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PROGRAMA DE APOYO A LAS ALIANZAS RURALES
PRODUCTIVAS DE LA SIERRA
ALIADOS
“MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCIÓN Y
COMERCIALIZACIÓN DE QUESO FRESCO
AROMÁTICO Y YOGURT DE FRUTA EN EL ANEXO
DE VISTA ALEGRE, DEL DISTRITO DE YAULI,
PROVINCIA Y REGIÓN DE HUANCAVELICA”
HUANCAVELICA – PERU
CONSULTOR: PERCY CASTRO CONTRERAS.
OCTUBRE 2011
0
INDICE
Pagina
RESUMEN EJECUTIVO 03
I. Información General 14
1.1 Nombre del proyecto 14
1.2 Ubicación y Localización geográfica (Croquis de ubicación) 14
1.3 Número de asociados en el proyecto 16
1.4 Organización referencial (de la que son miembros) 16
1.5 Descripción del negocio rural 17
1.6 Matriz de grupos involucrados 17
II. Justificación del Proyecto 18

2.1 Planteamiento de problema a resolver 18
2.2 Área de influencia y beneficiarios directos 19
III. Diagnóstico del Proyecto 20

3.1 Análisis de la situación actual del negocio 20
3.2 Identificación de posibles operadores o agentes de servicios 23
3.3 Definición de problemas y sus causas 23
IV. Alternativas 26
V. Descripción del Proyecto 28

5.1 Descripción del Proyecto 28
5.2 Objetivos del Proyecto 28
5.3 Análisis de medios y fines 29
5.4.Resultados del proyecto 32
5.5 Descripción de actividades 32
VI. Análisis de Mercado 34

6.1 Análisis de la Demanda del Mercado y del negocio 34
6.2 Análisis de la Oferta del Mercado 37
6.3 Balance de Oferta y Demanda del Negocio 37
6.4. Planteamiento técnico de las Alternativas 38
6.5. Plan del Negocio 39
6.6. Plan de Marketing 41
6.7. Descripción del flujograma del proceso del negocio a implementar 48

6.8. Plan de Articulación al mercado (Contactos actuales y posibles) 57
VII. Análisis de Beneficio/Costo 58

7.1- Análisis de costos 58
7.2- Análisis de Beneficios 62
7.3. Flujo de caja 63
7.4- Análisis de Rentabilidad del negocio 63
VIII. Plan de Ejecución y Operación 68
1
8.1 Descripción y Plan de implementación del negocio 68
8.2 Plan de inversiones por fuentes de cofinanciamiento 68
8.3. Plan de metas físicas 69
8.4. Plan de las metas financieras 70
8.5 Plan de Operación y mantenimiento 71
IX. Viabilidad del Proyecto 72

9.1. Análisis de Sensibilidad 72
9.2. Análisis de Sostenibilidad 72
9.3. Impacto Ambiental 73
9.4. Sustentación de la selección de Alternativa 73
9.5 Matriz de marco lógico para la Alternativa seleccionada 79
X. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES 80
ANEXOS:
Anexo N° 1.
Especificaciones Técnicas de los activos a implementar (costos unitarios, metrados y
planos).
Anexo N° 2.
Cotizaciones de Activos.
Anexo N° 3.
Descripción de los temarios de las Asistencias técnicas.
Anexo N 4.
Términos de referencia de Asistentes técnico, Asistente Contable, Gestor
Comercial.
Anexo N° 5.
Descripción de las especificaciones técnicas del producto a ofertar.
Anexo N° 6.
Documentos del Grupo Organizado de productores.(padrón , DNI, Copia de libro
padrón de socios
Anexo N° 7.
Registro de fotos.
Anexo N° 8
Formato SNIP N° 03.
2
RESUMEN EJECUTIVO
A.- NOMBRE DEL PROYECTO

“MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCION Y COMERCIALIZACION DE QUESO FRESCO
AROMATICO Y YOGURT DE FRUTA EN EL ANEXO DE VISTA ALEGRE, DEL DISTRITO DE
YAULI, PROVINCIA Y REGION DE HUANCAVELICA”
B.- OBJETIVOS DEL PROYECTO
OBJETIVO GENERAL
“MEJORAR LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE QUESO FRESCO AROMÁTICO Y
YOGURT DE FRUTAEN EL ANEXO DE VISTA ALEGRE, DEL DISTRITO DE YAULI,
PROVINCIA Y REGION DE HUANCAVELICA”
OBJETIVOS ESPECIFICOS.
 Implementación con equiposy materiales para el acopio y transformación de leche en

queso fresco y yogurt.
 Mejorar e incrementar los conocimientos en la gestión de mercado oferta y

demanda.
 Aumentar la rentabilidad de los sistemas de producción y diversificar, estabilizar y

distribuir los ingresos en el tiempo.
C.- BALANCE OFERTA DEMANDA (DEMANDA INSATISFECHA-LOCAL)
El área referencial para el análisis de oferta y demanda corresponde a losdistritos de

Huancavelica, Acoria, Ascención y Yauli; encontrándose una demanda insatisfecha para
el queso fresco y yogurt, como se muestra en el siguiente cuadro:
CUADRO Nº 01
BALANCE OFERTA Y DEMANDA DEL PRODUCTO
DEMANDA EFECTIVA OFERTA PROYECTADAD DEMANDA INSATISFECHA
AÑOS
Queso (Kg) Yogurt (Lt) Queso (Kg) Yogurt (Lt) Queso (Kg) Yogurt (Lt)
2011 9287,7 36118,8 4275,0 14400,0 5012,7 21718,8
2012 9403,8 36570,3 4617,0 15552,0 4786,8 21018,3
2013 9521,3 37027,4 4986,4 16796,2 4535,0 20231,2
2014 9640,3 37490,2 5385,3 18139,9 4255,1 19350,4
2015 9760,9 37958,9 5816,1 19591,0 3944,8 18367,8
2016 9882,9 38433,4 6281,4 21158,3 3601,5 17275,0
Fuente: Elaboración propia
3
D.-DESCRIPCION TECNICA DEL PROYECTO.
La alternativa tiene por finalidad de contribuir al incremento de la rentabilidad de la

actividad Agropecuaria mediante un valor agregado a la leche, tal agregación de valor
comprende la elaboración de queso fresco y yogurt, contribuyendo con ello a la mejora
del nivel de vida de todos los involucrados en la cadena productiva en especial a los
beneficiarios del proyecto.
PRIMER COMPONENTE: Implementación de ACTIVOS:
ACCIONES:
- Adquisición de materiales y equipos para la implementación del centro deproducción

de lácteos.
 Prensa de palanca para queso en acero inoxidable

 Tina quesera de 280 litros en acero inoxidable
 Cocina industrial de tres hornillas
 Mesa de moldeo en acero inoxidable
 Lactodensímetro
SEGUNDO COMPONENTE: Asistencia Técnica, Capacitación y Pasantías:
ACCIONES:
- Contratar al Asistente técnico contable
- Asistencia técnica en producción:
 Recepción y acopio de leche

 Elaboración de queso
 Elaboración de yogurt
- Asistencia técnica en desarrollo empresarial
 Asistencia en gestión empresarial.

 Asistencia en comercialización y venta
 Asistencia en elaboración de estado de costos
TERCER COMPONENTE: Articulación comercial:
ACCIONES:
- Asistencia técnica en Articulación comercial para las transacciones de la oferta de

productos.
- Participación en ferias – Mercado seguro.
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E.- COSTO DE INVERSION DEL PROYECTO.
CUADRO Nº 02
ASOCIACION
Unidad Precio
Cantidad/
COMPONENTES/ ACTIVIDAD de unitario ALIADOS TOTAL
Meta
Medida S/.
FECTIVO VALORIZ.
I. IMPLEMENTACION DE ACTIVOS 13650,00 4800,00 4950,00 23400,00
Prensa de palanca para queso en acero inoxidable Unidad 1 8500,00 7500,00 1000,00 0,00 8500,00
Tina quesera de 280 litros en acero inoxidable Unidad 1 6000,00 3000,00 3000,00 0,00 6000,00
Cocina industrial de tres hornillas Unidad 1 600,00 0,00 600,00 0,00 600,00
Mesa de moldeo en acero inoxidable Unidad 1 2500,00 2500,00 0,00 2500,00

Lactodensímetro Unidad 1 90,00 90,00 0,00 0,00 90,00
Gastos de instalación (Flete) Global 1 760,00 560,00 200,00 0,00 760,00
Contrapartida de socios (S/. 4950.00)
Lira vertical en acero inoxidable Unidad 1 250,00 0,00 0,00 250,00 250,00
Lira horizontal en acero inoxidable Unidad 1 250,00 0,00 0,00 250,00 250,00
Marmita en acero inoxidable, capacidad de 150 litros, Unidad 1 4450,00 0,00 0,00 4450,00 4450,00
II. ASISTENCIA TECNICA, CAPACITACION Y

7050,00 150,00 0,00 7200,00
PASANTIAS.
Asistente técnico contable Mes 4 300,00 1200,00 0,00 0,00 1200,00
Asistencia técnica en producción: 0,00 0,00
1.- Recepción y acopio de leche Mes 2 500,00 850,00 150,00 0,00 1000,00
2.- Elaboración de queso Mes 2 500,00 1000,00 0,00 0,00 1000,00
3.- Elaboración de yogurt Mes 2 500,00 1000,00 0,00 0,00 1000,00
Asistencia técnica en desarrollo empresarial 0,00 0,00
1.- Asistencia en gestión empresarial Mes 2 500,00 1000,00 0,00 1000,00
2.- Asistencia en comercialización y venta Mes 2 500,00 1000,00 0,00 1000,00
3.- Asistencia en elaboración de estado de costos Mes 2 500,00 1000,00 0,00 0,00 1000,00
III. ARTICULACION AL MERCADO 2400,00 0,00 0,00 2400,00
Gestor en articulación comercial Mes 2 600,00 1200,00 0,00 0,00 1200,00

Participación en ferias - Mercado seguro Mes 4 300,00 1200,00 0,00 0,00 1200,00
TOTAL EN NUEVOS SOLES 23100,00 4950,00 4950,00 33000,00
TOTAL EN PORCENTAJES (%) 70% 15% 15% 100%
F.- BENEFICIOS DEL PROYECTO.
En la situación sin proyecto se tiene una producción de 2700 kilos de queso fresco por
año, con el cual se tiene un ingreso de 35100.00 nuevos soles anuales.
En la situación sin proyecto se tiene una producción de 7200 litros de yogurt por año,
con el cual se tiene un ingreso de 23040.00 nuevos soles anuales.
En la situación con proyecto se tendrá una producción de 4275 kilos de queso fresco
al segundo año, con el cual se obtendrá un ingreso de 59850.00 nuevos soles.
5
En la situación con proyecto se tendrá una producción de 14400 litros de yogurt por
año, con el cual se obtendrá un ingreso de 54720.00 nuevos soles.
G.- RESULTADOS DE LA EVALUACION DEL PROYECTO.

Al analizar los resultados de la evaluación económica de las alternativas propuestas
elegiremos la alternativa 01 frente a la alternativa 02, porque presenta los mejores
indicadores de rentabilidad como se puede ver en el cuadro resumen. La alternativa
elegida para su ejecución comprende las siguientes actividades:
CUADRO Nº 03
I. IMPLEMENTACION DE ACTIVOS
Prensa de palanca para queso en acero inoxidable

Tina quesera de 280 litros en acero inoxidable
Cocina industrial de tres hornillas
Mesa de moldeo en acero inoxidable
Lactodensímetro
Gastos de instalación (Flete)
Lira vertical en acero inoxidable
Lira horizontal en acero inoxidable
Marmita en acero inoxidable, capacidad de 150 litros,
II. ASISTENCIA TECNICA, CAPACITACION Y PASANTIAS.

Asistente técnico contable
Asistencia técnica en producción:
1.- Recepción y acopio de leche
2.- Elaboración de queso
3.- Elaboración de yogurt
Asistencia técnica en desarrollo empresarial
1.- Asistencia en gestión empresarial
2.- Asistencia en comercialización y venta
3.- Asistencia en elaboración de estado de costos
III. ARTICULACION AL MERCADO
Gestor en articulación comercial
Participación en ferias - Mercado seguro
RESUMEN DE INDICADORES DE RENTABILIDAD
CUADRO Nº 04
RESUMEN
EVALUACION PRIVADA EVALUACION SOCIAL
INDICADOR
ALT 01 ALT 02 ALT 01 ALT 02
COK 10% 10% 10% 10%
VAN 27656,35 15730,72 34241,76 21165,02
TIR 23% 12% 32% 17%
B/C 1,27 1,16 1,28 1,16
6
CUADRO Nº 05
PARA EL PIP LA SIGUIENTE ESTRUCTURA DE DATOS:
Alternativa 01 Alternativa 02
Monto de la A precio de mercado 33000,00 40040,00
inversión total (En
nuevos soles) A precio social 28399,02 34475,04
Valor Actual Neto (En
Costo Beneficio (A 34241,76 21165,02
nuevos soles)
precio social)
Tasa Interna Retorno (%) 32% 17%
De estos resultados se concluye que la mejor alternativa para la producción y

comercialización de queso fresco y yogurt, es la alternativa 01. Al ejecutar este proyecto
se podrá beneficiar a 12 familias que mejoran sus niveles de ingresos económicos y
generan mayor dinámica en el consumo y la economía de la localidad por el efecto
multiplicador del dinero.
H.- SOSTENIBILIDAD DEL PROYECTO.

La sostenibilidad del proyecto está garantizada por los siguientes factores:
 Una organización sólida que cuenta con el capital humano capacitado para la
eficiente gestión del proyecto en toda la cadena productiva, tal es así que se
cuenta con personal que garantizaran un eficiente manejo de los recursos a
asignarse por ALIADOS.
 La organización cuenta con una infraestructura para el procesamiento de los
derivados lácteos.
 El compromiso de los miembros y de la junta directiva de la asociación garantizan
el cofinanciamiento oportuno de los beneficiarios con aportes económicos y de
bienes de capital que como se ha demostrado en el diagnóstico y sustento están
en la capacidad de cumplir.
I.- IMPACTO AMBIENTAL.

La ejecución del proyecto, así como su operación no generara impactos negativos en el
medio ambiente, por el contrario promueve el uso de materia prima que en el eslabón
inicial de la cadena productiva depende de la disponibilidad de pastos para la
alimentación de ganados lecheros.
Medidas de mitigación.
Se aplicaran medidas preventivas y correctivas con la finalidad de mitigar el efecto

ambiental, mediante la comparación de un diagnostico antes del proyecto y un
diagnostico después del proyecto en la localidad de Vista Alegre del distrito de Yauli.
7
Política de salvaguardas del banco mundial
El objetivo del Banco Mundial es promover el mejoramiento del medio ambiente como un
elemento fundamental del desarrollo y las estrategias de reducción de la pobreza y
acciones. La estrategia tiene tres objetivos interrelacionados:
- La mejora de la calidad de vida

- La mejora de las perspectivas y la calidad del crecimiento
- La protección de la calidad del medio ambiente regional y mundial común.
CUADRO Nº 06
ANALISIS DEL IMPACTO AMBIENTAL
Produce
impacto
Positivo
Posibles Impactos supuestos (Si) (No)
(+1,+2,+3…),
Negativo (-1,-
2,-3…)
Corredores
Cambios de uso del territorios de los pobladores vecinos No +4
barreras
A. Posibles Alteración del medio ambiente natural No +3
Impactos Biológicos Flora
Ambientales Afectación de bosques de protección No +3
Perturbación del hábitat y/o alteración del medio
Fauna No +4
ambiente natural
Empleo ¿Disminución el desempleo rural y evita la migración? Si +8
¿Aporta en mejora de los ingresos económicos de los
Si +8
Socio- Ingresos productores socios de la asociación?
B. Posibles Económicos ¿Diversificación de los ingresos económicos familiares? Si +5
Impactos
Sociales y Educación y
¿Mejora del acceso a las necesidades básicas? Si +8
Culturales población
Conocimientos y ¿Mejora las técnicas productivas campesinas? Si +8
Culturales Tecnologías ¿Permite revalorar los hábitos tradicionales como
Tradicionales Si +4
el ayni, minka, mita?
CUADRO Nº 07
MEDIDAS DE METIGACION AMBIENTAL.
El proyecto: “MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCION Y Produce Impacto
COMERCIALIZACION DE QUESO FRESCO Y YOGURT DE FRUTA
Aspectos DE LA ASOCIACION DE PRODUCTORES FLOR ANDINA DE VISTA Si No
Positivos(+1,+2,+3)Negativos(-
ALEGRE, DEL DISTRITO DE YAULI, PROVINCIA Y
1,-2,-3)
DEPARTAMENTO DE HUANCAVELICA”
1. ¿Hay sitios de abastecimiento de agua

X 4
cercanos que requieren protección especial?
D. Medidas de Mitigación
2. ¿Existen o se consideran acciones de

protección y conservación de las cuencas hidrográficas X -3
abastecedoras para la zona y para el proyecto?
3. ¿Requerirá de una significativa provisión de

servicios de extensión para establecer o sostener
X 5
el proyecto (por ejemplo, largo plazo de
más de 2 años, entrenamiento intensivo)?
4. ¿Requerirá medidas de mitigación que hagan

X -4
que el proyecto sea financiera o socialmente inaceptable?
8
J.- ORGANIZACIÓN Y GESTIÓN.
 Puestos de Trabajo.
Los puestos de trabajo que requieren las actividades del proyecto son:
1. Administración.
2. Producción.
3. Comercialización.
 Definición de Tareas por Puestos de Trabajo.
Tareas de la Administración.
 Administración de materiales, equipos e insumos.
 Administración de los movimientos de producción.
 Administración de recursos humanos.
 Administración de los sistemas de comercialización y ventas.
 Administración de los ingresos y egresos de la asociación.
 Coordinación de las actividades con las demás áreas.
Tareas del Área de Producción.

