Tarea Colaborativa

FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES, FINANCIERAS Y

ADMINISTRATIVAS.
ESCUELA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD.

TAREA COLABORATIVA
I UNIDAD

PROFESOR: CPCC. MARIO SOTO MEDINA
CICLO: XI-B
CURSO:
CONTABILIDAD DE INSTITUCIONES FINANCIERAS
INTEGRANTES:
- COLLANTES REAÑO ROLY JACK

- GUEVARA CÓRDOVA MARILUZ YOVANI
- LEÓN AMBROCIO CLARA MAGALY
- MAGUIÑA OROYA MARGARITA MARGOTH
- ORDOÑEZ ZAVALETA GLADYS GIULIANA.
- PAREDES OLAYA BRYAN GIANMARCO
CHIMBOTE 2018
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERIODO: ENERO 2017
RUC: 20145879631
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZÓN SOCIAL CAJA MUNICIPAL DEL SANTA FOLIO N°.
NUMER
O FECHA DE REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
CORRE
LA CÓDIGO NÚMERO NÚMERO
OPERACI GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
LATIVO DEL LIBRO CORRELATIVO DEL
DEL
ASIENT
O DOCUMEN DIGITO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE
OO ÓN REGISTRO
(TABLA 8)
TO
SUSTENTA
CÓDIG TORIO
01O
ÚNICO
En-2018 Por el asiento de apertura para el año APER 11 DISPONIBLE
DE LA
OPERA 1111 Caja
CION
1111 1111.01 Oficina principal 50,000.00
1112 Banco Central De Reserva Del Perú
1112 1112.01 Cuenta Ordinaria 5,000.00
1113 Bancos y Otras Empresas del Sistema Financiero
1113 1113.04 40,000.00
14 CREDITOS
1411 Creditos Vigentes
1411 1411.02 Creditos a Microempresas 600,000.00
18 INMUEBLES MOBILIARIO Y EQUIPO
1813 Mobiliario y Equipo
1813 1813.01 Mobiliario 30,000.00
1813 1813.02 Equipos de Computacion 25,000.00
81 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
8112 8112 valores Propios en Cobranza 50,000.00
83 82 CONTRA DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 70,000.00
1819 1819 Depreciacion y deterioro acum.
21 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
2112 Obligaciones por Cuentas de Ahorros
2112 2112.01 Depósitos de Ahorros Activos
24 ADEUDOS Y OB. FINAN. CORTO PLAZO
2412 Adeudos y Obligaciones
2412 2412.02 Creditos por Préstamos ordinarios
25 CUENTAS POR PAGAR
2517 Primas al fondo de seguro
2517 2517.03 Tributos por Cuenta Propia
31 CAPITAL SOCIAL
3111 Capital Social
3111 3111.01 Acciones Comunes - Aportes en Efectivo
VAN AL FOLIO N° 03 870,000.00
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZÓN SOCIAL FOLIO N°.
NUMER
CORRE
DEL
ASIENT
OO ÓN REGISTRO
(TABLA 8)
TO
SUSTENTA
CÓDIG TORIO
O
ÚNICO
Vienen del folio… 870,000.00
DE LA
OPERA 38 RESULTADOS ACUMULADOS
CION
3911 Utilidad neta del ejercicio
3811 3911.01 Utilidad con acuerdo de Capitalizacion
83 83 CONTRA DE CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
84 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
8414 8414 Garantias Recibidas por Ceditos
03 En-2018 Por el otorgamiento de crédito Op. 01 14 CREDITOS
a comerciante 1411 Creditos Vigentes
03 En-2018 Por el otorgamiento de crédito 1411 1411.02 Creditos a Microempresas 30,000.00
11 DISPONIBLE
1113 Bancos y Otras Empresas del Sitema Financiero
03 En-2018 Por el otorgamiento de crédito 1113 1113.04 Caja Rural de Ahrro y credito
04 En-2018 Cobranza en efectivo de comisiones y Op. 01 11 DISPONIBLE

