04 4.95
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 47,465,005.60 100.00 46,908,294.68 100.00 0.00

ANÁLISIS VERTICAL DEL ESTADO DE GESTIÓN

VARIACION
2017 % 2016 %
% VERTICAL
INGRESOS

Ingresos Tributarios Netos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Ingresos No Tributarios 4,030.00 0.10 60,674.00 0.69 (0.59)

Traspasos y Remesas Recibidas 3,375,485.26 81.46 8,620,033.12 98.28 (16.82)

Donaciones y Transferencias Recibidas 637,951.00 15.40 0.00 0.00 15.40

Ingresos Financieros 2,377.24 0.06 4,912.66 0.06 0.00

Otros Ingresos 124,032.90 2.99 85,281.00 0.97 2.02

TOTAL INGRESOS 4,143,876.40 100.00 8,770,900.78 100.00 0.00

COSTOS Y GASTOS

Costo de Ventas 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Gastos en Bienes y Servicios (1,023,012.22) (24.69) (1,002,399.17) (11.43) (13.26)

Gastos de Personal (87,812.00) (2.12) (87,812.00) (1.00) (1.12)

Gastos por Pens.Prest.y Asistencia Social (142,274.00) (3.43) (142,273.98) (1.62) (1.81)

Donaciones y Transferencias Otorgadas 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Traspasos y Remesas Otorgadas 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Estimaciones y Provisiones del Ejercicio 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Gastos Financieros 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Otros Gastos (14,504.49) (0.35) (10,949.00) (0.12) (0.23)

TOTAL COSTOS Y GASTOS (1,267,602.71) (30.59) (1,243,434.15) (14.18) (16.41)

RESULTADO DEL EJERCICIO SUPERAVIT 2,876,273.69 69.41 7,527,466.63 85.82 (16.41)

(DEFICIT)

ANÁLISIS DE LA PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE

INGRESOS, GASTOS E INVERSIÓN, COMENTANDO ASPECTOS RELEVANTES DE

LA EJECUCIÓN RESPECTO A LA PROGRAMACIÓN, ASIMISMO DEBE INDICAR

LAS LIMITACIONES SI LAS HUBIERE

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS

Presupuesto institucional de Apertura – PIA
Financiamiento
El Presupuesto a nivel PIA, se encontró financiado por las siguientes Fuentes y Rubros de Financiamiento, tal
como se detalla a continuación:

PRESUPUESTO
RUBRO INSTITUCIONAL DE %
APERTURA PIA
00 RECURSOS ORDINARIOS 142,274.00 7.12
07 FONCOMUN 1,769,793.00 88.56
09 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 78,780.00 3.94
13 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 0.00 0.00
18 CANON SOBRECANON, REGALIAS RENTA DE ADUANAS 7,464.00 0.37
TOTAL 1,998,311.00 100.00

INGRESOS
La estimación de los ingresos tiene por objeto establecer la Asignación Presupuestaria de la Entidad, la que
para el caso de los pliegos presupuestarios, conjuntamente con la Asignación Presupuestaria - MEF,
financian el gasto a cargo de la entidad. En la elaboración del Presupuesto de Ingresos de la Municipalidad
de Jacas Grande (PIA), se estimó como fuente de financiamiento, los Recursos Propios, que se encuentran
dados por los recursos provenientes de la percepción por uso de cantera y prestación de servicios, con los
mismos se pagaron por servicios prestados del cargador frontal, pagos por extracción de material agregado,
y otros, los cuales representaron el 3.94 % del PIA total.