 Traslado de materias e insumos a planta.
 Organización de recursos humanos.
 Procesos de transformación.
 Traslado de productos terminados a almacenes.
 Reportes de producción.
Tareas de Comercialización de Producción.
 Registro de pedidos del cliente.
 Organización de entrega de pedidos.
 Organización de participaciones en ferias locales y regionales.
 Reportes de ventas.
 Informes mensuales.
 Realizar tareas de marketing y publicidad.
GRAFICO Nº 01
ORGANIGRAMA FUNCIONAL PROPUESTO
Junta de socios
Área de
Administración
Área de producción Área de

comercialización
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K.- PLAN DE IMPLEMENTACIÓN DEL PROYECTO.
CUADRO Nº 08
SECUENCIA DE ACTIVIDADES MENSUAL
ALTERNATIVA 01
Clasificación de
EJECUCION DEL PROYECTO/ MENSUAL

gastos
Unidad de Cantidad/ Precio M M M M M M M M M M M M

COMPONENTES/ ACTIVIDAD TOTAL
Medida Meta unitario S/.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
I. IMPLEMENTACION DE ACTIVOS 23400,00
51 Prensa de palanca para queso en acero inoxidable Unidad 1 8500,00 8500,0 8500,0
51 Tina quesera de 280 litros en acero inoxidable Unidad 1 6000,00 6000,0 6000,0
51 Cocina industrial de tres hornillas Unidad 1 600,00 600,0 600,0
51 Mesa de moldeo en acero inoxidable Unidad 1 2500,00 2500,0 2500,0
51 Lactodensímetro Unidad 1 90,00 90,0 90,0
51 Gastos de instalación (Flete) Global 1 760,00 760,0 760,0
51 Contrapartida de socios (S/. 4950.00)
51 Lira vertical en acero inoxidable Unidad 1 250,00 250,0 250,0
51 Lira horizontal en acero inoxidable Unidad 1 250,00 250,0 250,0
51 Marmita en acero inoxidable, capacidad de 150 litros, Unidad 1 4450,00 4450,0 4450,0
II. ASISTENCIA TECNICA, CAPACITACION Y PASANTIAS. 7200,00
27 Asistente tecnico contable Mes 4 300,00 1200,0 300,0 300,0 300,0 300,0
27 Asistencia tecnica en produccion:
27 1.- Recepcion y acopio de leche Mes 2 500,00 1000,0 500,0 500,0
27 2.- Elaboracion de queso Mes 2 500,00 1000,0 500,0 500,0
27 3.- Elaboracion de yogurt Mes 2 500,00 1000,0 500,0 500,0
27 Asistencia tecnica en desarrollo empresarial

27 Mes 2 500,00 1000,0 500,0 500,0
1.- Asistencia en gestion empresarial
27 Mes 2 500,00 1000,0 500,0 500,0
2.- Asistencia en comercializacion y venta
27 Mes 2 500,00 1000,0 500,0 500,0
3.- Asistencia en elaboracion de estado de costos
III. ARTICULACION AL MERCADO 2400,00
33 Gestor en articulacion comercial Mes 2 600,00 1200,0 600,0 600,0
33 Participacion en ferias - Mercado seguro Mes 4 300,00 1200,0 300,0 300,0 300,0 300,0
TOTAL EN NUEVOS SOLES 33000,0

L.- FLUJOGRAMA DE PROCESO DEL NEGOCIO A IMPLEMENTAR
GRAFICO Nº 02
CAPACITACION Y
ASISTENCIA A LOS
SOCIOS EN TECNICAS DE
PRODUCION
DESARROLLO DE NUEVAS
TECNICAS Y
CAPACIDADES
PRODUCTIVAS
EQUIPAMIENTO E CAPACITACION Y
IMPLEMENTACION DEL ASISTENCIA ASISTENCIA TECNICA Y
CENTRO DE TECNICA A LOS ASESORIA EN GESTION MERCADO
PRODUCCION DE EMPRESARIAL
SOCIOS
DERIVADOS LACTEOS
NEGOCIO FORTALECIDO CAPAZ DE

POSICIONAR SUS PRODUCTOS EN
EL MERCADO META
- VENTAS DE PRODUCTOS
DERIVADOS LACTESO (QUESO Y
PARTICIPACION EN YOGURT)
FERIAS PARA LA
PROMOCION DE LA
MARCA
M.- CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES.
- Según resultados de la evaluación se tiene indicadores como: VAN de 25952,93;

TIR de
e 22% y un B/C de 1.27 a precios privados, y cuyos resultados demuestran
que este proyecto sea viable, cuya inversión asciendo a la suma de 33,000.00
nuevos soles, el cual se
se va a financiar de la siguiente manera: ALIADOS con
23,100.00 nuevos soles y el GOP con 9900.00 nuevos soles (de este monto, el
50% en valor monetario y el 50% en activos).
- El proyecto es viable debido a que su implementación no causara efectos

negativos que modifiquen o alteren el medio ambiente circundante.
- Con la implementación del proyecto contribuirá a mejorar las condiciones

socioeconómicas y las capacidades de los productores en producción de
derivados lácteos.
- La producción que nos enmarcamos es al menos el 15%

% de su demanda del
mercado, puesto que tendremos que trabajar para el mercado local con nuestros
productos y luego poder salir al mercado regional y nacional por medio de los
intermediarios quienes harán conocido nuestro producto.
11
- El centro de producción con una acción planificada ofrecerá al mercado mayores
volúmenes, los integrantes se irán capitalizando con el incremento de la
producción.
N.- RECOMENDACIONES.
- En vista a los resultados obtenidos en el presente estudio, se recomienda su

viabilidad y ejecución en el plazo determinado.
- Brindar asistencia técnica, capacitación y promoción a los beneficiarios

considerados en el proyecto, en forma permanente en aspectos de tecnología
productiva, organización y articulación al mercado.
- Incrementar cada año en un 10% de la producción de queso fresco y yogurt de

esta manera obtener la rentabilidad y sostenibilidad del proyecto.
12
O.- MARCO LOGICO (CUADRO Nº 09)
OBJETIVOS INDICADORES MEDIOS DE VERIFICACION SUPUESTOS
1.- Estabilidad económica, social y política en la Región

Incremento en un 35% de los niveles de ingreso y el País
1.- Línea de base inicial
Mejorar los niveles de ingresos económicos de las económico de las familias de la Asociación de 2.- Incremento de la demanda para los productos
FIN
2.- Encuestas a la población del distrito

familias de la Asociación DE Productores Flor Andina Productores Flor Andina al segundo años del horizonte queso y yogurt en el mercado local, regional y
3.- Línea de base final
del proyecto. nacional.
3.- Sostenibilidad del negocio
1.- Los 12 miembros de la Asociación han mejorado
1.- Registro de niveles de venta de productos: Queso y
sus niveles de ingresos económicos con el proyecto al
Yogurt
primer año del horizonte del proyecto:
- Los 12 beneficiarios incrementan sus ventas en
“MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCION Y promedio de un 30% después de la ejecución del 2.- Registro de producción
COMERCIALIZACION DE QUESO FRESCO
PROPOSITO
proyecto. La asociación se mantiene organizada durante su vida

AROMATICO Y YOGURT DE FRUTA EN EL ANEXO - Se cuenta con 02 cartas de intención de compra el
3.- Boleta de venta útil del proyecto y manejo adecuado del sistema de
DE VISTA ALEGRE, DEL DISTRITO DE YAULI, primer semestre de la ejecución del proyecto producción y comercialización de productos lácteos.
PROVINCIA Y DEPARTAMENTO DE
HUANCAVELICA”
2.- Las 12 familias de la asociación han incrementado
su poder adquisitivo y tienen acceso al consumo de 4.- Informe técnico mensual y trimestral.
otros productos y servicios en relación a la situación sin

proyecto, al primer año del horizonte del proyecto. 5.- Fotografías
1.-Los beneficiarios cuentan con equipos y materiales

1.- Facturas, Recibos y Boletas
en el primer trimestre de la ejecución del proyecto:
1.-Implemetacion con equipos y materiales del centro • 01 Prensa de palanca para queso en acero inoxidable 2.- Informes técnicos mensuales y trimestrales.
de producción de derivados lácteos (queso y yogurt)
COMPONENTES
• 01 Tina quesera de 280 litros en acero inoxidable 3.- Acta de recepción de activos
Las familias beneficiarias responden positivamente; Se
• 01 Cocina industrial de tres hornillas
lleva acabo oportunamente la operación y
2.- 12 socios mejoran su producción y mantenimiento de las maquinas.
2.- Conocimiento en la aplicación de buenas prácticas
comercialización de queso y yogurt a través de las
en la producción y comercialización de productos 4.- Formato de visita de campo y en la planta.
asistencias técnicas, al último trimestre del horizonte
lácteos
del proyecto:
3.- Gestión comercial y participación en ferias locales y 5.- Oficios, listas de participantes, separatas trípticos,
Se realizan 03 asistencias trimestrales durante un año
regionales; certificados, actas de reunión, vistas fotográficas.
1.- implementación con equipos y materiales para la 1.- Implementación de activos en un valor de S/.
1.- Comprobantes de pago: Facturas y boletas.
producción de derivados lácteos ()queso y yogurt) 23400,00, en el primer trimestre.
2.- Asistencia Técnica

2.- Contratación de un asistente contable para la
Asistencia Técnica contable rendición del proyecto; por cuatro trimestres S/.
1500.00
Contratación de un asistente técnico de Producción
Asistencia técnica en producción
para realizar asistencias en:
- 02 Asistencias técnica en Recepción y acopio de
• Asistencia técnica en Recepción y acopio de leche leche en el tercero y octavo mes de la ejecución del
proyecto S/ 1000.00. 2.- Informes contables y financieros.
- 02 Asistencias técnica en Elaboración de quesoen el 3.- Contratos de personal
• Asistencia técnica en Elaboración de queso cuarto y noveno mes de la ejecución del proyecto S/
1000.00.
- 02 Asistencias técnica en Elaboración de yogurten el
ACTIVIDADES
1.- Se cuenta con la asignación de presupuesto

• Asistencia técnica en Elaboración de yogurt quinto y décimo mes de la ejecución del proyecto S/ oportuno y suficiente; Los beneficiarios cumplen
1000.00. adecuadamente con sus compromisos para la
Asistencia técnica en desarrollo empresarial ejecución del proyecto.
- 02 asistencias en gestión empresarial en el segundo

• Asistencia técnica en gestión empresarial.
y doceavo mes de la ejecución del proyecto S/ 1000.00.
- 02 asistencias en comercialización y ventas en el
• Asistencia técnica en comercialización y venta sexto y doceavo mes de la ejecución del proyecto S/
1000.00.
• Asistencia técnica en elaboración de estado de - 02 asistencias en gestión empresarial en el primero y
costos séptimo mes de la ejecución del proyecto S/ 1000.00.
3.- Inserción en nuevos mercados y Participación en
ferias. Participación en ferias 01 en el primer trimestre,
01 en el segundo trimestre, 02 en el tercer trimestre y
3.- Articulación comercial permanente mediante la 01 en el cuarto trimestre. 3.- Informes de ejecución y fotografías; Contratos de
identificación del cliente. El Incremento de producción y comercialización de compra- venta.
queso aromático y yogurt 131,3kilos/mes,
500litros/mes después del segundo trimestre.
13
I. INFORMACION GENERAL
1.1.- Nombre del proyecto.

AROMATICO Y YOGURT DE FRUTA EN EL ANEXO DE VISTA ALEGRE, DEL DISTRITO
DE YAULI, PROVINCIA Y REGION DE HUANCAVELICA”
1.2.- Localización.
UBICACIÓN.
Departamento/ Región : Huancavelica
Provincia : Huancavelica
Distrito : Yauli
Localidad : Anexo de Vista Alegre
Región geográfica : Sierra.
GRAFICO Nº 03
LOCALIZACION GEOGRAFICA DEL AREA DE INFLUENCIA.
14
AMBITO DE INTERVENCION
VÍAS DE ACCESO.
Las principales vías de acceso desde la ciudad de Huancavelica hacia la zona del
Proyecto son las siguientes:
 Por la vía Huancavelica – Antaccocha– Vista Alegre
 Por la vía Acoria – Vista Alegre.
A continuación se muestran el mapa a fin de ilustrar el específico en donde se encuentra
la infraestructura del negocio a ponerse en marcha.
15
GRAFICO Nº 04
UBICACIÓN DEL CENTRO DE PRODUCCION DE LA ASOCIACION
1.3.- Número de asociados en el proyecto.
Según el padrón oficial de la “LA ASOCIACION DE PRODUCTORES FLOR

ANDINA DE VISTA ALEGRE” el número de socios a la fecha de la formulación
del presente perfil de negocio es de 12 personas.
TOTAL VARONES MUJERES

12 6 6
1.4.- Organización referencial.

La asociación antes mencionada ha identificado una oportunidad de negocio en la
producción y comercialización de queso fresco aromático y yogurt de fruta. Desde
hace unos años atrás la Asociación ha iniciado con la elaboración de derivados
lácteos (Queso, Yogurt). En la actualidad ya está afianzando más su participación
en esta actividad. En ese sentido el presente proyecto permitirá mejorar la
capacidad producción de calidad y la venta será a través de canales de
comercialización adecuados, lo cual permitirá que los productos ingresen a los
16
mercados, e incrementar los niveles de venta, consecuentemente incrementara los
ingresos económicos de las familias beneficiarias.
1.5.- Descripción del negocio rural.
La Asociación de Productores Flor Andina de Vista Alegre, esta conformado por
productores de derivados lácteos cuyo producto principal el queso fresco y yogurt,
siendo su principal actividad la ganadería (crianza de vacunos) de los cuales
obtiene la leche y además de ello acopia leche fresca de las familias que viven
adyacentes al negocio.
En cuanto a sus fortalezas, cuentan con experiencia en procesamiento de quesos y
yogurt en mediana escala, ya que a diario venden sus productos a intermediarios y
consumidores locales. El negocio consistirá específicamente en la producción,
comercialización y venta de queso fresco aromático y yogurt de fruta. Con el plan
se pretende estandarizar la producción de acuerdo a la capacidad de planta de los
beneficiarios, la meta es ofrecer un producto que tenga todas las garantías para el
consumidor, con registro sanitario, peso y medida estándar y con un nombre de
marca de los productos.
1.6.- MATRIZ DE ACTORES INVOLUCRADOS

CUADRO Nº 11
POSIBLES
GRUPO ¿QUIÉNES Y COMO PROBLEMAS Y EXPECTATIVAS E DIFICULTADES PARA ¿DE QUE PODRIAMOS
PARTICIPANTE SON? NECESIDADES INTERESES TRABAJAR CON HACER USO?
ELLOS
Poco interés de los

pobladores del lugar. Hacer uso de recursos
Los problemas son muy
El Centro Poblado de Mejorar los ingresos solo con fines de
variados, sobre todo los
Vista alegre, del distrito económicos familiares, fortalecimiento de
altos índices de pobreza, La ley de presupuesto
POBLACION de Yauli, cuya población nivel de empleo; a través capacidades, para la
bajos niveles de público que impide el
BENEFICIARIA son exclusivamente de la formación y producción y la inserción
ingresos económicos, apoyo y la formación de
agricultores y ganaderos promoción de de productos lácteos
altos índices del nivel de micro y pequeñas
a pequeña escala. microempresas. hacia los mercados
desempleo, etc. empresas. locales y regionales.
Entidad poco
Informalidad de las
comprometida con el Desarrollar actividades
actividades económicas. Asociación conformidad
GOBIERNO desarrollo de sus productivas orientadas Fortalecer capacidades
Las organizaciones con fines productivos de
LOCAL habitantes y la hacia la generación de humanas y productivas.
están legalmente forma privada.
promoción de pequeñas ingresos económicos.
constituidas.
y microempresas.
Mejor capacidad
productiva.
Asociación de
Mejorar sus
Productores Flor Andina
Deficiente gestión de capacidades productivas
de Vista Alegre, es una Conocimiento en Organización
negocios de los y de transformación.
ASOCIACION organización de producción y mancomunada de
asociados y nivel de comercialización de trabajo de forma
personas con propósitos
producción. queso fresco y yogurt. asociativa.
de producción de queso
fresco y yogurt. La no exclusión de
Generar ingresos Insertar al mercado
participantes en la
económicos. productos lácteos.
actividad.
Pobreza en la región de
Huancavelica. Entes no ligados Mediante convenios con
Institución que vela por Articulación de directamente al Gobierno Gobiernos Locales
GOBIERNO el desarrollo regional actividades productivas Regional por ser proveer de recursos, a
Niveles de ingresos
REGIONAL mediante la promoción con las soluciones de las competencias ligadas fin de fortalecer
familiares rurales
empresarial. fallas del mercado. directamente por los capacidades humanas y
menores al ingreso per
Gobiernos Locales. productivas.
cápita.
Pobreza en la región de
Institución que trabaja Huancavelica. Responsabilidades de
Mediante convenios con
en la promoción las organizaciones para
Articulación de Gobiernos Locales
empresarial, con el el desarrollo de las
actividades productivas proveer de recursos, a
ALIADOS apalancamiento Niveles de ingresos actividades, por ser
con la inserción al fin de fortalecer
financiero en micro, familiares rurales competencias ligadas
mercado local y regional capacidades humanas y
pequeños y medianos menores al ingreso per directamente a otro
productivas.
negocios. cápita. sector.
17
II. JUSTIFICACION
2.1.- Planteamiento del problema a resolver.