portes 1111 Caja
04 En-2018 Cobranza en efectivo de comisiones y 1111 1111.01 Oficina Principal 335.00
51 INGRESOS FINANCIEROS
5117 Comisiones y Otros rendimientos por creditos
04 En-2018 Cobranza en efectivo de comisiones y 5117 5117.04 Creditos
52 INGRESOS POR SERVICIOS FIANCIEROS
04 En-2018 Cobranza en efectivo de comisiones y 5212 5212 Ingresos por servicios diversos
VAN AL FOLIO N° 04 900,335.00
PERIODO:
RUC:
NUMER
CORRE
LA
LATIVO
DEL
O FECHA DE
CORRE
DEL
ASIENT
OO ÓN REGISTRO
(TABLA 8)
TO
SUSTENTA
CÓDIG TORIO
O
ÚNICO
05
DE LA
OPERA En-2018 Por los rendimientos devengados Op. 01 14 CREDITOS
CION
1418 Rendimientos devengados de creditos vigentes
05 En-2018 Por los rendimientos devengados 1418 1418.03 Rend. Devengados por cred. De consumos 335.00
5114 Intereses por Creditos
05 En-2018 Por los rendimientos devengados 5114 5114.01 Intereses por Creditos a Microempresas
06 En-2018 Por el registro de control de pagare Op. 01 81 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

06 En-2018 Por el registro de control de pagare 8112 8112 valores Propios en Cobranza 30,000.00
06 En-2018 Por el registro de control de pagare 82 82 CONTRA DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
07 En-2018 Por la venta de equipo de computo Op. 02 15 CUENTAS POR COBRAR

1514 Cuentas por cobrar por venta de bienes, servicios
07 En-2018 Por la venta de equipo de computo 1514 1514.01 Cuentas por cobrar por venta de bienes 590.00
56 OTROS INGRESOS
5611 Utilidad en venta de inmuebles, mobiliario y eq
07 En-2018 Por la venta de equipo de computo 5611 5611.01 Equipo de cómputo
08 En-2018 Por el cobro de la venta de equipo de Op. 02 11 DISPONIBLE

cómputo 1116 Efectos de cobro inmediato
08 En-2018 Por el cobro de la venta de equipo de 1116 1116.01 Cheques 590.00
cómputo 15 CUENTAS POR COBRAR
1514 Cuentas por cobrar por venta de bienes, servicios
08 En-2018 Por el cobro de la venta de equipo de 1514 1514.01 Cuentas por cobrar por venta de bienes
09 En-2018 Por el cobro del cheque recibido Op. 02 11 DISPONIBLE

1111 Caja
09 En-2018 Por el cobro del cheque recibido 1111 1111.01 Oficina Principal 590.00
11 DISPONIBLE
VAN AL FOLIO N° 05 932,440.00
PERIODO:
RUC:
NUMER
CORRE
DEL
ASIENT
OO ÓN REGISTRO
(TABLA 8)
TO
SUSTENTA
CÓDIG TORIO
O
ÚNICO
DE LA
OPERA 1116 Efectos de cobro inmediato
CION
09 En-2018 Por el cobro del cheque recibido 1116 1116.01 Cheques
10 En-2018 Por la baja del activo Op. 02 18 INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO

1819 Depreciacion y deterioro acumulado
10 En-2018 Por la baja del activo 1819 1819.03 Dep. y deter. acumulada de mobiliaro y equipo 2,000.00
1813 Mobiliario y Equipo
10 En-2018 Por la baja del activo 1813 1813.02 Equipos de computación
11 En-2018 Por el otorgamiento de crédito Op. 03 14 CREDITOS

de consumo 1411 Creditos Vigentes
11 En-2018 Por el otorgamiento de crédito 1411 1411.03 Creditos de Consumo 8,000.00
11 DISPONIBLE
11 En-2018 Por el otorgamiento de crédito 1113 1113.01 Bancos
12 En-2018 Por el registro de control de pagare Op. 03 81 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

