VI.

Plan Financiero
Fuentes de Financiamiento

Valor %

Total de Inversión S/115,352 100%

(Capital propio)

6.1 Cuadro con el cálculo de los Ingresos por Ventas

Ingreso Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6

por venta
15,800 18,100 19,600 20,200 21,000 22,800

Ingreso Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

por venta
23,500 24,200 25,900 26,400 27,000 28,800

6.2 Cuadro con el cálculo de los Egresos Totales

Gastos Precio

Materia prima S/3,000

Sueldos o salarios S/9,900

Alquiler S/2,500

Mantenimiento S/ 200

Publicidad y Promoción S/800

Pago de servicios S/1,000

Seguro S/300

Gasolina S/300

Total S/ 18.000

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

S/3,000 S/3,000 S/3,000 S/3,000 S/3,000 S/3,000
Materia prima
 S/9,900 S/9,900 S/9,900 S/9,900 S/9,900 S/9,900
Sueldos
salarios

S/2500 S/2500 S/2500 S/2500 S/2500 S/2500

Alquiler

S/200 S/200 S/200 S/200 S/200 S/200

Mantenimiento

S/800 S/800 S/800 S/800 S/800 S/800

Publicidad y
Promoción

Pago de S/1000 S/1000 S/1000 S/1000 S/1000 S/1000

servicios

Seguro S/300 S/300 S/300 S/300 S/300

S/300

Gasolina S/300 S/300 S/300 S/300 S/300

S/300
Egresos totales S/18000 S/1800 S/1800 S/1800 S/1800
S/1800 0 0 0 0
0

Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre

Materia prima S/3,000 S/3,000 S/3,000 S/3,000 S/3,000 S/3,000

Sueldos salarios S/9,900 S/9,900 S/9,900 S/9,900 S/9,900 S/9,900

Alquiler S/2500 S/2500 S/2500 S/2500 S/2500 S/2500

Mantenimiento S/200 S/200 S/200 S/200 S/200 S/200

Publicidad y S/800 S/800 S/800 S/800 S/800 S/800

Promoción

Pago de servicios S/1000 S/1000 S/1000 S/1000 S/1000 S/1000

Seguro S/300 S/300 S/300 S/300 S/300

S/300

Gasolina S/300 S/300 S/300 S/300 S/300

S/300

Egresos totales S/18000 S/18000 S/18000 S/18000 S/18000 S/18000

6.3 Cuadros con el detalle de los requerimientos del Plan de Operaciones - expresados en
Nuevos Soles (S/.), con valores unitarios y totales

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

INGRESOS
S/15,800.00 S/18,100.00 S/19,600.00 S/20,200.00 S/21,000.00 S/22,800.00
TOTALES
EGRESOS
-S/18,000.00 -S/18,000.00 -S/18,000.00 -S/18,000.00 -S/18,000.00 -S/18,000.00
TOTALES
SALDOS
OPERATIVOS
-S/2,200.00 S/100.00 S/1,600.00 S/2,200.00 S/3,000.00 S/4,800.00
MENSUALES
SIN IGV
IGV (30%) S/0.00 S/30.00 S/480.00 S/660.00 S/900.00 S/1,440.00
SALDOS
OPERATIVOS
-S/2,200.00 S/70.00 S/1,120.00 S/1,540.00 S/2,100.00 S/3,360.00
MENSUALES
CON IGV

SALDOS
OPERATIVOS -S/2,200.00 -S/2,130.00 -S/1,010.00 S/530.00 S/2,630.00 S/5,990.00
ACUMULADOS

JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

INGRESOS
S/23,500.00 S/24,200.00 S/25,900.00 S/26,400.00 S/27,000.00 S/28,800.00
TOTALES
EGRESOS
-S/18,000.00 -S/18,000.00 -S/18,000.00 -S/18,000.00 -S/18,000.00 -S/18,000.00
TOTALES
SALDOS
OPERATIVOS
S/5,500.00 S/6,200.00 S/7,900.00 S/8,400.00 S/9,000.00 S/10,800.00
MENSUALES
SIN IGV
IGV (30%) S/1,650.00 S/1,860.00 S/2,370.00 S/2,520.00 S/2,700.00 S/3,240.00
SALDOS
OPERATIVOS
S/3,850.00 S/4,340.00 S/5,530.00 S/5,880.00 S/6,300.00 S/7,560.00
MENSUALES
CON IGV