Los 12 socios integrantes de la Asociación Flor Andina de Vista Alegre, tienen
como actividad económica la agricultura y la ganadería. Dedicados a la crianza de
vacunos para la producción de leche obteniendo una producción de 40 litros por día
de todos los socios en conjunto, además de ello acopia leche fresca en un
promedio de 40 litros por día de las familias que viven adyacentes al negocio.
Una de las limitantes para incrementar los volúmenes de producción de queso y
yogurt, es la implementación de la planta para obtener productos estandarizados
en calidad.
Con el taller del diagnóstico del consultor delPROGRAMA DE APOYO A LAS ALIANZAS
RURALES PRODUCTIVAS DE LA SIERRA - ALIADOS, se identificó los siguientes
factores:
- Insuficiente implementación con equipos y materiales para transformación de
leche en queso y yogurt
- Venta de productos a intermediarios.
- Limitado acceso a asistencia técnica en la transformación de leche en queso
y yogurt
- El nivel tecnológico es bajo, producto de la falta de capacidad para invertir,
poca disponibilidad de tecnologías apropiadas, baja capacidad para adoptarlas
(cuando se encuentran disponibles) y/o poco acceso a ellas.
- Difícil acceso a canales de comercialización.
- Deficiente capacidad en gestión comercial
Con el apoyo del “Programa de Apoyo a las Alianzas Rurales Productivas de la
Sierra ALIADOS” - AGRO RURAL del Ministerio de Agricultura, y se enmarca
dentro de los esfuerzos que realiza el Gobierno Peruano para la reducción de la
pobreza rural se plantea como como objetivo mejorar los activos, brindar asistencia
técnica y gestión comercial; así mejorar las condiciones económicas de estas
familias campesinas.
Para el logro del objetivose ejecutaran un conjunto de acciones orientadas a la
promoción de acceso a los mercados del grupo organizado de productores y la
creación de nuevos activos en capital humano vinculando las instituciones e
infraestructura pública con el aprovechamiento sostenible de las ventajas
comparativas de los recursos naturales.
18
2.2.- Área de influencia y beneficiarios directos
2.2.1.- Área de influencia
Departamento: Huancavelica
Provincia : Huancavelica
Distrito : Yauli
Localidad : Vista Alegre
Los límites son:
Norte : Distrito de Acoria
Sur : Centro poblado de Totora y Castillapata
Este : Distrito de Acoria
Oeste : Distrito Huancavelica
La población de Vista Alegre está a una altitud de 3600 m.s.n.m.
GRAFICO Nº 05
UBICACIÓN GEOGRAFICA DEL PROYECTO
AMBITO DE INTERVENCION
2.2.2.- Beneficiarios directos e indirectos

Los beneficiarios directos son los integrantes de la Asociación de productores Flor
Andina de Vista Alegre.Los Beneficiarios indirectos son las comunidades
aledañas/vecinas y población en general de Vista Alegre.
CUADRO Nº 10
TOTAL VARONES MUJERES
12 6 6
19
III. DIAGNOSTICO DEL PROYECTO
3.1 Análisis de la situación actual del proyecto
3.1.1. Antecedentes del negocio
La Asociación de productores Flor Andina de Vista Alegre, es un Grupo

Organizado, que se ha constituido con la finalidad de mejorar la actividad ganadera
de sus integrantes y del área de influencia de la asociación. Una de sus objetivos es
incrementar la producción de queso fresco aromático (Huacatay, orégano y paico) y
yogurt.
Desde sus inicios se planteó como objetivo central la agregación de valor agregado
a la leche. En ese sentido, los esfuerzos realizados tuvieron los resultados poco
satisfactorios; debido a las limitaciones de equipos y materiales mínimo
necesario. También debido a la poca capacidad de los miembros de la asociación
en temas de gestión y articulación de sus productos al mercado, así como de las
técnicas de mercadeo y gestión comercial para la definición de canales de
comercialización óptimos e identificación de clientes y nichos de mercado que
permita generar mayores rendimientos de la actividad de transformación de la
leche. En consecuencia, se tiene una situación caracterizada por “notorias
deficiencias y debilidades en la capacidad productiva y comercial de queso
fresco y yogurt que se produce la Asociación”.
Por lo tanto se hace necesario la toma de acciones conjuntas y complementarias

que permitan superar la situación negativa por la que atraviesa la asociación a fin
de fortalecer a la organización y las capacidades de cada uno de sus miembros.
3.1.2. Motivos de la propuesta.
 Oportunidad de vender y satisfacer la demanda de queso en el ámbito local y

la ciudad de Huancavelica.
 Oportunidad del apoyo financiero que brinda el programa ALIADOS para
fortalecer el emprendimiento empresarial rural.
 Oportunidad de superar las deficiencias técnicas productivas con el
financiamiento que otorga el programa ALIADOS.
 Oportunidad de fortalecer las capacidades de gestión de negocios rurales que
otorga el programa ALIADOS.
20
 Oportunidad de mejorar las condiciones de vida de las familias de la
asociación de productores.
3.1.3. Características de la situación negativa que se intenta modificar.
 Condiciones inadecuadas de acopio y transformación de la leche por falta de

equipos y materiales para la producción de queso fresco y yogurt.
 Limitado manejo técnico en la producción de queso fresco y yogurt.
 Limitado conocimientos en gestión de negocios y estrategias de mercadeo de
los productos agroindustriales.
 Bajos rendimientos del producto (queso fresco y yogurt).
3.1.4. Razones de interés para que el GOP pueda resolver dicha situación.
El riesgo en las personas afectadas agudiza la pobreza y el aumento de la

migración a las zonas urbanas, principalmente en busca de oportunidades de
negocio y trabajo, que por sus bajos recursos económicos no pueden implementar
con equipos y materiales su negocio para incrementar su capacidad y calidad
productiva de queso fresco y yogurt.Es por estas razones que es de importancia la
ejecución de este plan de negocio por parte de los entes involucrados. Además
cabe mencionar que el ingreso económico que brindaría el proyecto elevaría las
posibilidades de una mejor educación y calidad nutricional en los asociados.
3.1.5. Gravedad de la situación negativa que se intenta modificar.
Invertir en esta actividad implica, incrementar la calidad de las familias de Vista

Alegre ya que en la situación actual se encuentran en un estado tétrico, ya que de
lo contrario las personas afectadas agudizaran más su situación de pobreza y el
aumento de la migración a las zonas urbanas se incrementara, principalmente en
busca de oportunidades de negocio y trabajo
3.1.6. Participación de las entidades involucradas y los beneficiarios.
La siguiente matriz resume la identidad, los intereses, las posibles dificultades y los
compromisos asumidos por cada una de las entidades involucrados en el proyecto.
21
CUADRO Nº 11
MATRIZ DE ACTORES INVOLUCRADOS
POSIBLES
¿DE QUE
GRUPO ¿QUIÉNES Y PROBLEMAS Y EXPECTATIVAS DIFICULTADES
PODRIAMOS
PARTICIPANTE COMO SON? NECESIDADES E INTERESES PARA TRABAJAR
HACER USO?
CON ELLOS
Poco interés de los

Hacer uso de
pobladores del lugar.
recursos solo con
El Centro Los problemas son
Mejorar los fines de
Poblado de Vista muy variados, sobre
ingresos fortalecimiento de
alegre, del distrito todo los altos
económicos capacidades,
de Yauli, cuya índices de pobreza,
POBLACION familiares, nivel de La ley de presupuesto para la
población son bajos niveles de
BENEFICIARIA empleo; a través público que impide el producción y la
exclusivamente ingresos
de la formación y apoyo y la formación inserción de
agricultores y económicos, altos
promoción de de micro y pequeñas productos lácteos
ganaderos a índices del nivel de
microempresas. empresas. hacia los
pequeña escala. desempleo, etc.
mercados locales
y regionales.
Entidad poco Desarrollar

Informalidad de las
comprometida actividades
actividades Fortalecer
con el desarrollo productivas Asociaciónconformidad
GOBIERNO económicas. Las capacidades
de sus habitantes orientadas hacia con fines productivos
LOCAL organizacionesestán humanas y
y la promoción de la generación de de forma privada.
legalmente productivas.
pequeñas y ingresos
constituidas.
microempresas. económicos.
Mejor capacidad
Asociación de productiva.
Productores Flor Mejorar sus
Andina de Vista capacidades
Alegre, es una Deficiente gestión Conocimiento en productivas y de
Organización
organización de de negocios de los producción y transformación.
ASOCIACION mancomunada de
personas con asociados y nivel de comercialización
trabajo de forma
propósitos de producción. de queso fresco y
asociativa.
producción de yogurt.
queso fresco y
Insertar al
yogurt. La no exclusión de
Generar ingresos mercado
participantes en la
económicos. productos
actividad.
lácteos.
Pobreza en la Mediante
región de Entes no ligados convenios con
Institución que Huancavelica. Articulación de
directamente al Gobiernos
vela por el actividades
Gobierno Regional por Locales proveer
GOBIERNO desarrollo productivas con
Niveles de ingresos ser competencias de recursos, a fin
REGIONAL regional mediante las soluciones de
familiares rurales ligadas directamente de fortalecer
la promoción las fallas del
menores al ingreso por los Gobiernos capacidades
empresarial. mercado.
per cápita. Locales. humanas y
productivas.
Pobreza en la
Institución que región de Mediante
trabaja en la Huancavelica. Responsabilidades de convenios con
promoción Articulación de
las organizaciones Gobiernos
empresarial, con actividades
para el desarrollo de Locales proveer
el productivas con la
ALIADOS Niveles de ingresos las actividades, por ser de recursos, a fin
apalancamiento inserción al
familiares rurales competencias ligadas de fortalecer
financiero en mercado local y
menores al ingreso directamente a otro capacidades
micro, pequeños regional
per cápita. sector. humanas y
y medianos
productivas.
negocios.
22
3.2.- identificación de posibles operadores o agentes de servicios
Operadores
Como posibles operadores se tienen en cuenta a los socios integrantes de la

asociación, quienes serán los directos responsables del procesamiento y elaboración
de los derivados lácteos (queso frescoaromatico y yogurt de fruta).
Agentes de servicio
Los agentes de servicio serán los Asesores y Consultores, profesionales encargados

del fortalecimiento de capacidades, asistencia técnica especializada y seguimiento
de la actividad pecuaria productivo de la asociación; quienes serán los encargados
de brindar cursos - talleres de capacitación en el fortalecimiento de capacidades
organizacionales, en gestión empresarial, liderazgo y negociaciones, así como las
buenas prácticas de elaboración del producto, control de calidad en mercadeo y
comercialización, sondeo de potenciales compradores, estrategias de
comercialización, plan de ventas, costos, planificación y registros, promoción y
publicidad, entre otros aspectos.
3.3.-Definición de problemas y sus causas.
i. PROBLEMA CENTRAL
“BAJOS NIVELES DE PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE QUESO

FRESCO AROMATICO Y YOGURT DE FRUTA EN EL ANEXO DE VISTA
ALEGRE DEL DISTRITO DE YAULI, PROVINCIA Y REGIÓN DE
HUANCAVELICA”
ii. ANALISIS DE LAS CAUSAS DEL PROBLEMA
En base al método de lluvia de ideas, aplicado en reunión de trabajo por el

consultor con los miembros de la asociación se han definido las siguientes
causas del problema:
CAUSAS DIRECTAS
- Limitado acceso a asistencia técnica en la transformación de leche en

queso fresco aromático y yogurt de fruta.
- Insuficiente implementación con equipos y materiales para transformación
de leche en queso fresco y yogurt
- Difícil acceso a canales de comercialización.
23
CAUSAS INDIRECTAS
- Ausencia de programas de capacitación en producción y transformación de

leche en queso fresco aromático y yogurt de fruta
- Limitado acceso al crédito.
- Insuficiente inversión en el sector.
- Deficiente capacidad en gestión comercial
iii. ANALÍSIS DE LOS EFECTOS DEL PROBLEMA
En base al método de lluvia de ideas aplicado en reunión de trabajo por el

consultor con los miembros de la asociación se han definido los siguientes
efectos del problema:
EFECTOS DIRECTOS
- Deficiente manejo de producción y comercialización de derivados lácteos
- Productos de baja calidad
- Baja participación en el mercado
EFECTOS INDIRECTOS
- Baja sostenibilidad del negocio de derivados lácteos
- Pérdida de oportunidades de negocio
- Bajos niveles de rentabilidad
EFECTOS FINALES
- BAJOS NIVELES DE INGRESOS ECONÓMICOS DE LA ASOCIACIÓN
DEFINICIÓN DEL ARBOL DE CAUSAS Y EFECTOS
A continuación se presenta el árbol de causas y efectos como esquema grafico que

sintetiza la relación entre las cusas del problema, el problema central y los efectos
que se derivan de los dos anteriores.
24
GRAFICO Nº 06
Árbol de Causas y Efectos
BAJOS NIVELES DE INGRESOS ECONÓMICOS DE LA

ASOCIACIÓN
Baja sostenibilidad del negocio Pérdida de oportunidades de Bajos niveles de rentabilidad

de derivados lácteos negocio
Deficiente manejo de
producción y comercialización Productos de baja calidad Baja participación en el mercado
de derivados lácteos
BAJOS NIVELES DE PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE QUESO FRESCO

YAULI, PROVINCIA Y REGION DE HUANCAVELICA
Limitado acceso a asistencia Insuficiente implementación con equipos y

técnica en la transformación Difícil acceso a canales de
materiales para transformación de leche en
de leche en queso fresco comercialización.
aromático y yogurt de fruta queso fresco y yogurt
Ausencia de programas de Limitado Insuficiente

capacitación en producción y Deficiente capacidad en
acceso al inversión en el
transformación de leche en gestión comercial
crédito. sector
queso fresco y yogurt
25
IV. ALTERNATIVA
4.1 Alternativa elegida ex ante por los productores.
Previo acuerdo con los socios el Negocio Rural elegido es:
“MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCION Y COMERCIALIZACION DE QUESO

FRESCO AROMATICO Y YOGURT DE FRUTA EN EL ANEXO DE VISTA ALEGRE,
DEL DISTRITO DE YAULI, PROVINCIA Y REGIÓN DE HUANCAVELICA”
La finalidad del presente Negocio Rural es generar mayores ingresos económicos y

así mejorar la calidad de vida de los integrantes de la asociación, que son 12, las
cuales se comprometen a realizar y aplicar de una mejor manera los sistemas de
crianza de vacunos con valor agregado a la producción de leche en queso fresco y
yogurt de buena calidad.
De acuerdo a lo planteado por ALIADOS comprende tres componentes que a

continuación se plantea:
PRIMER COMPONENTE:Implementaciónde ACTIVOS:
ACCIONES:
- Adquisición de materiales y equipos para la implementación del centro de

producción de lácteos.
 Prensa de palanca para queso en acero inoxidable

 Tina quesera de 280 litros en acero inoxidable
 Cocina industrial de tres hornillas
 Mesa de moldeo en acero inoxidable
 Lactodensímetro
SEGUNDO COMPONENTE: Asistencia Técnica, Capacitaciones y Pasantias:
ACCIONES:
- Contratar al Asistente técnico contable
- Asistencia técnica en producción:
 Recepción y acopio de leche

 Elaboración de queso
 Elaboración de yogurt
- Asistencia técnica en desarrollo empresarial
 Asistencia en gestión empresarial.

 Asistencia en comercialización y venta
26
 Asistencia en elaboración de estado de costos
TERCER COMPONENTE: Articulación comercial:
ACCIONES:
- Asistencia técnica en Articulación comercial para las transacciones de la oferta de

productos.
- Participación en ferias – Mercado seguro.
27
V. DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO
5.1. Descripción del proyecto.
El presente proyecto consiste en la implementación de activos: equipos y materiales

para la elaboración de queso fresco aromático y yogurt de fruta; asistencia técnica
que permitan incrementar la capacidad de producción de queso fresco aromatico y
yogurt de fruta; asimismo contempla el componente de articulación comercial. Al
realizar estas actividades ayudara a fortalecer las capacidades de producción tanto
en cantidad y calidad y así ingresar a los mercados con productos competitivos y
ganarse un espacio satisfaciendo la demanda insatisfecha existente en el mercado
local y regional.
5.2. Objetivos del proyecto.
Objetivo central
De la definición del problema central que constituye la situación negativa que afecta
actualmente a la asociación, se puede definir entonces como el objetivo central del
proyecto, que es el cambio del problema a una situación positiva mediante el
proyecto propuesto.
"MEJORAR LOS NIVELES DE

"BAJOS NIVELES DE PRODUCCIÓN Y PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE
COMERCIALIZACIÓN DE QUESO FRESCO QUESO FRESCO AROMATICO Y YOGURT
AROM ATICO Y YOGURT DE FRUTA EN EL
DE FRUTA EN EL ANEXO DE VISTA
ANEXO DE VISTA ALEGRE, DEL DISTRITO
DE YAULI, PROVINCIA Y REGION DE ALEGRE, DEL DISTRITO DE YAULI,
HUANCAVELICA” PROVINCIA Y REGION DE
HUANCAVELICA”
Objetivos específicos
- Implementación con equipos y materiales para la transformación de leche en

queso fresco aromático y yogurt de fruta.
- Mejorar e incrementar los conocimientos en gestión de mercado, oferta y

demanda.
- Aumentar la rentabilidad de los sistemas de producción y diversificar,

estabilizar y distribuir los ingresos en el tiempo.
28
5.3. Análisis de medios y fines del proyecto
ANÁLISIS DE MEDIOS
Los medios obtenidos a partir del análisis de las causas del problema se clasifican
en: medios de primer nivel que tienen su origen en las causas directas y medios
fundamentales que tienen su origen en las causas indirectas.
MEDIOS DE PRIMER NIVEL
- Mayor capacitación en producción y transformación de leche en queso fresco

aromático y yogurt de fruta
- Implementación con equipos y materiales para la transformación de leche en

- Fácil acceso a canales de comercialización.
MEDIOS FUNDAMENTALES
- Eficiente capacidad en gestión comercial
- Presencia de programas de capacitación en producción y transformación de

leche en queso fresco aromático y yogurt de fruta.
- Mayor acceso al crédito.
- Mayor nivel de inversión en el sector.
ANÁLISIS DE FINES
Los fines obtenidos a partir del análisis de los efectos del problema se clasifican
en: Fines directos que tienen su origen en los efectos directos, Fines indirectos
que tienen su origen en los efectos indirectos y Fin último que tiene su origen en el
efecto final.
FINES DIRECTOS
- Eficiente manejo de producción y comercialización de derivados lácteos

(queso fresco y yogurt)
- Productos de alta calidad
- Alta participación en el mercado
FINES INDIRECTOS
- Alta sostenibilidad del negocio de derivados lácteos
- Mejores oportunidades de negocio
- Elevada rentabilidad
29
FIN ÚLTIMO
- MAYORES NIVELES DE INGRESOS ECONÓMICOS DE LA ASOCIACIÓN.
PRESENTACIÓN DEL ARBOL DE MEDIOS Y FINES DEL PROYECTO
A continuación se presenta el árbol de medios y fines como esquema grafico que

sintetiza la relación entre el objetivo central del proyecto, los medios para
alcanzarlo y los fines que se persiguen con ello.
30
GRÁFICO Nº 07
Árbol de Medios y Fines
ALTOS NIVELES DE INGRESOS ECONÓMICOS DE LA

ASOCIACIÓN
Alta sostenibilidad del negocio

Mejores oportunidades de negocio Elevada rentabilidad
de derivados lácteos
Eficiente manejo de producción

Alta participación en el
y comercialización de derivados Productos de alta calidad
mercado
lácteos (queso fresco y yogurt)
MEJORAR LOS NIVELES DE PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE QUESO FRESCO

YAULI, PROVINCIA Y REGION DE HUANCAVELICA
Mayor capacitación en
producción y transformación Implementación con equipos y materiales Fácil acceso a canales de
para la transformación de leche en queso
de leche en queso fresco fresco y yogurt comercialización.
aromático y yogurt de fruta
Presencia de programas de
capacitación en producción y Mayor acceso Mayor inversión Eficiente capacidad en
transformación de leche en al crédito. en el sector gestión comercial
31
5.4 Resultados del proyecto
Una vez ejecutado el proyecto y haber cumplido sus metas en todos sus
componentes y actividades, los resultados esperados son.
LA ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES FLOR ANDINA DE VISTA ALEGRE - YAULI;
se ha fortalecido y desarrollado sus capacidades en sistemas de producción y
comercialización de queso fresco aromático y yogurt de fruta.
ALTERNATIVAS DE SOLUCIÓN
“MEJORAR LOS NIVELES DE “MEJORAR LOS NIVELES DE