12 En-2018 Por el registro de control de pagare 8112 8112 valores Propios en Cobranza 8,000.00
12 En-2018 Por el registro de control de pagare 82 82 CONTRA DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
13 En-2018 Cobranza en efectivo de comisiones y Op. 03 11 DISPONIBLE

portes 1111 Caja
13 En-2018 Cobranza en efectivo de comisiones y 1111 1111.01 Oficina Principal 350.00
5117 Comisiones y Otros rendimientos por creditos
13 En-2018 Cobranza en efectivo de comisiones y 5117 5117.04 Creditos
52 INGRESOS POR SERVICIOS FIANCIEROS
13 En-2018 Cobranza en efectivo de comisiones y 5212 5212 Ingresos por servicios diversos
VAN AL FOLIO N° 06 950,790.00
56 3mki7+1|
RUC:
NUMER
CORRE
DEL
ASIENT
OO ÓN REGISTRO
(TABLA 8)
TO
SUSTENTA
CÓDIG TORIO
O
ÚNICO
14
DE LA
OPERA En-2018 Por los rendimientos devengados Op. 03 14 CREDITOS
CION
14 En-2018 Por los rendimientos devengados 1418 1418.03 Rend. Devengados por cred. De consumos 200.00
14 En-2018 Por los rendimientos devengados 5114 5114.01 Intereses por Creditos de consumo
15 En-2018 Por la depreciacion de activos fijos Op. 03 44 DEPRECIACION, AMORTIZACIÓN Y DETERIORO

4411 Depreciación de inmuebles, mobiliario y equipo
15 En-2018 Por la depreciacion de activos fijos 4411 4411.03 Depreciación de inm. Mobiliario y equipo 729.00
18 INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
1819 Depreciacion y deterioro acumulado
15 En-2018 Por la depreciacion de activos fijos 1819 1819.03 Mobiliario y equipo
16 En-2018 Provision de intereses Op. 04 14 CREDITOS

16 En-2018 Provision de intereses 1418 1418.02 Rend. Devengados por cred. De microempresas 25,000.00
16 En-2018 Provision de intereses 5114 5114.01.02 Intereses por Creditos a microempresas
17 En-2018 Recepcion del cheque Op. 04 11 DISPONIBLE

1116 Efectos de cobro inmediato
17 En-2018 Recepcion del cheque 1116 1116.01 Cheques 25,000.00
14 CREDITOS
17 En-2018 Recepcion del cheque 1418 1418.02 Rend. Devengados por cred. De microempresas
18 En-2018 Cobranza del cheque 11 DISPONIBLE

VAN AL FOLIO N° 07 1,001,719.00
PERIODO:
RUC:
NUMER
CORRE
DEL
ASIENT
OO ÓN REGISTRO
(TABLA 8)
TO
SUSTENTA
CÓDIG TORIO
O
ÚNICO
Vienen del folio… 1,001,719.00
DE LA
OPERA 1111 Caja
CION
18 En-2018 Cobranza del cheque 1111 1111.01 Oficina Principal 25,000.00
11 DISPONIBLE
1116 Efectos de cobro inmediato
18 En-2018 Cobranza del cheque 1116 1116.01 Cheques
19 En-2018 Provision de interese de ahorristas 41 GASTOS FINANCIEROS

4111 Intereses y gastos por obligac. Con el publico
19 En-2018 Provision de interese de ahorristas 4111 4111.01 Intereses y gastos por obligac. Con el publico a la vi 400.00
21 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
2118 Gastos por pagar de obligaciones con el publico
19 En-2018 Provision de interese de ahorristas 2118 2118.02 Obligaciones con el publico por cuenta de ahorros
20 En-2018 Pago de intereses a los ahorristas con Op. 04 21 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO

cheque 2118 Gastos por pagar de obligaciones con el publico
20 En-2018 Pago de intereses a los ahorristas con 2118 2118.02 Obligaciones con el publico por cuenta de ahorros 400.00
11 DISPONIBLE
20 En-2018 Pago de intereses a los ahorristas con 1113 1113.04 Caja Rural de Ahrro y credito
21 En-2018 Provision de los servicios Op. 04 45 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