SALDOS
OPERATIVOS S/9,840.00 S/14,180.00 S/19,710.00 S/25,590.00 S/31,890.00 S/39,450.00
ACUMULADOS

6.4. Cuadro con el cálculo de la Inversión Inicial

Cuadro de cálculo de inversión inicial

ITEMS CANTIDAD PRECIO MONTO
S/ S/
Cocina industrial 1 10,500.00 10,500.00
Dispensador de S/ S/
jugos 1 2,500.00 2,500.00
S/ S/
Mesas industriales 2 600.00 1,200.00
S/ S/
Congeladora 1 1,800.00 1,800.00
S/ S/
Horno microondas 1 250.00 250.00
S/ S/
Televisor 1 1,000.00 1,000.00
S/ S/
Refrigeradora 1 1,200.00 1,200.00
Licuadora S/ S/
industrial 2 500.00 1,000.00
S/ S/
Moto 1 5,000.00 5,000.00
S/ S/
computadora 1 1,500.00 1,500.00
S/ S/
laptop 1 2,000.00 2,000.00
S/ S/
Telefonia fija 1 100.00 100.00
S/ S/
Telefonía movil 1 1,000.00 1,000.00
S/ S/
Escritorio y sillas 3 200.00 600.00
Dispensador de S/ S/
agua 2 50.00 100.00
S/ S/
impresora 1 200.00 200.00
S/ S/
Mesas 8 80.00 640.00
Juego de S/ S/
materiales 1 2,000.00 2,000.00
S/ S/
sillas 32 10.00 320.00
S/
TOTAL 32,910.00
6.5. Cuadro con el cálculo del flujo de caja de financiamiento

"0" ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

SALDOS
OPERATIVOS -S/2,200.00 S/100.00 S/1,600.00 S/2,200.00 S/3,000.00 S/4,800.00
MENSUALES
INVERSION -S/
INICIAL 32,910.00
IGV (30%) S/0.00 S/30.00 S/480.00 S/660.00 S/900.00 S/1,440.00
SALDOS
OPERATIVOS -S/ S/ S/ S/ S/ S/
MENSUALES 2,200.00 70.00 1,120.00 1,540.00 2,100.00 3,360.00
CON IGV
SALDOS
OPERATIVOS -S/32,910.00 -S/35,110.00 -S/35,040.00 -S/ 33,920.00 -S/ 32,380.00 -S/30,280.00 -S/ 26,920.00
ACUMULADOS

JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

SALDOS
OPERATIVOS S/5,500.00 S/6,200.00 S/7,900.00 S/8,400.00 S/9,000.00 S/10,800.00
MENSUALES
INVERSION
INICIAL
IGV (30%) S/1,650.00 S/1,860.00 S/2,370.00 S/2,520.00 S/2,700.00 S/3,240.00
SALDOS
OPERATIVOS S/
S/ 3,850.00 S/ 4,340.00 S/ 5,530.00 S/ 5,880.00 S/ 6,300.00
MENSUALES 7,560.00
CON IGV

SALDOS
OPERATIVOS -S/23,070.00 -S/18,730.00 -S/13,200.00 -S/ 7,320.00 -S/ 1,020.00 S/ 6,540.00
ACUMULADOS

6.5 Estimación del Estado de Flujos de Efectivo (simplificado) para el 1º año

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

INGRESOS TOTALES S/15,800.00 S/18,100.00 S/19,600.00 S/20,200.00 S/21,000.00 S/22,800.00
- - - - -
-S/18,000.00
EGRESOS TOTALES S/18,000.00 S/18,000.00 S/18,000.00 S/18,000.00 S/18,000.00
SALDOS OPERATIVOS -S/ S/ S/ S/ S/ S/
MENSUALES 2,200.00 100.00 1,600.00 2,200.00 3,000.00 4,800.00
SALDOS OPERATIVOS -S/ -S/ -S/ S/ S/ S/
ACUMULADOS 2,200.00 2,100.00 500.00 1,700.00 4,700.00 9,500.00
 JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
INGRESOS TOTALES S/23,500.00 S/24,200.00 S/25,900.00 S/26,400.00 S/27,000.00 S/28,800.00
- - - -
-S/18,000.00 -S/18,000.00
EGRESOS TOTALES S/18,000.00 S/18,000.00 S/18,000.00 S/18,000.00
SALDOS OPERATIVOS S/ S/ S/ S/ S/ S/
MENSUALES 5,500.00 6,200.00 7,900.00 8,400.00 9,000.00 10,800.00
SALDOS OPERATIVOS S/ S/ S/ S/ S/ S/
ACUMULADOS 15,000.00 21,200.00 29,100.00 37,500.00 46,500.00 57,300.00