PRODUCCIÓN Y PRODUCCIÓN Y
COMERCIALIZACIÓN DE QUESO COMERCIALIZACIÓN DE QUESO
FRESCO AROMATICO Y YOGURT FRESCO AROMARICO Y YOGURT
DE FRUTA EN EL ANEXO DE DE FRUTA EN EL ANEXO DE
VISTA ALEGRE, DEL DISTRITO VISTA ALEGRE, DEL DISTRITO
DE YAULI, PROVINCIA Y REGION DE YAULI, PROVINCIA Y REGION
DE HUANCAVELICA” DE HUANCAVELICA”
ALTERNATIVA I ALTERNATIVA II
5.4 Descripción de actividades
32
Mayor capacitación en producción y Mejor acceso a canales de
Implementación con equipos y materiales para la
transformación de leche en queso comercialización
transformación de leche en queso fresco y
fresco y yogurt
yogurt
Presencia de programas de
capacitación en producción y Mayor acceso al Suficiente inversión Canales de comercialización
transformación de leche en queso crédito en el sector fortalecidas
fresco y yogurt
Talleres de capacitación y Adquisición de Adquisición de Asistencia técnica en

asistencia técnica en producción materiales para equipos para
y transformación de leche en gestión contable
transformación de transformación de
queso fresco y yogurt leche en queso leche en queso
fresco y yogurt fresco y yogurt Asistencia técnica para la
obtención de registro
sanitario
Asistencia técnica en proceso
productivo de queso fresco y
yogurt
Asistencia técnica en
Articulación comercial
permanente
ALTERNATIVA Nº 01 ALTERNATIVA Nº 02
VI. ANALISIS DE MERCADO
6.1.- DEMANDA DEL MERCADO
6.1.1.- Segmentación del mercado
La demanda de queso fresco y yogurt se da por el consumo masivo no

básico en los hogares a nivel local, regional y nacional teniendo como
antecedente se determinó la segmentación Geográfica, estas son la que
están ubicados en las zonas urbanas y urbano-rurales que se encuentran
ubicados como demandantes potenciales.
6.1.2.- Área del consumo de mercado
Como fuerza externa y parte principal de cualquier sistema de

mercadotecnia, el mercado representa el objetivo que se desea alcanzar y
servir eficientemente con utilidades y responsabilidad social. El área de
mercado del negocio estará conformada por los consumidores de las
localidades de Asencion, Acoria, Yauli, Huancavelica.
6.1.3.- Índice de consumo per cápita de derivados lácteos (queso fresco y

yogurt)
El consumo de los derivados lácteos cada vez se va incrementando y
según los datos publicados por la FAO este consumo per cápita en el año
2007 es:
Consumo per cápita de queso es de 0.54kg/hab/añó (Fuente:
DairyWorldMarkets and Trade, USDA).
CUADRO Nº 12
Consumo per cápita de subproductos lácteos en el Perú
CONSUMO PER CAPITA CONSUMO PER CAPITA

PRODUCTOS
SEGÚN FAO-1999 ESTIMADA AL AÑO 2010
Queso fresco 0.54 kg/hab./año. 0.59 kg/hab/año.
Yogurt 2.10 Lt/hab./año. 2.31 Lt/hab/año.

Fuente: Revista de Investigación Veterinaria; Peru 2008.
34
6.1.4.- Mercado potencial
Según el criterio de segmentación elegido (segmentación geográfica), el

mercado potencial del proyecto se encuentra ubicado en Huancavelica; sin
embargo, la demanda potencial en sí estará conformado por la población
urbana del área de consumo ya que es en esta es donde se concentran los
potenciales consumidores de los productos del proyecto. Se descarta como
mercado potencial a los pobladores del área rural debido al bajo poder
adquisitivo y la presencia de grupos familiares donde se elaboran de manera
artesanal el producto que se pretende vender con el proyecto.
El siguiente cuadro muestra la población urbana potencial del proyecto, según el
CPV 2007.
CUADRO Nº 13
POBLACION DEL MERCADO POTENCIAL DEL PROYECTO
Demanda disponible del proyecto
DISTRITO POBLACIÓN
Huancavelica 37255
Acoria 31299
Yauli 28127
Asencion 5000
Total 101681
Fuente: INEI; Censo Nacional 2007: XI de Población VI de Vivienda.
6.1.5.- Demanda efectiva del proyecto - actual y proyectada.

La demanda efectiva del proyecto está conformada por la proporción del
mercado disponible a servir con los productos del proyecto. Según los objetivos
del Plan De Mercadeo esbozados en el plan de negocios (ver plan de negocios)
se ha trazado como mercado meta al menos el 15% de la demanda potencial
del proyecto. El siguiente cuadro muestra la demanda efectiva del proyecto
según distrito al año 2007.
CUADRO Nº 14
POBLACION DEMANDANTE EFECTIVA DEL PROYECTO AL AÑO 2007
Demanda efectiva del proyecto al año 2007

PROPORCION A
DEMANDA DEMANDA
DISTRITO SERVIR CON EL
DISPONIBLE EFECTIVA
PROYECTO
Huancavelica 37255 15% 5588
Acoria 31299 15% 4695
Yauli 28127 15% 4219
Asencion 5000 15% 750
Total 101681 15252
Fuente: Estudio Técnico.
35
La información obtenida hasta el momento corresponde al año 2007 dado que
fue trabajado en base al último Censo de Población y Vivienda INEI 2007; para
actualizarla al año 2009 haremos uso de la tasa de crecimiento poblacional de la
provincia de Huancavelica que es de 1.23% anual según Fuente: INEI -
CPV2007
A continuación se muestra el resultado del cálculo de la demanda efectiva al año

2009 en base a la fórmula:
X
 TC 
P  P 1  
 
X o
100
CUADRO Nº 15
POBLACION DEMANDATE EFECTIVA DEL PROYECTO (ACTUALIZADA Y

PROYECTADA)
Demanda efectiva del proyecto al año 2011

TASA DE DEMANDA
DEMANDA
DISTRITO CRECIMIENTO EFECTIVA 2012 2013 2014 2015 2016
EFECTIVA
POBLACIONAL 2011
Huancavelica 5588 0,013 5729 5800 5873 5946 6021 6096
Acoria 4695 0,013 4813 4873 4934 4996 5058 5121
Yauli 4219 0,013 4325 4379 4434 4489 4546 4602
Asencion 750 0,013 769 778 788 798 808 818
Total 15252 15636 15831 16029 16230 16432 16638
6.1.7.- Estimación de la demanda efectiva de queso y yogurt total (actual y
proyectado)
En base a la información de la demanda efectiva proyectada y el consumo per
cápita año de los productos del proyecto, se obtiene el siguiente cuadro de
demanda efectiva anual presente y proyectada de cada uno de los productos
del proyecto:
CUADRO Nº 16
DEMANDA EFECTIVA DE PRODUCTOS DEL PROYECTO (ACTUAL Y
PROYECTADA)
DEMANDA EFECTIVA ESTIMADA

CONSUMO CONSUMO DEMANDA EFECTIVA DE POBLACION PROYECTADA
UNIDA
PERCAPITA POR PERCAPITA
PRODUCTO DE
AÑO 1999 AÑO 2010
MEDIDA 2011 2012 2013 2014 2015 2016
SEGÚN LA FAO. Estimado.
Queso 0,54 0,59 Kilos 9288 9404 9521 9640 9761 9883
Yogur 2,10 2,31 Litros 36119 36570 37027 37490 37959 38433
Total 45406 45974 46549 47131 47720 48316
36
6.2.- OFERTA DEL MERCADO
6.2.1.- Principales subproductos lácteos con presencia en el mercado
a. Línea de subproductos lácteos producido por grandes empresas.
Los principales subproductos lácteos que se fabrican las grandes empresas
en el Perú y que tienen presencia a nivel nacional son:
CUADRO Nº 17
LINEA DE SUBPRODUCTOS LACTEOS DE GRANDES EMPRESAS EN EL
MERCADO OBJETIVO DEL PROYECTO
¿COMPITE
VALOR EN EL MERCADO
PRODUCTO CARACTERISTICAS CON EL
OBJETIVO
PROYECTO?
Tiene muy poca aceptación
Es un queso industrial con
Queso debido al fuerte
características distintas al No
Cheddar posicionamiento del queso de
queso “serrano”.
la región.
Tiene muy poca aceptación
Es un producto industrial con
Yogur debido al fuerte
características distintas al No
Gloria posicionamiento en el
yogur que se pretende vender
mercado
6.2.2.- Tamaño de la oferta actual de la competencia
Del análisis realizado queda claramente establecido que la oferta actual de

la competencia es prácticamente nula a excepción de la producción de
quesillos que de alguna manera podrían competir con el proyecto, la cuantía
de esta no es posible de estimarse por la escasa información debido a la
informalidad de las transacciones económicas que realizan los pequeños
productores artesanales. En aras de la simplicidad asumiremos que la oferta
actual del proyecto es cero.
6.3.- Balance oferta y demanda del negocio (local-regional)
Con la información obtenida se estima a continuación el balance entre la oferta y la

demanda o la brecha de demanda insatisfecha en el mercado, hay que mencionar
que en el caso de la oferta actual del mercado similar a los productos con los que
servirá el proyecto el mercado es nulo o igual a cero. El siguiente cuadro muestra
dicho balance según producto proyectado al año 2016.
37
CUADRO Nº 18
BALANCE OFERTA Y DEMANDA DEL NEGOCIO
DEMANDA EFECTIVA OFERTA PROYECTADAD DEMANDA INSATISFECHA

AÑOS
Queso (Kg) Yogurt (Lt) Queso (Kg) Yogurt (Lt) Queso (Kg) Yogurt (Lt)
2011 9287,7 36118,8 4275,0 14400,0 5012,7 21718,8
2012 9403,8 36570,3 4617,0 15552,0 4786,8 21018,3
2013 9521,3 37027,4 4986,4 16796,2 4535,0 20231,2
2014 9640,3 37490,2 5385,3 18139,9 4255,1 19350,4
2015 9760,9 37958,9 5816,1 19591,0 3944,8 18367,8
2016 9882,9 38433,4 6281,4 21158,3 3601,5 17275,0
Fuente: Equipo técnico.
6.4.- Planteamiento técnico de la alternativa
CUADRO Nº 19
SECUENCIA DE ACTIVIDADES MENSUAL “ALTERNATIVA 01
ALTERNATIVA 01
clasificación de
gastos
Unidad Precio
Cantidad/ M M M M M M M M M M M M
COMPONENTES/ ACTIVIDAD de unitario TOTAL
Meta
Medida S/.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Prensa de palanca para queso en acero

51 Unidad 1 8500,00 8500,0 8500,0
inoxidable
Marmita en acero inoxidable, capacidad de 150

51 Unidad 1 4450,00 4450,0 4450,0
litros,
7200,00
PASANTIAS
27 Asistente técnico contable Mes 4 300,00 1200,0 300,0 300,0 300,0 300,0
27 Asistencia técnica en producción:
27 1.- Recepción y acopio de leche Mes 2 500,00 1000,0 500,0 500,0
27 2.- Elaboración de queso Mes 2 500,00 1000,0 500,0 500,0
27 3.- Elaboración de yogurt Mes 2 500,00 1000,0 500,0 500,0
27
27 Mes 2 500,00 1000,0 500,0 500,0
27 Mes 2 500,00 1000,0 500,0 500,0
27 Mes 2 500,00 1000,0 500,0 500,0
33 Gestor en articulación comercial Mes 2 600,00 1200,0 600,0 600,0
33 Participación en ferias - Mercado seguro Mes 4 300,00 1200,0 300,0 300,0 300,0 300,0
38
CUADRO Nº 20
SECUENCIA DE ACTIVIDADES MENSUAL “ALTERNATIVA 02”
ALTERNATIVA 02
clasificación de

gastos
Unidad Precio
Cantidad/
COMPONENTES/ ACTIVIDAD de unitario TOTAL M M M M M M M M M M M M
Meta
Medida S/.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

51 Unidad 1 9000,00 9000,0 9000,0
inoxidable

51 Unidad 1 4450,00 4450,0 4450,0
litros,
0,00 8000,00
PASANTIAS.
27 Asistente técnico contable Mes 4 500,00 2000,0 500,0 500,0 500,0 500,0
27 Asistencia técnica en producción: 0,00
27 1.- Recepción y acopio de leche Mes 2 500,00 1000,0 500,0 500,0
27 2.- Elaboración de queso Mes 2 500,00 1000,0 500,0 500,0
27 3.- Elaboración de yogurt Mes 2 500,00 1000,0 500,0 500,0
27 0,00
27 Mes 2 500,00 1000,0 500,0 500,0
27 Mes 2 500,00 1000,0 500,0 500,0
27 Mes 2 500,00 1000,0 500,0 500,0
III. ARTICULACION AL MERCADO 0,00 3900,00
33 Gestor en articulación comercial Mes 4 600,00 2400,0 600,0 600,0
33 Participación en ferias - Mercado seguro Mes 5 300,00 1500,0 300,0 300,0 300,0 300,0 300,0
6.5.- PLAN DE NEGOCIO.

PLAN DE NEGOCIOS
I.- PLAN ESTRATÉGICO.
Actualmente la organización existe y se denomina según su inscripción en registros

públicos “ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES FLOR ANDINA DE VISTA ALEGRE”;
la misma que constituye la razón social del negocio; sin embargo la incursión
exitosa de los productos en el mercado objetivo depende en gran medida, del
nombre comercial con el que los clientes identificaran al producto del negocio y el
eslogan que transmita la esencia del negocio que para el caso se ha visto
conveniente resaltar algún atributo del negocio que valore el mercado y que al
39
mismo tiempo lo diferencie de las marcas que actualmente existen en el mercado. A
continuación se presenta la razón social, la razón comercial y el eslogan tentativos
que identificaran al negocio y su producto.
CUADRO Nº 21
RAZON
RAZON SOCIAL ESLOGAN
COMERCIAL
¡Queso fresco
ecológico!
“Asociación de Productores Flor
“FLOR ANDINA”
Andina de Vista Alegre”
¡Yogurt natural
ecológico!
Marca de queso Marca de Yogurt
1.1.- La Visión del negocio.
Se ha definido como la VISIÓN del negocio:

“Asociación líder a nivel regional en la producción y comercialización
de queso fresco aromático y yogurt natural con elevados estándares de
calidad con capacidad de posicionarse en los mercados competitivos”.
1.2.- La Misión Del Negocio.
Se ha definido como la MISIÓN que cumple el negocio dentro de la sociedad
en la que se circunscribe, el siguiente:
“Somos una asociación de productores agropecuarios que incursiona
en el mercado de productos orgánicos contribuyendo al crecimiento de
la actividad agropecuaria en la región y la mejora de los niveles de
rentabilidad e ingresos locales con impacto directo en el nivel de vida de
las familias”.
40
1.3.- Los Objetivos del negocio.
Los objetivos del negocio se dividen en objetivos de corto, mediano y largo
plazo.
A) OBJETIVOS DE GENERAL.
 Mejorar en la producción y comercialización de derivados lácteos (queso

aromático y yogurt natural)
B) OBJETIVOS DE MEDIANO PLAZO.

 Lograr posicionarse en el mercado local y regional
 Incremento de la capacidad productiva y técnica de la asociación.
 Reducción de los costos de producción, transformación y comercialización
de (queso fresco y yogurt).
 Fortalecimiento de la organización mediante la mayor participación y
compromiso de los socios.
 Incremento de las capacidades gerenciales de los miembros de la
organización.
 Incrementos sostenido de al menos el 10% de las ventas anuales con
productos con mejor valor agregado.
 El reconocimiento de la marca de los productos de la asociación en el
mercado.
6.6. - PLAN DE MARKETING

6.6.1. - ANALISIS FODA.
El análisis FODA permite conocer la posición actual y futura del negocio con
respecto a su entorno (oportunidades y amenazas) y su organización interna
(fortalezas y debilidades).
A) ANÁLISIS INTERNO.
Fortalezas.
1. Experiencia de socios en la elaboración de queso fresco y yogurt
2. Cuenta con una organización solida con miembros comprometidos con la
puesta en marcha del negocio.
3. Intereses de los productores por capacitarse y mejorar su capacidad de
producción de queso fresco y yogurt con tecnología.
4. Capacidad de gestión.
41
Debilidades.
1. Limitado equipamiento del centro de producción de queso fresco y yogurt.
2. Limitado conocimiento en técnicas para el proceso productivo de queso
fresco y yogurt.
3. Los miembros del grupo con bajos conocimientos en estrategias y
comercialización de sus productos.
4. Actitud individualista de los productores en el proceso comercial.
B) ANALISIS DEL ENTORNO.
Oportunidades.
1. Demanda insatisfecha de productos lácteos.
2. Existencia de mercado asegurado a nivel local, regional y nacional.
3. Existen entidades de apoyo financiero y técnico al negocio de la asociación
(ALIADOS).
4. Existencia de instituciones públicas y privadas que apoyan el desarrollo de
estos productos (ALIADOS, PROCOMPITE, GOBIERNO REGIONAL
(PROMPEX) Y MUNICIPALIDAD, et,) en coordinación directa.
Amenazas.
1. Guerra de precios en el mercado que afecte la rentabilidad del negocio.
2. Productos sustitutos de queso y yogurt
3. Competidores desleales.
4. Factores climáticos que pongan en riesgo la provisión de la materia prima.
42
CUADRO Nº 22: MATRIZ FODA.
INTERNO FORTALEZAS.
1. Experiencia de los socios en la elaboración de queso y DEBILIDADES
yogurt. 1.Limitado equipamiento del centro de producción de
2. Cuenta con una organización sólida con miembros queso fresco.
comprometidos en la puesta en marcha del negocio. 2.Limitado conocimiento en técnicas para el proceso
3. Intereses delos productores por capacitarse mejorar productivo de queso.
capacidad de producción de queso fresco y yogurt con 3.Los miembros del grupo con bajos conocimientos en
EXTERNO tecnología. estrategias y comercialización de sus productos.
4. Capacidad de gestión. 4.Actitud individualista de los productores en el proceso
comercial.
ESTRATEGIAS DO
ESTRATEGIAS FO (D1-O3) Se presenta propuesta de negocio rural a entidades
OPORTUNIDADES. de apoyo y financiero para equipar el centro de
1. Demanda insatisfecha de productos lácteos. (F1-01) los miembros comprometidos con el negocio capitalizan el
valor de productos naturales en el mercado. acopio y productivo.
2. Existencia de mercado asegurado a nivel local,
regional y nacional. (D2-O2) Se invierte en tecnología para producir productos
3. Existen entidades de apoyo financiero y técnico (F4-O3, O4)La capacidad de gestión de la junta directiva formula
propuestas de negocios atractivas para entidades que capaces de satisfacer la demanda del mercado con
al negocio de la asociación (ALIADOS).
financian negocios rurales. mayor cultura de consumo.
4. Existen instituciones públicas y privadas que
apoyan el desarrollo de estos productos (D3-O4) Se estandariza la producción para satisfacer
(ALIADOS, GOBIERNO REGIONAL: (F3-O2)Potenciar el interés por capacitarse y mejora la producción
de queso y yogurt para satisfacer a merados competitivos. demanda creciente e insatisfecha.
PROCOMPITE, MUNICIPALIDAD)
(D4-O4) Se diseña un buen canal de comercialización para
llegar a mercado insatisfecho.
AMENAZAS ESTRATEGIAS FA
(F2-A1) El capital humano técnico profesional de la asociación
ESTRATEGIAS DA
elabora planes de contingencia ante posibles escenarios de
1. Guerra de precios en el mercado que afecte la (D1, D2 - A4, A2) Contar con buen nivel de equipamiento y
guerra de precios.
rentabilidad del negocio. tecnología para reducir costos de producción y ser
2. Competidores desleales. menos vulnerables a situaciones de guerra de precios.
(F2-A2) se producen queso fresco estandarizados y de buena
3. Productos sustitutos de queso y yogurt calidad para diferenciarse de competidores.
4. Factores climáticos que pongan en riesgo la (D3-A2) Con mayores capacidades de gestión empresarial se
provisión de la materia prima. podrá eliminar la competencia desleal
(F1-A3) El buen nivel de compromiso de los socios asegura la
provisión de materia prima para la producción.
6.6.2.- ESTRATEGIA COMPETITIVA DEL NEGOCIO.
La estrategia competitiva del negocio estará basada en:
- Liderazgo de costos: Producto a menor precio, al alcance de las economías de la
población.
- Diferenciación del producto: presentación del producto y las condiciones de
higiene.
6.6.3.- PLAN DE MERCADOTECNIA.
A) OBJETIVOS DE MERCADOTECNIA.
Los objetivos del Plan de Mercadotecnia se clasifican en objetivos de corto,
mediano y Largo plazo.
Objetivos de corto plazo (primer año de operación del negocio).
 Cubrir el 15% de la demanda efectiva del mercado objetivo.