4513 Gastos por servicios recibidos de terceros
21 En-2018 Provision de los servicios 4513 4513.06 Energía y agua 670.00
21 En-2018 Provision de los servicios 4513 4513.07 Comunicaciones 472.00
2516 Proveedores
21 En-2018 Provision de los servicios 2516 2516.02 Proveedores de servicios
22 En-2018 Por la provision de la planilla Op. 05 45 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

VAN AL FOLIO N° 08 1,028,661.00
PERIODO:
RUC:
NUMER
CORRE
LATIVO GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN DEL LIBRO CORRELATIVO DEL
DEL OPERACI O DOCUMEN DIGITO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE
ASIENT
OO ÓN REGISTRO
(TABLA 8)
TO
SUSTENTA
CÓDIG TORIO
O
ÚNICO
DE LA
OPERA 4511 Gastos del personal
CION
22 En-2018 Por la provision de la planilla 4511 4511.01 Remuneraciones 5,000.00
22 En-2018 Por la provision de la planilla 4511 4511.04 Seguridad y previsión social 450.00
2515 Dividendos, partic. Y Remuneraciones por
22 En-2018 Por la provision de la planilla 2515 2515.04 Remuneraciones por pagar
2517 Primas al fondo de seguros de depósitos
22 En-2018 Por la provision de la planilla 2517 2517.03 Tributos por cuenta propia
22 En-2018 Por la provision de la planilla 2517 2517.04 Administ. De fondo de pensiones
23 En-2018 Por el pago de la planilla Op. 05 25 CUENTAS POR PAGAR

2515 Dividendos, partic. Y Remuneraciones por
23 En-2018 Por el pago de la planilla 2515 2515.04 Remuneraciones por pagar 4,350.00
11 DISPONIBLE
23 En-2018 Por el pago de la planilla 1113 1113.04 Caja Rural de Ahrro y credito
24 En-2018 Registro de intereses por adeudos Op. 05 41 GASTOS FINANCIEROS

4114 Intereses por adeudos y obligaciones financieras
24 En-2018 Registro de intereses por adeudos 4114 4114.02 Intereses por adeudos y obligaciones financieras 300.00
24 ADEUDOS Y OBLIGACIONES A CORTO PLAZO
2418 Gastos por pagar de adeudos y obligaciones
24 En-2018 Registro de intereses por adeudos 2418 2418.06 Gastos por pagar de otros adudos y obligaciones
25 En-2018 Por el pago de intereses por aduedos Op. 05 24 ADEUDOS Y OBLIGACIONES A CORTO PLAZO

2418 Gastos por pagar de adeudos y obligaciones
25 En-2018 Por el pago de intereses por aduedos 2418 2418.06 Gastos por pagar de otros adudos y obligaciones 300.00
11 DISPONIBLE
1111 Caja
VAN AL FOLIO N° 09 1,039,061.00
PERIODO:
RUC:
NUMER
CORRE
LATIVO LA GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
CÓDIGO NÚMERO NÚMERO
DEL LIBRO CORRELATIVO DEL
DEL OPERACI O DOCUMEN DIGITO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE
ASIENT
OO ÓN REGISTRO
(TABLA 8)
TO
SUSTENTA
CÓDIG TORIO
O
ÚNICO
25
DE LA
OPERA En-2018 Por el pago de intereses por aduedos 1111 1111.01 Oficinas principal
CION
26 En-2018 Por el acuerdo capitalizacion Op. 06 38 RESULTADOS ACUMULADOS

3811 Utilidad Acumulados
26 En-2018 Por el acuerdo capitalizacion 3811 3811.01 Utilidad acum. Con acuerdo de Capitalización 32,000.00
31 CAPITAL SOCIAL
3111 Capital Social
26 En-2018 Por el acuerdo capitalizacion 3111 3111.01 Acciones Comunes
27 En-2018 Por la donación al hospital del estado Op. 07 46 OTROS GASTOS