PRESUPUESTO
DENOMINACION RUBRO INSTITUCIONAL DE %
APERTURA PIA
RECURSOS PROPIOS 78,780.00 3.94
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 09 78,780.00 3.94
TRANSFERENCIAS DEL TESORO PUBLICO 1,919,531.00 96.06
PROGRAMA DEL VASO DE LECHE 00 142,274.00 7.12
FONCOMUN 07 1,769,793.00 88.56
CANON SOBRECANON, REGALIAS RENTA DE ADUANAS 18 7,464.00 0.37
TOTAL 1,875,511.00 100.00

En relación a la asignación de recursos provenientes del Tesoro Público del MEF, como el Fondo de
Compensación Municipal – FONCOMUN, el Canon y Sobrecanon, y la transferencia para el Programa Vaso de
Leche los cuales representaron el 96.06 % del PIA total.
GASTOS
Para la elaboración del presupuesto de gastos, se consideró las siguientes genéricas del gasto en los
respectivos Rubros de Financiamiento, tal como se detalla en el siguiente cuadro:
 MODIFICACIONES
PRESUPUESTO PRESUPUESTO
INSTITUCIONAL CRÉDITOS INSTITUCIONAL
DE APERTURA - SUPLEMENTAR TRANSFERENCIASREESTRUCTURACIÓ REDUCCIONES (1) ANULACIONES Y MODIFICADO -
CONCEPTO PIA INSTITUCIONALES N DE FUENTES (2) HABILITACIONES PIM
IOS

1 RECURSOS ORDINARIOS
00 RECURSOS ORDINARIOS

GASTOS CORRIENTES 142,274 3,800 146,074

2.2 PENSIONES Y OTRAS

790,651 142,274
PRESTACIONES SOCIALES

2.3 BIENES Y SERVICIOS 3,800 3,800

142,274
GASTOS DE CAPITAL 290,208 1,080,859

2.6 ADQUISICION DE ACTIVOS NO

790,651 290,208 1,080,859
FINANCIEROS

TOTAL RECURSOS ORDINARIOS 142,274 790,651 294,008 1,226,933

2 RECURSOS DIRECTAMENTE
RECAUDADOS

09 RECURSOS DIRECTAMENTE
RECAUDADOS
78,780 78,780
GASTOS CORRIENTES (5,000)

2.3 BIENES Y SERVICIOS 46,526 73,780

2.5 OTROS GASTOS 5,000
GASTOS DE CAPITAL 78,780 46,526
5,000
2.6 ADQUISICION DE ACTIVOS NO
46,526 46,526
FINANCIEROS

TOTAL RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 78,780 46,526 125,306

3 RECURSOS POR OPERACIONES

OFICIALES DE CREDITO

19 RECURSOS POR OPERACIONES

OFICIALES DE
1,497,653 1,497,653
GASTOS DE CAPITAL

2.6 ADQUISICION DE ACTIVOS NO

1,497,653 1,497,653
FINANCIEROS

TOTAL RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE 1,497,653 1,497,653

4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

13 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
16,200 16,200
GASTOS CORRIENTES
2.3 BIENES Y SERVICIOS 16,200 16,200
GASTOS DE CAPITAL 673,708 673,708

2.6 ADQUISICION DE ACTIVOS NO

673,708 673,708
FINANCIEROS

TOTAL DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 689,908 689,908

5 RECURSOS DETERMINADOS

07 FONDO DE COMPENSACION
MUNICIPAL

GASTOS CORRIENTES 950,793 2,992 953,785

2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES 5,000

87,812 87,812
SOCIALES

2.3 BIENES Y SERVICIOS 852,981 860,973

2.5 OTROS GASTOS 10,000 2,992 5,000
(5,000)
GASTOS DE CAPITAL 819,000 819,000
 MODIFICACIONES
PRESUPUESTO PRESUPUESTO
INSTITUCIONAL INSTITUCIONAL
DE APERTURA CRÉDITOS TRANSFERENCIAS REESTRUCTURACIÓN ANULACIONES Y MODIFICADO -
REDUCCIONES (1)
CONCEPTO - PIA SUPLEMENTARIOS INSTITUCIONALES DE FUENTES (2) HABILITACIONES PIM