 Que el consumidor del mercado objetivo tenga referencias de la línea de
productos de queso fresco y yogurt de la asociación.
 Buen nivel de identificación de la marca, la presentación y calidad de los
productos en el mercado objetivo.
 Buenos niveles de satisfacción de la demanda.
Objetivos de mediano plazo (hasta el quinto año de operación).
 Incremento sostenido de al menos el 10%por año de las ventas de la

asociación.
 Posicionamiento de la marca en el mercado de la provincia de
Huancavelica.
 Incrementos permanentes del nivel de competitividad de la línea de
productos de la asociación con miras de ingresar a mercados más
competitivos como Huancayo y Lima.
B) MERCADO OBJETIVO.
Segmentación del mercado.

El criterio de segmentación elegido para definir el mercado objetivo del negocio es
el de SEGMENTACION GEOGRAFICA dado que la línea de productos del negocio
(queso fresco y yogurt) pertenece al grupo de productos de consumo masivo
básico que se consume en todos los hogares locales y regionales.
44
6.6.4.- MEZCLA DE MERCADOTECNIA: (4P)
1. PRODUCTOS.
Productos a mercadear por el negocio.
La línea de subproductos lácteos a mercadear por el negocio es el queso

fresco aromático y yogurt de fruta, que se diferenciarán de los que
actualmente tienen presencia en el mercado como estrategia para lograr su
aceptación por el cliente y el cumplimiento de los objetivos del plan de
mercadotecnia; estas estrategias están relacionado con tres aspectos básicos
del producto, indispensables para su éxito en el mercado: la marca, el envase
y la etiqueta. En el siguiente cuadro se resume las estrategias de los
productos del negocio.
CUADRO Nº 23
ESTRATEGICAS DE LOS PRODUCTOS A MERCADEAR POR LA ASOCIACIÓN
PRODUCTO CARACTERISTICAS LA MARCA EL ENVASE LA ETIQUETA

Es un preparado de leche
El envase utilizado para
natural cuajada y Esta será impresa en la
los quesos consistirá en
prensada elaborado bolsa,reflejando que es un
QESO bolsas degradables de
siguiendo normas producto procesado por la
FRESCO polietileno
técnicas y el uso de FLOR Asociación. Además
AROMATICO respectivamente
equipos y materiales ANDINA contiene información como:
(QUESO membretadas, de
adecuados para la el nombre de la Asociación,
SERRANO) presentación en moldes
obtención de productos los números de teléfono, los
de un kilo y moldes de
con elevados estándares registros sanitarios, etc.
medio kilo.
de calidad.
Es un preparado de leche
natural mediante la
Esta será impresa y será
fermentación producida
fijado en el envase,reflejando
por la bacteria El envase utilizado para
que es un producto
“Lactobacillusvulgaris”, el yogurt consistirá en
procesado por la Asociación.
YOGURT elaborado siguiendo FLOR botellas plásticas
Además contiene información
NATURAL normas técnicas y el uso ANDINA blancasen
como: el nombre de la
de equipos y materiales presentaciones de 1 litro
Asociación, los números de
adecuados para la y ½ litro.
teléfono, los registros
obtención de productos,
sanitarios, etc.
con elevados estándares
de calidad.
Marca de queso Marca de Yogurt
45
2. PLAZA Y DISTRIBUCION.
Se define plaza y distribución como y donde se comercializara los productos

el queso fresco aromático y yogurt de fruta, en las técnicas adecuadas para
aumentar el volumen de negocio de una empresa mediante una red eficiente
de comunicación y de los canales de distribución”. En el caso del proyecto, el
sistema de comercialización de los productos es el siguiente:
Sistema de Comercialización.
Inicialmente, se establecerá dos rutas para la venta de los productos, que

cubriría los principales centros urbanos de los distritos de Huancavelica,
Acoria, Asencion y Yauli. Cabe destacar que para cubrir ésta ruta se contaría
con un equipo de 1 vendedor.
3. PROMOCION Y PUBLICIDAD.
3.1. El mensaje:
El mensaje está encaminado al segmento del mercado para que los

consumidores logren identificar los productos que se estará. Los medios
publicitarios juegan un papel importante para posesionar los productos en la
mente de los consumidores. Se utilizará las emisoras con más sintonía en las
provincias y participaciones en las diversas ferias con stands.
3.2. El canal como comunicar el mensaje:
El canal de comunicar el mensaje que está conformado por los diferentes

medios que emplea la asociación para transmitir la información a los clientes,
tales como los boletines informativos, programa radiales, además, en los
eventos fériales se distribuirá productos y toda la información promocional
sobre los mismos.
4. PRECIOS.
Los precios en el mercado están dados por la competencia en el mercado

regional y son los siguientes:
46
CUADRO Nº 24
PRECIOS DE VENTA DIRECTA AL PÚBLICO SEGÚN PRODUCTOS.
PRODUCTO UNIDAD DE MEDIDA PRECIO ACTUAL (S/.)
Queso fresco Molde de kilo 14.00

Aromático Molde de 1/2 kilo 8.00
1 Litro 3.80
Yogur natural
1/2 Litro 2.00
5. FLUJOS DE COMERCIALIZACION DEL NEGOCIO.
El flujo de comercialización de los productos producidos por el proyecto se

dará a través de dos vías, por un lado mediante la venta directa al público del
mercado objetivo por parte de los agentes de venta de la asociación, y por
otro lado la comercialización también directa al consumidor en ferias y
eventos durante todo el año. El siguiente grafico muestra de manera práctica
el flujo de comercialización del proyecto (Gráfico 08).
GRAFICO Nº 08
FLUJO DE COMERCIALIZACION DE LOS PRODUCTOS.
Centro de acopio
Criadores de Consumidores del
de leche y de
Vacunos de la Yogurt mercado objetivo:
Leche elaboración de
Asociación de Huancavelica,
queso fresco y Queso
Ganaderos de Ascencion, Yauli,
yogurt. (Planta de
Vista alegre. Acoria.
producción de
FLOR ANDINA)
Diagrama de comercialización de Yogurt y queso fresco
¿QUÉ VENTAJAS TENEMOS?
 La asociación cuenta con tres años de experiencia en la comercialización de

queso fresco y yogurt.
 Los 12 socios cuentan con un promedio de 5 ganados lecheros y tienen
experiencia en manejo ganadero.
 La Asociación cuenta con personería jurídica que le permitirá celebrar toda
clase de contratos, participar en licitaciones, concursos públicos y préstamos
bancarios.
47
¿CUÁLES SON LAS LIMITACIONES?
 La Asociación cuenta con escasos conocimientos en técnicas de producción y

comercialización de queso fresco aromático y yogurt de fruta.
 La asociación no tiene experiencia en cuanto a créditos financieros
 Actualmente no cuentan con una infraestructura adecuada y utensilios para la
adecuada producción
 Los 12 socios que participan en el proceso de producción cuentan con limitados
conocimientos en producción, comercialización y gestión empresarial.
¿CÓMO PODEMOS SER MÁS COMPETITIVOS?
 Fortaleciendo los conocimientos en técnicas de producción ,comercialización y

gestión empresarial
 Mejorando la infraestructura actual, con suficientes herramientas y utensilios de
producción.
 Transmitiendo al mercado las bondades de nuestros productos en eventos
feriales o publicidad a través de medios radiales.
6.7.- FLUJOGRAMA DE PROCESO DEL NEGOCIO A IMPLEMENTAR
MERCADO
DESARROLLO DE NUEVAS NEGOCIO FORTALECIDO CON CAPACIDAD

TECNICAS Y CAPACIDADES DE POSICIONAMIENTO EN EL MERCADO
ASESORIA EN GESTION DE ASESORIA EN GESTION DE PARTICIPACION EN FERIAS

CONTACTOS COMERCIALES EN EL EMPRESAS, MARKETING Y PARA LA PROMOCION
CAPACITACION Y ASISTENCIA
TECNICA PERSONALIZADA
EQUIPAMIENTO DEL
CENTRO DE PROODUCCION
48
DESCRIPCION DEL FLUJOGRAMA DEL PROCESO DE MPLEMENTACION NEGOCIO
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5

Contratación de Adquisición de Asistencia técnica Asistencia técnica Asistencia técnica
asistente técnico equipos y recepción y elaboración de en elaboración de
de producción y materiales acopio de leche I queso I yogurt I
contable. Asistencia Participación en
Asistencia Técnica en ferias I
Técnica en gestión
elaboración de empresarial I
estado de costos I
Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10

Asistencia técnica Asistencia Asistencia técnica Asistencia técnica Asistencia técnica
en Técnica en recepción y elaboración de en elaboración de
comercialización elaboración de acopio de leche II queso II yogurt II
y venta I estado de costos Participación en
Participación en II ferias III
feria II
Mes 11 Mes 12
Asistencia técnica Balance general
en de la producción
comercialización anual.
y venta II Asistencia
Técnica en
gestión
empresarial I
Participación en
ferias IV
6.7.1.- PLAN DE ADMINISTRACION
1. ADMINISTRADOR
 El administrador tienen como objetivo maximizar el rendimiento de los recursos

de la empresa.
 Además tiene la responsabilidad de mantener un sistema de información
financiera con la gerencia general y los departamentos de comercialización y
producción.
49
 Planificar la estrategia a seguir por la empresa para el logro de los objetivos y
metas trazadas.
 Planificar y coordinar las actividades de la sección de producción y compra-
venta
 Reportar al Gerente general sobre la administración del personal.
2. JEFE DE PRODUCCIÓN
El jefe de planta tendrá la responsabilidad de resolver en su ámbito todos los
asuntos de carácter técnico productivo.
Deberá encargarse de adecuada y oportuna aplicación de las siguientes tareas:
 Programación y supervisión de la producción
 Control de calidad del producto final
 Logística ( compra de insumos)
 Control de inventarios
 Personal de planta( contratación, entrenamiento y supervisión)
 Mantenimiento preventivo y correctivo de las maquinarias
 Coordinación permanente con el área de comercialización y ventas para ver
pedidos y calidad del producto.
3. JEFE DEL ÁREA COMERCIALIZACIÓN Y VENTAS
 Se encargara de las ventas de producto y las estrategias de marketing.

 Realizara el reporte de ventas y la estimación de los mismos.
 Se encargara de la logística y sistema de distribución a los diferentes canales
de comercialización.
 Se encargara de participación en eventos como ferias etc. y de la promoción
del producto.
5. ASIGNACIÓN DE RESPONSABILIDAD DE LOS ASISTENTES TÉCNICOS.
Asistente técnico
 Presentar el plan de trabajo a la directiva de la asociación.
 Organizar la oferta productiva para el mercado objetivo.
 Brindar asistencia técnica continua y demostrativa a los socios en temas de
producción de queso fresco y yogurt.
 Presentar el informe mensual a la directiva adjuntando recibo por
honorarios.
Asistente técnico contable

 Brindar asistencia técnica en aspecto financieros y contables a los socios
 Asesorar y orientar a la asociación en la rendición de cuentas cada 3
meses
 Asesorar en la presentación del informe financiero técnico trimestral
 Realizar la pre liquidación del proyecto
Articulador Comercial
 Brindar asistencia técnica en aspectos de comercialización a los socios.
 Realizar los contactos comerciales y concretar con contratos de venta.
50
CUADRO Nº 23
PLAN DE PRODUCCION Y VENTAS
PLAN MAESTRO DE PRODUCCION PARA VENTAS AÑO 1

Volumen
Unidad precio de
PRODUCTOS Producción Total de Producción para ventas ( cantidad Disponible )
medida venta(S/.)
ventas(S/.)
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 1 1 Mes 1 2
Queso Kg 356 14,0 4987,5 356,3 356,3 356,3 356,3 356,3 356,3 356,3 356,3 356,3 356,3 356,3 356,3
Yogurt Lt 100 3,8 380,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0
CUADRO Nº 24
PLAN MAESTRO DE PRODUCCION PARA VENTAS AÑO 1: Yauli, Acoria 20%

Volumen
Unidad precio de
medida venta(S/.)
ventas(S/.)
Queso Kg 71 14,0 997,5 71,3 71,3 71,3 71,3 71,3 71,3 71,3 71,3 71,3 71,3 71,3 71,3
Yogurt Lt 20 3,8 76,0 20,0 20,0 20,0 20,0 20,0 20,0 20,0 20,0 20,0 20,0 20,0 20,0
CUADRO Nº 25
PLAN MAESTRO DE PRODUCCION PARA VENTAS AÑO 1: Huancavelica 80%
Volumen
Unidad precio de
medida venta(S/.)
ventas(S/.)
Queso Kg 285 14,0 3990 285,0 285,0 285,0 285,0 285,0 285,0 285,0 285,0 285,0 285,0 285,0 285,0
Yogurt Ll 80 3,8 304 80,0 80,0 80,0 80,0 80,0 80,0 80,0 80,0 80,0 80,0 80,0 80,0
IV.- PLAN ECONOMICO.
a) Estado de pérdidas y ganancias
CUADRO Nº 26
ESTADO DE PERDIDAS GANANCIAS
AÑO 01
MESES 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
A) Ingreso Por Ventas 5318 5318 5318 5318 5318 5318 5318 5318 5318 5318 5318 5318
B) Costos 4404,3 4397,8 4391,4 4385,1 4379,0 4372,9 4366,9 4361,0 4355,2 4349,6 4344,0 4338,5
De producción 3794,31 3794,31 3794,31 3794,31 3794,31 3794,31 3794,31 3794,31 3794,31 3794,31 3794,31 3794,31
Operación y mantenimiento 220,00 220 220 220 220 220 220 220 220 220 220 220
Depreciación de equipos (1.67%) 390,00 383,50 377,11 370,82 364,64 358,57 352,59 346,71 340,93 335,25 329,66 324,17
UTILIDAD NETA 913,3 919,8 926,2 932,5 938,7 944,8 950,7 956,6 962,4 968,1 973,7 979,1
b) Flujo de caja
CUADRO Nº 27
FLUJO DE CAJA ECONOMICO POR MESES
AÑO 01
MESES 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
INGRESOS 5317,63 5317,63 5317,63 5317,63 5317,63 5317,63 5317,63 5317,63 5317,63 5317,63 5317,63 5317,63
Ventas 5317,63 5317,63 5317,63 5317,63 5317,63 5317,63 5317,63 5317,63 5317,63 5317,63 5317,63 5317,63
Donación 23100,00
Aporte propio 9900,00
Total inversión 33000,00
EGRESOS 4404,31 4397,81 4391,42 4385,13 4378,95 4372,87 4366,90 4361,02 4355,24 4349,56 4343,97 4338,48
Costos de producción 3794,31 3794,31 3794,31 3794,31 3794,31 3794,31 3794,31 3794,31 3794,31 3794,31 3794,31 3794,31
Costos operativos 160,00 160,00 160,00 160,00 160,00 160,00 160,00 160,00 160,00 160,00 160,00 160,00
Depreciación de equipos
390,00 383,50 377,11 370,82 364,64 358,57 352,59 346,71 340,93 335,25 329,66 324,17
(1.67%)
Mantenimiento 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00
Impuestos
UTILIDAD NETA 913,32 919,82 926,21 932,49 938,67 944,75 950,73 956,60 962,38 968,06 973,65 979,15
AÑO 02
MESES 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
INGRESOS 5849,3875 5849,3875 5849,3875 5849,3875 5849,3875 5849,3875 5849,3875 5849,3875 5849,3875 5849,3875 5849,3875 5849,3875
Ventas 5849,3875 5849,3875 5849,3875 5849,3875 5849,3875 5849,3875 5849,3875 5849,3875 5849,3875 5849,3875 5849,3875 5849,3875
Donación
Aporte propio
Total inversión
EGRESOS 4712,51 4707,19 4701,97 4696,83 4691,78 4686,81 4681,93 4677,13 4672,40 4667,76 4663,19 4658,70
Costos operativos 160,00 160 160 160 160 160 160 160 160 160 160 160
Depreciación de
equipos (1.67%) 318,77 313,45 308,23 303,09 298,04 293,07 288,19 283,39 278,66 274,02 269,45 264,96
Mantenimiento 60,00 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60
Impuestos
ÑO 03
MESES 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36
INGRESOS 6434,32625 6434,32625 6434,3263 6434,32625 6434,3263 6434,32625 6434,32625 6434,32625 6434,32625 6434,3263 6434,32625 6434,32625
Ventas 6434,32625 6434,32625 6434,3263 6434,32625 6434,3263 6434,32625 6434,32625 6434,32625 6434,32625 6434,3263 6434,32625 6434,32625
Donación
Aporte propio
Total inversión
EGRESOS 5071,66 5067,32 5063,05 5058,85 5054,72 5050,66 5046,67 5042,74 5038,88 5035,08 5062,78 5027,16
Costos operativos 160 160 160 160 160 160 160 160 160 160 160 160
Depreciación de equipos
(1.67%) 260,55 256,20 251,93 247,73 243,60 239,54 235,55 231,63 227,77 223,97 251,67 216,04
Mantenimiento 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60
Impuestos
UTILIDAD NETA 1362,67 1367,01 1371,28 1375,48 1379,61
P.R.I. 2,5 AÑOS
(*) P.R.I. = PERIODO DE RECUPERACION DE INVERSION
c) Costos de producción
Costos de producción de un kg de queso fresco
Capacidad de planta:
CUADRO Nº 28
DISPONIBILIDAD DE LECHE/ DIA 95,0 Litros
PRODUCCION DE QUESO/DIA 11,9 Kg
PRODUCCION DE QUESO/ MES 356,3 Kg
PRODUCCION DE QUESO/AÑO 4275,0 Kg
PRODUCTO DE VENTA/MES 356,3 Kg
Costos variables:
CUADRO Nº 29
COSTOS VARIABLES
Precio Precio total
CONCEPTO Unidad Cantidad
unitario (S/) (S/)
COSTOS VARIABLES
Leche Litro 8 1 8
Cuajo Unidad 1 0,1 0,1
Sal Gramos 1 0,1 0,1
Gas unidad 1 0,25 0,25
Huacatay Gramos 3 0,05 0,15
Orégano Gramos 3 0,05 0,15
Paico Gramos 3 0,05 0,15
Bolsa unidad 1 0,2 0,2
TOTAL (COSTO DE PRODUCCION DE UN Kg de QUESO) 9,1
COSTO DE PRODUCCION POR MES 3241,88
Costos fijos:
CUADRO Nº 30
COSTOS FIJOS
Precio Precio total
unitario (S/) (S/)
COSTOS FIJOS
Luz Mes 1 3 3
Agua Mes 1 3 3
Materiales e insumos de limpieza Mes 1 2 2
Licencia de funcionamiento Mes 1 9 9