4617 Donaciones efectuadas
27 En-2018 Por la donación al hospital del estado 4617 4617.01 Hospitales del Estado 3,200.00
11 DISPONIBLE
1111 Caja
27 En-2018 Por la donación al hospital del estado 1111 1111.01 Oficina Principal
AJUSTES
En-2018 Participaciones de los trabajadores 45 GASTOS DE ADMINISTRACION
al final del ejercicio 4511 Gastos del personal
4511 4511.08 Participación de los trab. En utilidades 779.45
2515 Dividendos Part. y Remuneraciones por Pagar
2515 2515.02 Participaciones por pagar
En-2018 Cierre de rubros de clase 5 y 4 5114 INTERESES POR CREDITOS 25,535.00

determinado resulatdos antes de 5117 COMISIONES Y OTROS RENDIMIENTOS POR CREDIT 600.00
impuesto a la renta del final 5112 INGRESOS POR SERVICIOS DIVERSOS 85.00
5611 UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y 590.00
VAN AL FOLIO N° 10 1,101,850.45
PERIODO:
RUC:
NUMER
CORRE
DEL
ASIENT
OO ÓN REGISTRO
(TABLA 8)
TO
SUSTENTA
CÓDIG TORIO
O
ÚNICO
DE LA
OPERA 4111 INTERESES Y GASTOS POR OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
CION
4114 INTERESES POR ADEUDOS Y OLBIGACIONES FINANCIERAS
4411 DEPRECIACION DE INMUBELES, MOBILIARIO Y EQUIPO
4511 GASTOS DEL PERSONAL
4513 GASTOS POR SERVICIOS RECIBIDOS DE TERCEROS
4617 DONACIONES EFECTUADAS
66 RESULTADOS DEL EJERCICO ANTES DEL IMPUESTO
En-2018 Transferencia a resultados neto del 66 66 RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUEST. 14,809.55

ejercicio 69 69 RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
En-2018 Impuesto a la renta al final del ejercicio 69 69 RESULTADO NETO DEL EJERCICIO 4,368.82

68 68 IMPUESTO A LA RENTA
En-2018 Provisión del impuesto a la renta 68 68 IMPUESTO A LA RENTA 4,368.82

2517 Primas al Fondo de Seguros, tributos
2517 2517.03 Tributos por Cuenta Propia
En-2018 Transferencias a resultado neto del 69 69 RESULTADO NETO DEL EJERCICIO 10,440.73

ejercico en calidad de infor. Financiera 39 39 RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
En-2018 Creación de reserva legal al final del 39 39 RESULTADO NETO DEL EJERCICIO 1,044.07