2.6 ADQUISICION DE ACTIVOS NO

819,000 819,000
FINANCIEROS

18 CANON Y SOBRECANON,
REGALIAS, RENTA DE
19,224 148,265
GASTOS CORRIENTES 167,489

2.3 BIENES Y SERVICIOS 19,224 148,265 167,489

GASTOS DE CAPITAL 7,464 52,515 376,000 435,979

2.6 ADQUISICION DE ACTIVOS NO

7,464 52,515 376,000 435,979
FINANCIEROS

TOTAL RECURSOS DETERMINADOS 1,777,257 74,731 524,265

2,376,253
TOTAL GENERAL 1,998,311 3,099,469 818,273 5,916,053

PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO – PIM DETALLE DE LAS

MODIFICACIONES Y TRANSFERENCIAS QUE SE REALIZARON DURANTE EL AÑO
FISCAL 2017
A NIVEL DE CRÉDITO SUPLEMENTARIO

De conformidad con la Vigésima Disposición Complementaria Final de la Ley Nº 30518, Ley de Presupuesto
del Sector Público para el Año Fiscal 2017, dispone que mediante Decreto Supremo se incorporen los
créditos presupuestarios, en la Fuente de Financiamiento Recursos Ordinarios, asignados en el Año fiscal
2017 y no devengados al 31/12/2016, para la ejecución de los proyectos de inversión. Asimismo, establece
que la incorporación sólo comprende los recursos para proyectos de inversión pública, que al 1 de enero de
2017, se encuentren en etapa de ejecución. Con la cual autoriza la incorporación de recursos vía Crédito
Suplementario en el Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2017, para garantizar la continuidad
de los proyectos de inversión a cargo de los Gobiernos Locales.

A NIVEL DE TRANSFERENCIA DE PARTIDAS

De conformidad a la Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2017 y otras normas
concernientes a las transferencias la Municipalidad Distrital de Jacas Grande recibió la suma de S/.
596,004.00 los mismo fueron por el cumplimiento de metas del plan de incentivos, transferencias para la
ejecución de obras y otros.

MODIFICACIONES PRESUPUESTALES
Durante el año se produjeron modificaciones presupuestales en el nivel institucional por la suma de S/. 3,
917,742.00 soles, con lo cual el Presupuesto Institucional Modificado del año 2017 – PIM 2017 asciende a
S/.5,916,053.00 soles.
El Presupuesto Institucional Modificado – PIM, al cierre del año fiscal 2017, quedo tal como se muestra en el
siguiente recuadro.

PRESUPUESTO
RUBRO INSTITUCIONAL %
MODIFICADO PIM
00 RECURSOS ORDINARIOS 1,226,933.00 20.74
07 FONCOMUN 1,772,785.00 29.97
08 IMPUESTOS MUNICIPALES 00.00 0.00
09 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 125,306.00 2.12
13 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 689,908.00 11.66
18 CANON SOBRECANON, REGALIAS RENTA DE ADUANAS 603,468.00 10.20
19 RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO 1,497,653.00 25.32
TOTAL 5,916,053.00 100.00

EJECUCIÓN PRESUPUESTAL

La ejecución del presupuesto institucional, se ha realizado conjuntamente con las unidades orgánicas
involucradas en la ejecución del gasto, la mejora de los procedimientos administrativos en torno al proceso
de ejecución del gasto, logrando reducir procedimientos y mejorar el control del mismo.
Se logró la “eficiencia en la ejecución del gasto”, teniendo en consideración la situación económica-
financiera y el cumplimiento los objetivos estratégicos institucionales para el año fiscal 2017, lo que
determina que al 31/12/2017, la Municipalidad Distrital de Jacas Grande registre una ejecución del gasto
ascendente a la suma de S/. 5, 569,759.68, que representa el 94.15%.

Consulta Amigable
Consulta de Ejecución del Gasto
Fecha de la Consulta: 28-febrero-2018
Año de Ejecución: 2017
Incluye: Actividades y Proyectos