Registro sanitario Mes 1 9 9
Mano de obra Mes 1 250 250
TOTAL (COSTO FIJOS MENSUALES) 276
TOTAL COSTOS DE PRODUCCION 3517,88
54
Costos de operación y mantenimiento:
CUADRO Nº 31
COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO
Precio unitario
CONCEPTO Unidad Cantidad Precio total (S/)
(S/)
Venta Mes 1 80 80
Mantenimiento Mes 1 30 30
Total 110
Costo total:
CUADRO Nº 32
COSTO TOTAL/MES
COSTOS VARIABLES 3241,88
COSTOS FIJOS 276,00
COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO 110,00
TOTAL 3627,88
Utilidad por unidad (kg):

CUADRO Nº 33
COSTO DE PRODUCCION/KG 9,9
COSTO TOTAL/KG 10,2
PRECIO DE VENTA/KG 14
INGRESO/VENTA/MES 4987,5
Costos de producción de un litro de yogurt

Capacidad de planta:
CUADRO Nº 34
DISPONIBILIDAD DE LECHE/ DIA 40 Litros
PRODUCCION DE YOGURT/DIA 40 Litros
PRODUCCION DE YOGURT/ MES 1200 Litros
PRODUCCION DE YOGURT/AÑO 14400 Litros
PRODUCTO DE VENTA/MES 1200 Litros
Costos variables:
55
CUADRO Nº 35
COSTOS VARIABLES
Precio Precio total
unitario (S/) (S/)
COSTOS VARIABLES
Leche Litros 1,00 1,00 1,00
Cultivo de yogurt Sobre 0,05 0,10 0,01
Azúcar Kg 0,15 0,25 0,04
Colorante Gramos 0,20 0,10 0,02
Saborizante Gramos 0,20 0,10 0,02
Benzoato de potasio Gramos 0,01 0,10 0,00
Gas Unidad 0,25 3,00 0,75
Frasco de yogurt Unidad 1,00 0,70 0,70
TOTAL (COSTOS DE PRODUCCION DE UN LITRO DE YOGUR) 2,53
COSTO DE PRODUCCION POR
MES 3040,20
Costos fijos:
CUADRO Nº 36
COSTOS FIJOS
Precio Precio total
unitario (S/) (S/)
COSTOS FIJOS
Luz Mes 1 4 4
Agua Mes 1 3 3
1 2 2
Materiales e insumos de limpieza Mes
Licencia de funcionamiento Mes 1 9 9
Registro sanitario Mes 1 9 9
Mano de obra Mes 1 250 250
TOTAL (COSTO FIJOS MENSUALES) 277
TOTAL COSTOS DE PRODUCCION 3317,2
Costos de operación y mantenimiento:

CUADRO Nº 37
COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO
Precio unitario
CONCEPTO Unidad Cantidad Precio total (S/)
(S/)
Venta Mes 1 80 80
Total 110
.
56
Costo total:
CUADRO Nº 38
COSTOS VARIABLES 3040,20
COSTOS FIJOS 277,00
COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO 110,00
TOTAL 3427,20
Utilidad por unidad (kg):

CUADRO Nº 39
COSTO DE PRODUCCION/LITRO 2,76
COSTO TOTAL/LITRO 2,86
PRECIO DE VENTA/LITRO 3,80
INGRESO/VENTA/MES 4560,0
PUNTO DE EQUILIBRIO: Para nuestro caso el P.E., están indicados en los

cuadros, el cual indica las cantidades que se debe producir mensualmente para que
el negocio no entre en quiebre.
CUADRO Nº 40
PUNTO DE EQULIBRIO QUESO
COSTO FIJO 276
PRECIO DE VENTA- COSTO VARIABLE 4,90
56,3
P.E.
KILOGRAMOS POR MES
CUADRO Nº 41
PUNTO DE EQULIBRIO YOGURT
COSTO FIJO 277
218,7
P.E.
LITROS POR MES
6.8.- PLAN DE ARTICULACIÓN AL MERCADO (CONTACTOS ACTUALES Y

POSIBLES)
El plan de articulación consistirá en realizar las ventas a través de dos vías, por un
lado mediante la venta directa al público del mercado objetivo por parte de los
agentes de venta de la asociación, y por otro lado la comercialización también
directa al consumidor en ferias y eventos durante todo el año. Siendo los clientes;
 EMPRESA FUENTE DE SODA CAPRICHOS E.I.R.L.
 CENTRO COMERCIAL BOZA
 OTRAS FUENTES DE SODA, JUGUERIAS, Y CENTROS CMORECIALES

DEL AMBITO DE LA PROVINCIA DE HUANCAVELICA
57
VII. ANALISIS DE COSTO / BENEFICO
7.1.- Análisis de la rentabilidad familiar.
COSTOS DE INVERSION A PRECIOS DE MERCADO.
CUADRO Nº 42
ALTERNATIVA 01: PRESUPUESTO GENERAL A PRECIOS DE MERCADO EN S/.
ALTERNATIVA I
clasificación de
ASOCIACION
Unidad Precio
Cantidad/
gastos
Meta
Medida S/.
FECTIVO VALORIZ.

51 Unidad 1 8500,00 7500,00 1000,00 0,00 8500,00
inoxidable
51 Tina quesera de 280 litros en acero inoxidable Unidad 1 6000,00 3000,00 3000,00 0,00 6000,00
51 Cocina industrial de tres hornillas Unidad 1 600,00 0,00 600,00 0,00 600,00
51 Mesa de moldeo en acero inoxidable Unidad 1 2500,00 2500,00 0,00 2500,00

51 Lactodensímetro Unidad 1 90,00 90,00 0,00 0,00 90,00
51 Gastos de instalación (Flete) Global 1 760,00 560,00 200,00 0,00 760,00
51 Lira vertical en acero inoxidable Unidad 1 250,00 0,00 0,00 250,00 250,00
51 Lira horizontal en acero inoxidable Unidad 1 250,00 0,00 0,00 250,00 250,00
51 Unidad 1 4450,00 0,00 0,00 4450,00 4450,00
litros,
7050,00 150,00 0,00 7200,00
PASASNTIAS.
27 Asistente técnico contable Mes 4 300,00 1200,00 0,00 0,00 1200,00
27 Asistencia técnica en producción: 0,00 0,00
27 1.- Recepción y acopio de leche Mes 2 500,00 850,00 150,00 0,00 1000,00
27 2.- Elaboración de queso Mes 2 500,00 1000,00 0,00 0,00 1000,00
27 3.- Elaboración de yogurt Mes 2 500,00 1000,00 0,00 0,00 1000,00
27 Asistencia técnica en desarrollo empresarial 0,00 0,00
27 1.- Asistencia en gestión empresarial Mes 2 500,00 1000,00 0,00 1000,00

27 2.- Asistencia en comercialización y venta Mes 2 500,00 1000,00 0,00 1000,00
27 3.- Asistencia en elaboración de estado de costos Mes 2 500,00 1000,00 0,00 0,00 1000,00
33 Gestor en articulación comercial Mes 2 600,00 1200,00 0,00 0,00 1200,00

33 Participación en ferias - Mercado seguro Mes 4 300,00 1200,00 0,00 0,00 1200,00
58
CUADRO Nº 43
ALTERNATIVA 02: PRESUPUESTO GENERAL A PRECIOS DE MERCADO EN S/.
ALTERNATIVA II
ASOCIACION
clasificación de
Unidad Precio
Cantidad/
gastos

Meta
Medida S/. FECTIVO VALORIZ.

51 Unidad 1 9000,00 7500,00 1500,00 0,00 9000,00
inoxidable
51 Unidad 1 4450,00 0,00 0,00 4450,00 4450,00
litros,

7850,00 150,00 0,00 8000,00
PASASNTIAS.

59
COSTOS DE INVERSIÓN A PRECIOS SOCIALES
CUADRO Nº 44
FACTORES DE CORRECCIÓN SEGÚN SNIP 2011
FACTOR DE CORRECCION PARA ESTIMAR

COSTOS A PRECIOS SOCIALES
Bienes Transables 0.8676

Bienes no Transables 0.8403
Mano de Obra No Calificada (Zona Rural)
 Costa 0.57
 Sierra 0.41
 Selva 0.49
Mano de Obra Calificada 0.91
Combustible 0.66
CUADRO Nº 45
PRESUPUESTO GENERAL A PRECIOS SOCIALES: ALTERNATIVA 01
ALTERNATIVA I: PRESUPUESTO GENERAL A PRECIOS SOCIALES

Clasificación de
Unidad de Cantidad/ Precio

gastos

51 Prensa de palanca para queso en acero inoxidable Unidad 1 7142,55 7142,55
51 Tina quesera de 280 litros en acero inoxidable Unidad 1 5041,80 5041,8
51 Cocina industrial de tres hornillas Unidad 1 504,18 504,18

51 Mesa de moldeo en acero inoxidable Unidad 1 2100,75 2100,75
51 Lactodensímetro Unidad 1 75,63 75,627
51 Gastos de instalación (Flete) Global 1 638,63 638,628
51 Lira vertical en acero inoxidable Unidad 1 210,08 210,075
51 Lira horizontal en acero inoxidable Unidad 1 210,08 210,075
51 Marmita en acero inoxidable, capacidad de 150 litros, Unidad 1 3739,34 3739,335

6552,00
PASASNTIAS.
27 Asistente técnico contable Mes 4 273,00 1092
27 1.- Recepción y acopio de leche Mes 2 455,00 910
27 2.- Elaboración de queso Mes 2 455,00 910
27 3.- Elaboración de yogurt Mes 2 455,00 910
27 Asistencia técnica en desarrollo empresarial
27 1.- Asistencia en gestión empresarial Mes 2 455,00 910
27 2.- Asistencia en comercialización y venta Mes 2 455,00 910
27 3.- Asistencia en elaboración de estado de costos Mes 2 455,00 910
33 Gestor en articulación comercial Mes 2 546,00 1092
33 Participación en ferias - Mercado seguro Mes 4 273,00 1092
60
CUADRO Nº 46
PRESUPUESTO GENERAL A PRECIOS SOCIALES: ALTERNATIVA 02
ALTERNATIVA 2: PRESUPUESTO GENERAL A PRECIOS SOCIALES

clasificación de
Unidad de Cantidad/ Precio

gastos

51 Prensa de palancapara queso en acero inoxidable Unidad 1 7562,70 7562,7
51 Tina quesera de 280 litros en acero inoxidable Unidad 1 7142,55 7142,55
51 Cocina industrial de tres hornillas Unidad 1 504,18 504,18
51 Mesa de moldeo en acero inoxidable Unidad 1 2941,05 2941,05
51 Lactodensímetro Unidad 1 75,63 75,627
51 Gastos de instalación (Flete) Global 1 1260,45 1260,45
51 Lira vertical en acero inoxidable Unidad 1 210,08 210,075
51 Lira horizontal en acero inoxidable Unidad 1 210,08 210,075
51 Marmita en acero inoxidable, capacidad de 150 litros, Unidad 1 3739,34 3739,335

7280,00
PASASNTIAS.
27 Asistente técnico contable Mes 4 455,00 1820
27 1.- Recepción y acopio de leche Mes 2 455,00 910
27 2.- Elaboración de queso Mes 2 455,00 910
27 3.- Elaboración de yogurt Mes 2 455,00 910
27 Asistencia técnica en desarrollo empresarial

27 1.- Asistencia en gestión empresarial Mes 2 455,00 910
27 2.- Asistencia en comercialización y venta Mes 2 455,00 910
27 3.- Asistencia en elaboración de estado de costos Mes 2 455,00 910
33 Gestor en articulación comercial Mes 4 546,00 2184
33 Participación en ferias - Mercado seguro Mes 5 273,00 1365
61
7.2.- BENEFICIOS INCREMENTALES:
CUADRO Nº 47
BENEFICIOS INCREMENTALES
QUESO FRESO
VALOR BRUTO DE LA PRODUCCIÓN
PRODUCTO MESES AÑOS

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 2 3 4 5
Queso (Kg/) 356 356 356 356 356 356 356 356 356 356 356 356 4703 5173 5690 6259
Precio (S/.) 14,0 14,0 14,0 14,0 14,0 14,0 14,0 14,0 14,0 14,0 14,0 14,0 14,0 14,0 14,0 14,0
Total VBP 4988 4988 4988 4988 4988 4988 4988 4988 4988 4988 4988 4988 65835 72419 79660 87626
(*) FACTOR DE INCREMENTO = 10%

CUADRO Nº 48
BENEFICIOS INCREMENTALES
YOGUR
VALOR BRUTO DE LA PRODUCCIÓN
PRODUCTO MESES AÑOS
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 2 3 4 5
Yogurt (Lt.) 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 356 4312 52213 627079 7525514
Precio (S/.) 3,8 3,8 3,8 3,8 3,8 3,8 3,8 3,8 3,8 3,8 3,8 3,8 3,8 3,8 3,8 3,8
Total VBP 4560 4560 4560 4560 4560 4560 4560 4560 4560 4560 4560 1354 16385 198411 2382899 28596954
(*) FACTOR DE INCREMENTO = 10%

7.3.- FLUJO DE CAJA:
FLUJO DE CAJA A PRECIOS PRIVADOS.

ALTERNATIVA 1
CUADRO Nº 49
FLUJO ECONOMICO ANUAL
PRECIOS DE MERCADO
DEPRECIACION
COSTOS COSTOS DE
AÑOS INVERSION MANTENIMIENTO DE EQUIPOS EGRESOS INGRESOS FLUJO NETO
OPERATIVOS PRODUCCION
(20% ANUAL)
0 33000,00 33000,00 0 -33000,00

1 720,00 1920,00 4680,00 45531,70 52851,70 63811,50 10959,80
2 720,00 1920,00 3744,00 50084,87 56468,87 70192,65 13723,78
3 720,00 1920,00 2995,20 55093,36 60728,56 77211,92 16483,36
4 720,00 1920,00 2396,16 60602,69 65638,85 84933,11 19294,25
5 720,00 1920,00 1916,93 66662,96 71219,89 93426,42 22206,53
CUADRO Nº 50
FLUJO ECONOMICO POR MESES PARA EL AÑO 01
DEPRECIACION
COSTOS DE EQUIPOS COSTOS DE
MESES INVERSION MANTENIMIENTO EGRESOS INGRESOS FLUJO NETO
OPERATIVOS (1,67% PRODUCCION
MESUAL)
0 33000,00 33000,00 -33000,00
1 60,00 160,00 390,00 3794,31 4404,31 5317,63 913,32
2 60,00 160,00 383,50 3794,31 4397,81 5317,63 919,82
3 60,00 160,00 377,11 3794,31 4391,42 5317,63 926,21
4 60,00 160,00 370,82 3794,31 4385,13 5317,63 932,49
5 60,00 160,00 364,64 3794,31 4378,95 5317,63 938,67
6 60,00 160,00 358,57 3794,31 4372,87 5317,63 944,75
7 60,00 160,00 352,59 3794,31 4366,90 5317,63 950,73
8 60,00 160,00 346,71 3794,31 4361,02 5317,63 956,60
9 60,00 160,00 340,93 3794,31 4355,24 5317,63 962,38
10 60,00 160,00 335,25 3794,31 4349,56 5317,63 968,06
11 60,00 160,00 329,66 3794,31 4343,97 5317,63 973,65
12 60,00 160,00 324,17 3794,31 4338,48 5317,63 979,15
TOTAL/AÑO 720,00 1920,00 4273,96 45531,70 52445,66 63811,50 11365,84
63
FLUJO DE CAJA A PRECIOS SOCIALES.
ALTERNATIVA 01
CUADRO Nº 51
PRECIOS SOCIALES
DEPRECIACION
COSTOS COSTOS DE
(20% ANUAL)
0 28399,02 28399,02 0 -28399,02

1 720,00 1920,00 3932,60 45531,70 52104,30 63811,50 11707,20
2 720,00 1920,00 3146,08 50084,87 55870,95 70192,65 14321,70
3 720,00 1920,00 2516,87 55093,36 60250,22 77211,92 16961,69
4 720,00 1920,00 2013,49 60602,69 65256,19 84933,11 19676,92
5 720,00 1920,00 1610,79 66662,96 70913,76 93426,42 22512,66
FLUJO DE CAJA A PRECIOS DE MERCADO.