ejercicio 33 33 RESERVAS
En-2018 Por el pasivo, patrimonio y activo 1113 BANCOS Y OTRAS EMPREAS DEL SISTEMA FINANCI 2,750.00
al cierre del ejercicio 1819 (DEPRECIACION Y DETERIORO ACUMULADOS) 3,729.00
2112 OBLIGACIONES POR CUENTA DE AHORROS 330,000.00
2412 ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON LA CORPORACION 80,000.00
VAN AL FOLIO N° 11 1,553,361.44
PERIODO:
RUC:
NUMER
O
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
CORRE CÓDIGO NÚMERO NÚMERO
LATIVO
DEL
FECHA DE DEL LIBRO CORRELATIVO
O
DEL
DOCUMEN
LA REGISTRO TO
ASIENT
OO (TABLA 8) SUSTENTA
CÓDIG TORIO DIGITO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE
O ÓN
ÚNICO
DE LA
OPERA
CION
2515 DEVIDENDOS, PARTICIPACIONES Y REMUNERACION 779.45
2516 PROVEEDORES 1,142.00
2517 PRIMAS AL FONDO DE SEGUROS DE DEPOSITOS 8,468.82
3111 CAPITAL SOCIAL 322,000.00
3311 RESERVAS 1,044.07
3911 UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 9,396.66
82 CONTRA DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 88,000.00
8414 Garantias Recibidas por Ceditos 70,000.00
1111 CAJA
1112 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ
1411 CREDITOS VIGENTES
1418 RENDIMIENTOS DEVENGADOS POR CREDITOS VIGENTES
1813 MOBILIARIO Y EQUIPO
8112 Cuentas De Orden Deudoras
83 CONTRA DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
VAN AL FOLIO N° 11 2,054,192.44
02
VIMIENTO
HABER
5,000.00
340,000.00
90,000.00
3,000.00
290,000.00
728,000.00
03
VIMIENTO
HABER
728,000.00
22,000.00
60,000.00 810,000.00
60,000.00
30,000.00
300.00
35.00
900,335.00
04
VIMIENTO
HABER
900,335.00
335.00
30,000.00
#REF!
590.00
590.00
931,850.00
05
VIMIENTO
HABER
931,850.00
590.00
2,000.00
8,000.00
8,000.00
300.00
#REF!
50.00
950,790.00
06
VIMIENTO
HABER
950,790.00
200.00
729.00
25,000.00
25,000.00
1,001,719.00
07
VIMIENTO
HABER
1,001,719.00
25,000.00
400.00 #REF!
400.00
1,142.00
1,028,661.00
08
VIMIENTO
HABER
1,028,661.00
4,350.00
450.00
650.00
4,350.00
300.00 #REF!
1,038,761.00
09
VIMIENTO
HABER
1,038,761.00
300.00
32,000.00
3,200.00
779.45
1,075,040.45
10
VIMIENTO
HABER
1,075,040.45
400.00
300.00
729.00
6,229.45
1,142.00 #REF!
3,200.00
14,809.55
14,809.55
4,368.82
4,368.82
10,440.73
1,044.07
1,136,882.44
11
VIMIENTO
HABER
1,136,882.44
82,775.00
5,000.00
618,000.00 #REF!
535.00
53,000.00
88,000.00
70,000.00
2,054,192.44 #REF!
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO: 1111 CAJA
1 FECHA DE LA NUMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS
CORRELATIVO DEL DECRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN LIRBO DIARIO DEUDOR
En-2018 01 Por el asiento de apertura para el año 50,000.00
En-2018 04 Cobranza en efectivo de comisiones y 335.00
En-2018 09 Por el cobro del cheque recibido 590.00
En-2018 13 Cobranza en efectivo de comisiones y 350.00
En-2018 18 Cobranza del cheque 25,000.00
En-2018 25 Por el pago de intereses por aduedos
En-2018 27 Por la donación al hospital del estado
TOTALES 76,275.00
2 CODIGO: 1112 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ

FECHA DE LA NUMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS
TOTALES 5,000.00
3 CODIGO: 1113 BANCOS Y OTRAS EMPREAS DEL SISTEMA FINANCIERO

En-2018 03 Por el otorgamiento de crédito
En-2018 11 Por el otorgamiento de crédito
En-2018 20 Pago de intereses a los ahorristas con
En-2018 23 Por el pago de la planilla
TOTALES 40,000.00
PERÍODO:
RUC:
CODIGO:
En-2018
En-2018
En-2018
TOTALES -
CODIGO: 1116 EFECTOS DE COBRO INMEDIATO

En-2018 08 Por el cobro de la venta de equipo de 590.00
En-2018 09 Por el cobro del cheque recibido
En-2018 17 Recepcion del cheque 25,000.00
18 Cobranza del cheque
TOTALES 25,590.00
CODIGO: 1411 CREDITOS VIGENTES

En-2018 03 Por el otorgamiento de crédito 30,000.00
En-2018 11 Por el otorgamiento de crédito 8,000.00
TOTALES 638,000.00
CODIGO: 1418 RENDIMIENTOS DEVENGADOS POR CREDITOS VIGENTES

7 FECHA DE LA CORRELATIVO
NUMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEL DECRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
En-2018 05 Por los rendimientos devengados 335.00
En-2018 14 Por los rendimientos devengados 200.00
En-2018 16 Intereses por creditos cedidos 25,000.00
En-2018 17 Recepcion del cheque
TOTALES 25,535.00
PERÍODO:
RUC:
CODIGO: 1514 CUENTAS POR COBRAR POR VENTA DE BIENES, SERVICI
En-2018 07 Por la venta de equipo de computo 590.00
En-2018 08 Por el cobro de la venta de equipo de
TOTALES 590.00
CODIGO: 1813 MOBILIARIO Y EQUIPO

En-2018 10 Por la baja del activo
TOTALES 55,000.00
CODIGO: 1819 (DEPRECIACION Y DETERIORO ACUMULADOS)

10 OPERACIÓN LIRBO DIARIO DEUDOR
En-2018 01 Por el asiento de apertura para el año
En-2018 10 Por la baja del activo 2,000.00
En-2018 15 Por la depreciacion de activos fijos
TOTALES 2,000.00
CODIGO: 2112 OBLIGACIONES POR CUENTA DE AHORROS

TOTALES -
340,000.00
CODIGO: 2118 GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES CON EL PUBLIC
En-2018 19 Provision de interese de ahorristas
En-2018 20 Pago de intereses a los ahorristas con 400.00
TOTALES 400.00
CODIGO: 2412 ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON LA CORPORACION FIN

TOTALES -
90,000.00
CODIGO: 2418 GASTOS POR PAGAR DE ADEUDOS Y OBLIGACIONES

En-2018 24 Registro de intereses por adeudos
En-2018 25 Por el pago de intereses por aduedos 300.00
TOTALES 300.00
CODIGO: 2515 DEVIDENDOS, PARTICIPACIONES Y REMUNERACIONES POR PAGAR

En-2018 22 Por la provision de la planilla
En-2018 23 Por el pago de la planilla 4,350.00
TOTALES 4,350.00
CODIGO: 2516 PROVEEDORES
En-2018 21 Provision de los servicios
TOTALES -
CODIGO: 2517 PRIMAS AL FONDO DE SEGUROS DE DEPOSITOS

TOTALES -
CODIGO: 3111 CAPITAL SOCIAL

En-2018 26 Por el acuerdo capitalizacion
TOTALES -
322,000.00
CODIGO: 3911 UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO

En-2018 02 Por la capitalizacion de resultados 32,000.00
TOTALES 32,000.00
-10,000.00
CODIGO: 4111 INTERESES Y GASTOS POR OBLIGACIONES CON EL PUBL

En-2018 19 Provision de interese de ahorristas 400.00
TOTALES 400.00
CODIGO: 4114 INTERESES POR ADEUDOS Y OLBIGACIONES FINANCIER

En-2018 24 Registro de intereses por adeudos 300.00
TOTALES 300.00
CODIGO: 4411 DEPRECIACION DE INMUBELES, MOBILIARIO Y EQUIPO

En-2018 15 Por la depreciacion de activos fijos 729.00
TOTALES 729.00
CODIGO: 4511 GASTOS DEL PERSONAL

En-2018 22 Por la provision de la planilla 5,000.00
En-2018 22 Por la provision de la planilla 450.00
TOTALES 5,450.00
CODIGO: 4513 GASTOS POR SERVICIOS RECIBIDOS DE TERCEROS

OPERACIÓN LIRBO DIARIO
FECHA DE LA NUMERO
En-2018 21 Provision de los servicios 670.00
En-2018 21 Provision de los servicios 472.00
TOTALES 1,142.00
CODIGO: 4617 DONACIONES EFECTUADAS

En-2018 27 Por la donación al hospital del estado 3,200.00
TOTALES 3,200.00
CODIGO: 5114 INTERESES POR CREDITOS

En-2018 05 Por los rendimientos devengados
En-2018 14 Por los rendimientos devengados
En-2018 16 Provision de intereses
TOTALES -
25,535.00
CODIGO: 5117 COMISIONES Y OTROS RENDIMIENTOS POR CREDITOS

En-2018 04 Cobranza en efectivo de comisiones y
TOTALES -
600.00
CODIGO: 5112 INGRESOS POR SERVICIOS DIVERSOS

TOTALES -
85.00
CODIGO: 5611 UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQ

En-2018 07 Por la venta de equipo de computo
TOTALES -
590.00
CODIGO: 8112 VALORES PROPIOS EN COBRANZA