ALTERNATIVA 2
CUADRO Nº 52
PRECIOS DE MERCADO
DEPRECIACION
COSTOS COSTOS DE
(20% ANUAL)
0 40040,00 40040,00 0 -40040,00

1 720,00 912,00 4680,00 75163,74 81475,74 92414,52 10938,78
2 720,00 912,00 3744,00 82680,11 88056,11 101655,97 13599,86
3 720,00 912,00 2995,20 90948,13 95575,33 106458,46 10883,14
4 720,00 912,00 2396,16 100042,94 104071,10 123003,73 18932,63
5 720,00 912,00 1916,93 110047,23 113596,16 135304,10 21707,94
FLUJO DE CAJA A PRECIOS SOCIALES.
ALTERNATIVA 2
CUADRO Nº 53
PRECIOS SOCIALES
DEPRECIACION
COSTOS COSTOS DE
(20% ANUAL)
0 34475,04 34475,04 0 -34475,04

1 720,00 912,00 4729,21 75163,74 81524,95 92414,52 10889,57
2 720,00 912,00 3783,37 82680,11 88095,48 101655,97 13560,49
3 720,00 912,00 3026,69 90948,13 95606,82 106458,46 10851,64
4 720,00 912,00 2421,35 100042,94 104096,29 123003,73 18907,43
5 720,00 912,00 1937,08 110047,23 113616,32 135304,10 21687,78
64
7.4.- INDICADORES ECONÓMICOS.
VALOR ACTUAL NETO (VAN):

Este indicador es aquel que mide la rentabilidad en términos monetarios. Si el VAN
es mayor que cero, se acepta llevar a cabo el proyecto. Para hallar el VAN se tiene
que actualizar los beneficios del flujo de caja durante los 5 años. Detallamos la
fórmula que se ha usado para medir la rentabilidad del proyecto.
Flujot
VAN  
(1  TDR)t
El VANE para ambas alternativas del proyecto es el siguiente:
CUADRO Nº 54
VAN
TIPO DE
TASA DE DESCUENTO ALTERNATIVA 01 ALETRNATIVA 02
EVALUACION
Evaluación
10% 27656,35 15730,72
privada
Evaluación
10% 34241,76 21165,02
social
Al observar las evaluaciones privadas de ambas alternativas, podemos decir que

la alternativa 01 es mayor que la alternativa 02, por lo tanto llegamos a la
conclusión de que el proyecto es rentable económicamente.
TASA INTERNA DE RETORNO (TIR):

Es aquel indicador que mide la rentabilidad promedio anual de la inversión del
capital, además de ser la máxima tasa que el inversionista puede pagar sin perder.
TIR es la tasa de descuento que hace que el VAN sea cero.
n
Flujo
 1   
t0
t
t
 0
CUADRO Nº 55
TIR
TIPO DE
EVALUACION
Evaluación
10% 23% 12%
privada
Evaluación social 10% 32% 17%
65
Del análisis anterior se observa que para la alternativa 01 tenemos una TIR mayor
que el de la alternativa 02, por lo que diremos que la primera alternativa es la
mejor. Además para ambas alternativas la TIR es mayor que el costo de
oportunidad del capital (10%) por lo que diremos que ambas alternativas son
económicamente rentables.
RATIO BENEFICIO – COSTO (B/C):

El ratio costo beneficio se basa en estimar la rentabilidad social del proyecto en un
determinado momento, a partir de la comparación de los beneficios y los costos de
llevar a cabo el proyecto, valorizados ambos en términos monetarios.
VAB
B/C  1
VAC
CUADRO Nº 56
B/C
TIPO DE
EVALUACION
Evaluación privada 10% 1,27 1,16
Evaluación social 10% 1,28 1,16
Observamos que el que tiene mayor ratio es la alternativa 01, esto significa
que por cada sol invertido del producto se va a obtener S/. 0.27 de utilidad.
CUADRO Nº 57
RESUMEN DE LA EVALUACIÓN ECONÓMICA
RESUMEN
EVALUACION PRIVADA EVALUACION SOCIAL
INDICADOR
ALT 01 ALT 02 ALT 01 ALT 02
COK 10% 10% 10% 10%
VAN 27656,35 15730,72 34241,76 21165,02
TIR 23% 12% 32% 17%
B/C 1,27 1,16 1,28 1,16
7.5.- ANALISIS DEL PUNTO DE EQUILIBRIO.

El punto de equilibrio de todo proyecto se da cuando el valor económico del
VAN=0, La TIR=10%, y la relación de C/B=0. Cuando ocurre esto significa que en
el proyecto no hay pérdidas ni ganancias; al analizar el presente proyecto se
66
obtuvo dicho punto de equilibrio cuando el precio de venta de los derivados lácteos
(queso y yogurt) que produce la asociación alcance los siguientes valores:
CUADRO Nº 58
PUNTO DE EQULIBRIO QUESO

COSTO FIJO 276
56,3
P.E.
KILOGRAMOS POR MES
CUADRO Nº 59
PUNTO DE EQULIBRIO YOGURT

COSTO FIJO 277
218,7
P.E.
LITROS POR MES
67
VIII. PLAN DE EJECUCION Y OPERACIÓN
8.1. PRESUPUESTO GENERAL.

CUADRO Nº 61
Clasificación de
ASOCIACION
Unidad Precio
Cantidad/
gastos
Meta
Medida S/.
FECTIVO VALORIZ.

51 Unidad 1 8500,00 7500,00 1000,00 0,00 8500,00
inoxidable

51 Unidad 1 4450,00 0,00 0,00 4450,00 4450,00
litros,

7050,00 150,00 0,00 7200,00
PASASNTIAS.



68
8.2.- CRONOGRAMA DE METAS FINANCIERAS.
CUADRO Nº 62
CRONOGRAMA DE METAS FINANCIERAS
Clasicicacion de
Cantidad/ Meta
Total año 01
gastos
Unidad INVERSION POR FUENTES DE CONFINANCIAMIENTO: En nuevos soles.

COMPONENTES/ ACTIVIDAD de
Medida
M1 M2 M3 I TRIMESTRE M1 M2 M3 II TRIMESTRE M1 M2 M3 III TRIMESTRE M1 M2 M3 IV TRIMESTRE ALIADOS GOP
ALIADOS GOP ALIADOS GOP ALIADOS GOP ALIADOS GOP
9 0 9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
I. IMPLEMENTACION DE ACTIVOS
51 Prensa de palanca para queso en acero inoxidable Unidad 1 1 88% 12% 88% 12%
51 Tina quesera de 280 litros en acero inoxidable Unidad 1 1 50% 50% 50% 50%
51 Cocina industrial de tres hornillas Unidad 1 1 0% 100% 0% 100%
51 Mesa de moldeo en acero inoxidable Unidad 1 1 100% 0% 100% 0%
51 Lactodensímetro Unidad 1 1 100% 0% 100% 0%
51 Gastos de instalación (Flete) Global 1 1 74% 26% 74% 26%
51 Contrapartida de socios (S/. 4950.00) 0% 0%
51 Lira vertical en acero inoxidable Unidad 1 1 0% 100% 0% 100%
51 Lira horizontal en acero inoxidable Unidad 1 1 0% 100% 0% 100%
51 Marmita en acero inoxidable, capacidad de 150 litros, Unidad 1 1 0% 100% 0% 100%
II. ASISTENCIA TECNICA, CAPACITACION YPASASNTIAS. 16 1 1 2 1 1 2 1 1 2 1 1 2
27 Asistente técnico contable Mes 4 1 25% 0% 1 25% 0% 1 25% 0% 1 25% 0% 100% 0%
27 1.- Recepción y acopio de leche Mes 2 1 50% 0% 0% 0% 1 35% 15% 0% 0% 85% 15%
27 2.- Elaboración de queso Mes 2 0% 0% 1 50% 0% 1 50% 0% 0% 0% 100% 0%
27 3.- Elaboración de yogurt Mes 2 0% 0% 1 50% 0% 0% 0% 1 50% 0% 100% 0%
27
27
Mes 2 1 50% 0% 0% 0% 0% 0% 1 50% 0% 100% 0%
27
Mes 2 0% 0% 1 50% 0% 0% 0% 1 50% 0% 100% 0%
27
Mes 2 1 50% 0% 0% 0% 1 50% 0% 0% 0% 100% 0%
III. ARTICULACION AL MERCADO 6 0 0 2 0 0 2 0 0 1 0 0 1
33 Gestor en articulación comercial Mes 2 1 50% 0% 1 50% 0% 0% 0% 0% 0% 100% 0%
33 Participación en ferias - Mercado seguro Mes 4 1 25% 0% 1 25% 0% 1 25% 0% 1 25% 0% 100% 0%
8.2.1.- Cuadro De Cronograma Según Metas Físicas
CUADRO Nº 63
CRONOGRAMA DE METAS FISICAS
Precio unitario S/.

Clasicicacion de
Cantidad/ Meta
Aporte
INVERSION POR FUENTES DE CONFINANCIAMIENTO: En nuevos soles.
TOTAL
gastos
Unidad cofinanciado en /s
COMPONENTES/ ACTIVIDAD de
Medida
ALIADOS GOP M1 M2 M3 I TRIMESTRE M1 M2 M3 II TRIMESTRE M1 M2 M3 III TRIMESTRE M1 M2 M3 IV TRIMESTRE
ALIADOS GOP ALIADOS GOP ALIADOS GOP ALIADOS GOP
23400,0 13650,0 9750,0 0,0 ##### 0,0 13650,0 9750,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
I. ADQUISICION DE ACTIVOS
51 Prensa de palanca para queso en acero inoxidable Unidad 1 8500,00 8500,0 7500,0 1000,0 8500,0 7500,0 1000,0
51 Tina quesera de 280 litros en acero inoxidable Unidad 1 6000,00 6000,0 3000,0 3000,0 6000,0 3000,0 3000,0
51 Cocina industrial de tres hornillas Unidad 1 600,00 600,0 0,0 600,0 600,0 0,0 600,0
51 Mesa de moldeo en acero inoxidable Unidad 1 2500,00 2500,0 2500,0 0,0 2500,0 2500,0 0,0
51 Lactodensímetro Unidad 1 90,00 90,0 90,0 0,0 90,0 90,0 0,0
51 Gastos de instalacion (Flete) Global 1 760,00 760,0 560,0 200,0 760,0 560,0 200,0
51 Lira vertical en acero inoxidable Unidad 1 250,00 250,0 0,0 250,0 250,0 0,0 250,0
51 Lira horizontal en acero inoxidable Unidad 1 250,00 250,0 0,0 250,0 250,0 0,0 250,0
51 Marmita en acero inoxidable, capacidad de 150 litros, Unidad 1 4450,00 4450,0 0,0 4450,0 4450,0 0,0 4450,0
II. ASISTENCIA TECNICA, CAPACITACION Y PASNTIAS. 7200,0 7050,0 150,0 500,0 500,0 800,0 1800,0 0,0 500,0 500,0 800,0 1800,0 0,0 500,0 500,0 800,0 1650,0 150,0 500,0 500,0 800,0 1800,0 0,0
27 Asistente tecnico contable Mes 4 300,00 1200,0 1200,0 0,0 300,0 300,0 0,0 300,0 300,0 0,0 300,0 300,0 0,0 300,0 300,0 0,0
27 Asistencia tecnica en produccion:
27 1.- Recepcion y acopio de leche Mes 2 500,00 1000,0 850,0 150,0 500,0 500,0 0,0 0,0 0,0 500,0 350,0 150,0 0,0 0,0
27 2.- Elaboracion de queso Mes 2 500,00 1000,0 1000,0 0,0 0,0 0,0 500,0 500,0 0,0 500,0 500,0 0,0 0,0 0,0
27 3.- Elaboracion de yogurt Mes 2 500,00 1000,0 1000,0 0,0 0,0 0,0 500,0 500,0 0,0 0,0 0,0 500,0 500,0 0,0
27
Asistencia tecnica en desarrollo empresarial
27 Mes 2 500,00 1000,0 1000,0 0,0 500,0 500,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 500,0 500,0 0,0
1.- Asistencia en gestion empresarial
27 Mes 2 500,00 1000,0 1000,0 0,0 0,0 0,0 500,0 500,0 0,0 0,0 0,0 500,0 500,0 0,0
2.- Asistencia en comercializacion y venta
27 Mes 2 500,00 1000,0 1000,0 0,0 500,0 500,0 0,0 0,0 0,0 500,0 500,0 0,0 0,0 0,0
3.- Asistencia en elaboracion de estado de costos
III. ARTICULACION AL MERCADO 2400,0 2400,0 0,0 0,0 0,0 900,0 900,0 0,0 0,0 0,0 900,0 900,0 0,0 0,0 0,0 300,0 300,0 0,0 0,0 0,0 300,0 300,0 0,0
33 Gestor en articulacion comercial Mes 2 600,00 1200,0 1200,0 0,0 600,0 600,0 0,0 600,0 600,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
33 Participacion en ferias - Mercado seguro Mes 4 300,00 1200,0 1200,0 0,0 300,0 300,0 0,0 300,0 300,0 0,0 300,0 300,0 0,0 300,0 300,0 0,0
TOTAL EN NUEVOS SOLES 33000,0 23100,0 #### 500,0 ##### #### 16350,0 9750,0 500,0 500,0 1700,0 2700,0 0,0 500,0 500,0 #### 1950,0 150,0 500,0 500,0 1100,0 2100,0 0,0
8.3.- OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO.
No se registran costos importantes de operación y mantenimiento que condicionen
la operatividad del proyecto, sin embargo, se ha considerado un mínimo de 220.00
nuevos soles, que se muestra a continuación prorrateado para cada producto.
CUADRO Nº 64
COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO QUESO

CONCEPTO Unidad Cantidad Precio unitario (S/) Precio total (S/)
Venta Mes 1 80 80
Total 110
CUADRO Nº 65
COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO YOGURT
CONCEPTO Unidad Cantidad Precio unitario (S/) Precio total (S/)
Venta Mes 1 80 80
Total 110
71
IX. VIABILIDAD DEL PROYECTO
9.1.- ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD.
Según el análisis realizado, el proyecto mostraría resultados negativos en el VAN

económico en un escenario adverso de reducción de precios de los productos en el
mercado por debajo del 10%, es decir que en estos niveles de precios el proyecto
incurriría en pérdidas que pondrían en riesgo sus actividades.
CUADRO Nº 66
SENSIBILIDAD DE LOS INDICADORES DE RENTABILIDAD DEL PROYECTO
ANTE VARIACIONES EN EL FACTOR PRECIO DEL PRODUCTO EN EL
MERCADO
ANALISIS DE SENSIBILIDAD DE LA ALTERNATIVA 01

VARIACION DE
VAN TIR B/C
PRECIOS
12% 59829,71 46% 1,42

8% 48537,45 38% 1,37
4% 37234,57 30% 1,32
0% 27656,35 23% 1,27
-4% 14671,28 13% 1,22
-8% 3368,40 3% 1,17
-12% -7923,86 -8% -1,12
9.2.- ANÁLISIS DE SOSTENIBILIDAD.

La sostenibilidad del proyecto, está garantizada por los siguientes factores:
 Una organización sólida que cuenta con el capital humano capacitado para la
eficiente gestión del proyecto en toda la cadena productiva (desde la provisión
de los volúmenes adecuados de la materia prima, su tratamiento, su
transformación en queso fresco, yogur y su comercialización), tal es así que se
cuenta con técnicos que garantizaran el eficiente manejo de los recursos a
asignarse por ALIADOS. Cuentan además con una junta directiva compuesta
por los miembros más capacitados. Por tanto las actividades de asistencia
técnica y capacitación en diferentes temas planteadas en el proyecto reforzaran
los conocimientos y habilidades de este capital humano que garantiza la
sostenibilidad del proyecto.
 El compromiso de los miembros y de la junta directiva de la asociación
garantizan el cofinanciamiento oportuno de los beneficiarios con aportes
72
económicos y de bienes de capital que como se ha demostrado en el
diagnóstico y sustento con fotografías (ver anexos) están en la capacidad de
cumplir.
9.3.- SELECCIÓN DE ALTERNATIVA.

Luego de haber estudiado y evaluado el PLAN DE NEGOCIO RURAL, en un
proceso participativo con los asociados, la alternativa elegida es la del
AROMATICO Y YOGURT DE FRUTA EN EL ANEXO DE VISTA ALEGRE, DEL DISTRITO
DE YAULI, PROVINCIA Y REGIÓN DE HUANCAVELICA”, con la finalidad de contribuir
al desarrollo socioeconómico de la actividad de producción y comercialización de
queso y yogurt mediante: Equipamiento del centro de producción; complementada
con capacitación y asistencia técnica en producción de queso fresco aromático y
yogurt de fruta, gestión de empresas, marketing, comercialización y adquisición de
registros sanitarios y licencias para su formal comercialización en el mercado, que
en el estudio realizado está representado por la alternativa 01.
9.4.- VIABILIDAD AMBIENTAL
Durante la ejecución del proyecto no se producirán efectos negativos que alteren

de manera significativa el medio ambiente. Las acciones del proyecto estarán
orientadas a la preservación de los recursos naturales, utilizando y haciendo un
manejo sostenible de los recursos; como por ejemplo la siembra de pastos para la
alimentación de animales.
Medidas de mitigación.
Se aplicaran medidas preventivas y correctivas con la finalidad de mitigar el efecto

ambiental, mediante la comparación de un diagnostico antes del proyecto y un
diagnostico después del proyecto en la localidad de Vista Alegre del distrito de
Yauli.
Política de salvaguardas del banco mundial

El objetivo del Banco Mundial es promover el mejoramiento del medio ambiente
como un elemento fundamental del desarrollo y las estrategias de reducción de la
pobreza y acciones. La estrategia tiene tres objetivos interrelacionados:
- La mejora de la calidad de vida

- La mejora de las perspectivas y la calidad del crecimiento
- La protección de la calidad del medio ambiente regional y mundial común.
73
CUADRO Nº 67
ANALISIS DEL IMPACTO AMBIENTAL

Produce
impacto
Positivo
Posibles Impactos supuestos (Si) (No)
(+1,+2,+3…),
Negativo (-
1,-2,-3…)
Corredores
Cambios de uso del territorios de los pobladores vecinos No +4
barreras
A. Posibles Alteración del medio ambiente natural No +3
Impactos Biológicos Flora
Ambientales Afectación de bosques de protección No +3
Perturbación del hábitat y/o alteración del medio
Fauna No +4
ambiente natural
Empleo ¿Disminución el desempleo rural y evita la migración? Si +8
¿Aporta en mejora de los ingresos económicos de los
Si +8
Socio- Ingresos productores socios de la asociación?
B. Posibles Económicos ¿Diversificación de los ingresos económicos familiares? Si +5
Impactos
Sociales y Educación y
¿Mejora del acceso a las necesidades básicas? Si +8
Culturales población
Conocimientos ¿Mejora las técnicas productivas campesinas? Si +8
Culturales y Tecnologías ¿Permite revalorar los hábitos tradicionales como
Tradicionales el ayni, minka, mita? Si +4
CUADRO Nº 68
MEDIDAS DE METIGACION AMBIENTAL.
El proyecto: “MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCION Y Produce Impacto

COMERCIALIZACION DE DERIVADOS LACTEOS (QUESO Y
Aspectos YOGURT) DE LA ASOCIACION DE PRODUCTORES FLOR ANDINA Si No
Positivos(+1,+2,+3)Negativos(-
DE VISTA ALEGRE, DEL DISTRITO DE YAULI, PROVINCIA Y
1,-2,-3)
DEPARTAMENTO DE HUANCAVELICA”
1. ¿Hay sitios de abastecimiento de agua

X 4
cercanos que requieren protección especial?
D. Medidas de Mitigación
2. ¿Existen o se consideran acciones de

protección y conservación de las cuencas hidrográficas X -3
abastecedoras para la zona y para el proyecto?
3. ¿Requerirá de una significativa provisión de

servicios de extensión para establecer o sostener
X 5
el proyecto (por ejemplo, largo plazo de
más de 2 años, entrenamiento intensivo)?
4. ¿Requerirá medidas de mitigación que hagan

X -4
que el proyecto sea financiera o socialmente inaceptable?
74
Cuadro Nº 69
LISTA DE CHEQUEO PARA PROYECTOS ARA

Produce Impacto
Aspectos Preguntas - El proyecto: Sí No Positivos(+1,+2,+3)
Negativos(-1,-2,-3)
Planes 1. ¿El proyecto es coherente con los

lineamientos de los Planes Locales y!o x 3
Concertados
Regionales Concertados existentes?
2. ¿El proyecto es compatible con
el Plan Nacional de Ordenamiento Territorial x 3
(PNOT)?
3. ¿El proyecto es compatible con
el Plan Regional de Ordenamiento x 3
Territorial (PROT)?
4. ¿Realizó una consulta formal a
alguna Autoridad Ambiental para conocer si
el proyecto requeriría en alguna de sus
x 2
etapas o eslabones de la cadena
productiva, algún permiso, autorización o
Plan de
licencia especifica?
Ordenamiento
A. Sobre la Planificación y Gestión Ambiental del Proyectos
5. ¿Existe alguna Ley, Decreto,

Territorial
Resolución u Ordenanza Municipal en la
zona de influencia del proyecto, que limite el
x 2
uso, manejo o aprovechamiento de algún
recurso considerado en la propuesta
productiva del proyecto?
6. ¿Hay conflictos de uso actual
del suelo (otro tipo de cultivo o actividad
agropecuaria diferente a la propuesta y en
x 2
relación con el uso acordado en el PNOT o
PROT, que puedan afectar la eficiencia del
proyecto?
7. ¿Propiciará el rompimiento de
x 3
hábitas naturales?
8. El proyecto se localiza dentro de
un Aréa Natural Protegida o sus áreas de
influencia (parque nacional existente o
x 3
proyectado, humedal, zonas de retiro o
protección de cauces, áreas de reserva o de
valor cultural y patrimonial?
Características
9. ¿Existen en la zona áreas
de las Áreas de
degradadas o con limitaciones (pendientes
intervención
abruptas, erosión, salinidad,
x -2
encharcamientos, baja calidad de suelo,
etc.) que incidan negativamente o afecten la
eficiencia del subproyecto propuesto?
10. ¿El Área del proyecto es vulnerable a
desastres naturales (zona de inundación
x -2
natural, inestabilidad geológica, falla
sísmica o cerca de manifestaciones
75
Produce Impacto
Aspectos Preguntas - El proyecto: Sí No Positivos(+1,+2,+3)
Negativos(-1,-2,-3)
volcánicas)?
11. ¿Requiere el proyecto la construcción

de vías u obras de infraestructura que
x 2
demanden algún tipo de permisos, licencias
de construcción o ambientales?
12. Si se van a realizar obras, se
requieren grandes movimientos de x 3
materiales (suelo, gravilla) o de canteras?
Produce Impacto
Posibles Impactos Preguntas - El proyecto: Sí No Positivos(+1,+2,+3)
Negativos(-1,-2,-3)
13. ¿Producirá olores desagradables: X 1

residuos peligrosos o residuos que
requieren de sistemas de disposición y
14. ¿Produce el proyecto contaminación X 2
Atmósfera de la atmósfera por combustiones en los
procesos de transformación, quemas de
residuos vegetales en la operación de
equipos?
15. ¿Presentará riesgos de polución, X 2
debido a la transferencia de pesticidas o
fertilizantes a cuerpos de agua que permiten
B. Posibles Impactos Ambientales
la conservación de valiosos ecosistemas o

especies; o significativos stocks
comercializables de pescado?
16. ¿Promoverá cambios en el ciclo X 3
Físicos hidrológico: drenaje de humedales, pautas
Agua de escorrentía, curso de agua, niveles
freáticos y aguas subterráneas?
17. ¿Provocará cambios en la X 2
temperatura, turbidez u otras características
físicas del agua?
18. ¿Competirá con el uso de agua X 2
potable o de riego con las comunidades en
el área de influencia? ¿Competirá con otras
prioridades de agua en la zona?
19. ¿Provocará erosión de suelos, X 3
degradación de suelos, caída de los
Tierra rendimientos de los cultivos, etc., debido a
la incompatibilidad entre las prácticas de
manejo de tierras y el uso idóneo de las
76
Produce Impacto
Negativos(-1,-2,-3)
mismas?
20. ¿Inducirá el desarrollo no planificado a X 3

través de la construcción de caminos / rutas
de acceso?
21. ¿Provocará la erosión, degradación, X 3
inundación, salinización, desertificación, etc.
De los suelos debido a las prácticas de
uso?
22. ¿Presentara riesgo de contaminación X 1
a través de eliminación de desechos?
23. ¿Generará un incremento en X 1
desechos sólidos o por efecto de maquinas
de los procesos de transformación (aceites,
lodos, etc.)?
24. ¿Chocará con usos de tierra X 3
existentes y provocará conflictos sociales?
25. ¿Estarán incluidos dentro del área de X 3
Corredores influencia directa del proyecto corredores,
barreras barreras o territorios en reclamo de
comunidades originarias?
26. ¿Estimulará la “erosión genética” esto X 2
es la variabilidad vegetal?
Flora 27. ¿Limita el proyecto acceso a recursos X 2
Biológicos
naturales vegetales para las poblaciones
locales?
28. ¿Estimulará la “erosión genética” esto X 1
es la variabilidad animal?
Fauna 29. ¿Limita el proyecto acceso a recursos X 2
naturales animales para las poblaciones
locales
Produce Impacto
Negativos(-1,-2,-3)
Socio Empleo 30. ¿Aumentará la demanda de mano de X 2

C. Posibles Impactos
Sociales y Culturales
Económicos obra, generando empleo a largo plazo?

31. ¿Provocará alteraciones X 1
importantes en los medios (métodos) de

subsistencia / sustento de la población (su
significancia dependerá de la escala y tipo
Ingresos de impacto socio económico, por ejemplo,
77
la inercia al cambio, beneficios
desiguales)?
32. ¿Recibirá frecuentemente X 2
cantidades importantes de visitantes?

33. Si se contempla expansión futura X 3
del proyecto, ¿Producirá afectación de

núcleos poblacionales aledaños que
Educación y obliguen a su desplazamiento o
población reubicación?
Salud y 34. ¿Provoca el proyecto X 1
Seguridad encharcamiento de aguas que puedan
Alimentaria causar altos riesgos a la salud humana o
animal?
35. ¿Provocará el proyecto cambios X 2
de las Técnicas Productivas

Campesinas?
36. ¿ Provocará el proyecto cambios X 2
de las Técnicas de Conservación

Campesinas
Conocimiento y 37. ¿Realizará, difundirá o fomentará X 2
Tecnologías el proyecto introducción de nuevas

Tradicionales tecnologías apropiadas?
Restos 38. ¿Utilizará áreas de importancia X 3
arqueológicos cultural, histórica o religiosa? ¿Pondrá en
riesgo sitios, construcciones, de interés
Culturales arqueológico, histórico o cultural?
78
9.8.- MATRIZ DEL MARCO LÓGICO PARA LA ALTERNATIVA SELECCIONADA
CUADRO Nº 70
OBJETIVOS INDICADORES MEDIOS DE VERIFICACION SUPUESTOS
1.- Estabilidad económica, social y política en la Región

Incremento en un 35% de los niveles de ingreso y el País
1.- Línea de base inicial
Mejorar los niveles de ingresos económicos de las económico de las familias de la Asociación de 2.- Incremento de la demanda para los productos
FIN
2.- Encuestas a la población del distrito

familias de la Asociación DE Productores Flor Andina Productores Flor Andina al segundo años del horizonte queso y yogurt en el mercado local, regional y
3.- Línea de base final
del proyecto. nacional.
3.- Sostenibilidad del negocio
1.- Los 12 miembros de la Asociación han mejorado
1.- Registro de niveles de venta de productos: Queso
sus niveles de ingresos económicos con el proyecto al
y Yogurt
primer año del horizonte del proyecto:
- Los 12 beneficiarios incrementan sus ventas en
“MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCION Y promedio de un 30% después de la ejecución del 2.- Registro de producción
COMERCIALIZACION DE QUESO FRESCO
PROPOSITO
proyecto. La asociación se mantiene organizada durante su vida

AROMATICO Y YOGURT DE FRUTA EN EL ANEXO - Se cuenta con 02 cartas de intención de compra el
3.- Boleta de venta útil del proyecto y manejo adecuado del sistema de
DE VISTA ALEGRE, DEL DISTRITO DE YAULI, primer semestre de la ejecución del proyecto producción y comercialización de productos lácteos.
PROVINCIA Y DEPARTAMENTO DE
HUANCAVELICA”
2.- Las 12 familias de la asociación han incrementado
su poder adquisitivo y tienen acceso al consumo de 4.- Informe técnico mensual y trimestral.
otros productos y servicios en relación a la situación

sin proyecto, al primer año del horizonte del proyecto. 5.- Fotografías
1.-Los beneficiarios cuentan con equipos y materiales

1.- Facturas, Recibos y Boletas
en el primer trimestre de la ejecución del proyecto:
1.-Implemetacion con equipos y materiales del centro • 01 Prensa de palanca para queso en acero inoxidable 2.- Informes técnicos mensuales y trimestrales.
de producción de derivados lácteos (queso y yogurt)
COMPONENTES
• 01 Tina quesera de 280 litros en acero inoxidable 3.- Acta de recepción de activos
Las familias beneficiarias responden positivamente; Se
• 01 Cocina industrial de tres hornillas
lleva acabo oportunamente la operación y
2.- 12 socios mejoran su producción y mantenimiento de las maquinas.
2.- Conocimiento en la aplicación de buenas prácticas
comercialización de queso y yogurt a través de las
en la producción y comercialización de productos 4.- Formato de visita de campo y en la planta.
asistencias técnicas, al último trimestre del horizonte
lácteos
del proyecto:
3.- Gestión comercial y participación en ferias locales y 5.- Oficios, listas de participantes, separatas trípticos,
Se realizan 03 asistencias trimestrales durante un año
regionales; certificados, actas de reunión, vistas fotográficas.
1.- implementación con equipos y materiales para la 1.- Implementación de activos en un valor de S/.
1.- Comprobantes de pago: Facturas y boletas.
producción de derivados lácteos ()queso y yogurt) 23400,00, en el primer trimestre.
2.- Asistencia Técnica

2.- Contratación de un asistente contable para la
Asistencia Técnica contable rendición del proyecto; por cuatro trimestres S/.
1500.00
Contratación de un asistente técnico de
Asistencia técnica en producción
Producción para realizar asistencias en:
- 02 Asistencias técnica en Recepción y acopio de
• Asistencia técnica en Recepción y acopio de leche leche en el tercero y octavo mes de la ejecución del
proyecto S/ 1000.00.
2.- Informes contables y financieros.
ACTIVIDADES
- 02 Asistencias técnica en Elaboración de quesoen el 1.- Se cuenta con la asignación de presupuesto

3.- Contratos de personal oportuno y suficiente; Los beneficiarios cumplen
• Asistencia técnica en Elaboración de queso cuarto y noveno mes de la ejecución del proyecto S/
1000.00. adecuadamente con sus compromisos para la
ejecución del proyecto.
- 02 Asistencias técnica en Elaboración de yogurten el
• Asistencia técnica en Elaboración de yogurt quinto y décimo mes de la ejecución del proyecto S/
1000.00.
- 02 asistencias en gestión empresarial en el segundo

• Asistencia técnica en gestión empresarial. y doceavo mes de la ejecución del proyecto S/
1000.00.
- 02 asistencias en comercialización y ventas en el
• Asistencia técnica en comercialización y venta sexto y doceavo mes de la ejecución del proyecto S/
1000.00.
• Asistencia técnica en elaboración de estado de - 02 asistencias en gestión empresarial en el primero
costos y séptimo mes de la ejecución del proyecto S/ 1000.00.
79
3.- Inserción en nuevos mercados y Participación en
ferias. Participación en ferias 01 en el primer trimestre,
01 en el segundo trimestre, 02 en el tercer trimestre y
3.- Articulación comercial permanente mediante la 01 en el cuarto trimestre. 3.- Informes de ejecución y fotografías; Contratos de
identificación del cliente. El Incremento de producción y comercialización de compra- venta.
queso aromático y yogurt 131,3kilos/mes,
500litros/mes después del segundo trimestre.
80
X. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
10.1.- CONCLUSIONES.
- Según resultados de la evaluación se tiene indicadores como: VAN de 27656.35;

TIR de 23% y un B/C de 1.27 a precios privados, y cuyos resultados demuestran
que este proyecto sea viable, cuya inversión asciendo a la suma de 33,000.00
nuevos soles, el cual se va a financiar de la siguiente manera: ALIADOS con
23,100.00 nuevos soles y el GOP con 9900.00 nuevos soles (de este monto, el 50%
en valor monetario y el 50% en activos).
- El proyecto es viable debido a que su implementación no causara efectos negativos

que modifiquen o alteren el medio ambiente circundante.
- Con la implementación del proyecto contribuirá a mejorar las condiciones

socioeconómicas y las capacidades de los productores en producción de derivados
lácteos.
- La producción que nos enmarcamos es al menos el 15% de su demanda del

mercado, puesto que tendremos que trabajar para el mercado local con nuestros
productos y luego poder salir al mercado regional y nacional por medio de los
intermediarios quienes harán conocido nuestro producto.
- El centro de producción con una acción planificada ofrecerá al mercado mayores

volúmenes, los integrantes se irán capitalizando con el incremento de la producción.
10.2.- RECOMENDACIONES.
- En vista a los resultados obtenidos en el presente estudio, se recomienda su

viabilidad y ejecución en el plazo determinado.
- Incrementar cada año en un 10% de la producción de queso fresco aromático y

yogurt de fruta de esta manera obtener la rentabilidad y sostenibilidad del proyecto.

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PROGRAMA DE APOYO A LAS ALIANZAS RURALES

CONSULTOR: PERCY CASTRO CONTRERAS.

II. Justificación del Proyecto 18

III. Diagnóstico del Proyecto 20

V. Descripción del Proyecto 28

VI. Análisis de Mercado 34

6.7. Descripción del flujograma del proceso del negocio a implementar 48

VII. Análisis de Beneficio/Costo 58

VIII. Plan de Ejecución y Operación 68

IX. Viabilidad del Proyecto 72

A.- NOMBRE DEL PROYECTO

 Implementación con equiposy materiales para el acopio y transformación de leche en

 Mejorar e incrementar los conocimientos en la gestión de mercado oferta y

 Aumentar la rentabilidad de los sistemas de producción y diversificar, estabilizar y

C.- BALANCE OFERTA DEMANDA (DEMANDA INSATISFECHA-LOCAL)

El área referencial para el análisis de oferta y demanda corresponde a losdistritos de

La alternativa tiene por finalidad de contribuir al incremento de la rentabilidad de la

PRIMER COMPONENTE: Implementación de ACTIVOS:

- Adquisición de materiales y equipos para la implementación del centro deproducción

 Prensa de palanca para queso en acero inoxidable

SEGUNDO COMPONENTE: Asistencia Técnica, Capacitación y Pasantías:

- Contratar al Asistente técnico contable

- Asistencia técnica en producción:

 Recepción y acopio de leche

 Asistencia en gestión empresarial.

TERCER COMPONENTE: Articulación comercial:

- Asistencia técnica en Articulación comercial para las transacciones de la oferta de

- Participación en ferias – Mercado seguro.

I. IMPLEMENTACION DE ACTIVOS 13650,00 4800,00 4950,00 23400,00

Mesa de moldeo en acero inoxidable Unidad 1 2500,00 2500,00 0,00 2500,00

II. ASISTENCIA TECNICA, CAPACITACION Y

Asistencia técnica en desarrollo empresarial 0,00 0,00

1.- Asistencia en gestión empresarial Mes 2 500,00 1000,00 0,00 1000,00

2.- Asistencia en comercialización y venta Mes 2 500,00 1000,00 0,00 1000,00

Gestor en articulación comercial Mes 2 600,00 1200,00 0,00 0,00 1200,00

F.- BENEFICIOS DEL PROYECTO.

G.- RESULTADOS DE LA EVALUACION DEL PROYECTO.

Prensa de palanca para queso en acero inoxidable

Marmita en acero inoxidable, capacidad de 150 litros,

II. ASISTENCIA TECNICA, CAPACITACION Y PASANTIAS.

RESUMEN DE INDICADORES DE RENTABILIDAD

De estos resultados se concluye que la mejor alternativa para la producción y

H.- SOSTENIBILIDAD DEL PROYECTO.

I.- IMPACTO AMBIENTAL.

Se aplicaran medidas preventivas y correctivas con la finalidad de mitigar el efecto

- La mejora de la calidad de vida

- La protección de la calidad del medio ambiente regional y mundial común.

1. ¿Hay sitios de abastecimiento de agua

2. ¿Existen o se consideran acciones de

3. ¿Requerirá de una significativa provisión de

4. ¿Requerirá medidas de mitigación que hagan

 Definición de Tareas por Puestos de Trabajo.

Tareas del Área de Producción.

Área de producción Área de

EJECUCION DEL PROYECTO/ MENSUAL

Unidad de Cantidad/ Precio M M M M M M M M M M M M

I. IMPLEMENTACION DE ACTIVOS 23400,00

51 Cocina industrial de tres hornillas Unidad 1 600,00 600,0 600,0

51 Mesa de moldeo en acero inoxidable Unidad 1 2500,00 2500,0 2500,0

51 Lactodensímetro Unidad 1 90,00 90,0 90,0

51 Gastos de instalación (Flete) Global 1 760,00 760,0 760,0

51 Contrapartida de socios (S/. 4950.00)

51 Lira vertical en acero inoxidable Unidad 1 250,00 250,0 250,0