En-2018 06 Por el registro de control de pagare 30,000.00
En-2018 12 Por el registro de control de pagare 8,000.00
TOTALES 88,000.00
CODIGO: 82 CONTRA DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
06 Por el registro de control de pagare
12 Por el registro de control de pagare
TOTALES -
98,000.00
CODIGO: 83 CONTRA DE CUENTAS DE ORDEN acree
TOTALES 70,000.00
CODIGO: 8414 GARANTIAS RECIBIDAS POR OPERACIONES DE CREDTIO
En-2018
TOTALES -
CODIGO: 3811 UTILIDAD ACUMULADA

En-2018 02 Por la capitalizacion de resultados
En-2018 26 Por el acuerdo capitalizacion 32,000.00
TOTALES 32,000.00
Err:509
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
300.00
3,200.00
3,500.00
72,775.00
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
-
5,000.00
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
30,000.00
8,000.00
400.00
4,350.00
42,750.00
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
-
-
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
590.00
25,000.00
25,590.00
-
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
-
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
25,000.00
25,000.00
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
590.00
590.00
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
2,000.00
2,000.00
53,000.00
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
5,000.00
729.00
5,729.00
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
340,000.00
340,000.00
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
400.00
400.00
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
90,000.00
90,000.00
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
300.00
300.00
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
4,350.00
4,350.00
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
1,142.00
1,142.00
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
3,000.00
450.00
650.00
4,100.00
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
290,000.00
32,000.00
322,000.00
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
22,000.00
22,000.00
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
-
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
-
-
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
-
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
-
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
-
1,142.00
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
-
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
335.00
200.00
25,000.00
25,535.00
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
300.00
300.00
600.00
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
35.00
50.00
85.00
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
590.00
590.00
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
-
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
60,000.00
30,000.00
8,000.00
98,000.00
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
-
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
60,000.00
60,000.00
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
Err:509
Err:509
HOJA DE TRABAJ
SALDOS DEL MAYOR
SUB- NOMBRE DE RUBRO
CUENTA
DEBE
1 1111 CAJA 76,275.00

2 1112 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ 5,000.00
3 1113 BANCOS Y OTRAS EMPREAS DEL SISTEMA FINANCIERO 40,000.00
4 1116 EFECTOS DE COBRO INMEDIATO 25,590.00
5 1411 CREDITOS VIGENTES 638,000.00
6 1418 RENDIMIENTOS DEVENGADOS POR CREDITOS VIGENTES 25,535.00
7 1514 CUENTAS POR COBRAR POR VENTA DE BIENES, SERVICIOS 590.00
8 1813 MOBILIARIO Y EQUIPO 55,000.00
9 1819 (DEPRECIACION Y DETERIORO ACUMULADOS) 2,000.00
10 2112 OBLIGACIONES POR CUENTA DE AHORROS -
11 2118 GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES CON EL PUBLICO 400.00
12 2412 ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON LA CORPORACION FINANCIERA DE DE -
13 2418 GASTOS POR PAGAR DE ADEUDOS Y OBLIGACIONES 300.00
14 2515 DEVIDENDOS, PARTICIPACIONES Y REMUNERACIONES POR PAGAR 4,350.00
15 2516 PROVEEDORES -
16 2517 PRIMAS AL FONDO DE SEGUROS DE DEPOSITOS -
17 3111 CAPITAL SOCIAL -
18 3811 UTILIDAD ACUMULADA 32,000.00
19 3911 UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 32,000.00
20 4111 INTERESES Y GASTOS POR OBLIGACIONES CON EL PUBLICO 400.00
21 4114 INTERESES POR ADEUDOS Y OLBIGACIONES FINANCIERAS 300.00
22 4411 DEPRECIACION DE INMUBELES, MOBILIARIO Y EQUIPO 729.00
23 4511 GASTOS DEL PERSONAL 5,450.00
24 4513 GASTOS POR SERVICIOS RECIBIDOS DE TERCEROS 1,142.00
25 4617 DONACIONES EFECTUADAS 3,200.00
26 5114 INTERESES POR CREDITOS -
27 5117 COMISIONES Y OTROS RENDIMIENTOS POR CREDITOS -
28 5112 INGRESOS POR SERVICIOS DIVERSOS -
29 5611 UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQ -
30 8112 VALORES PROPIOS EN COBRANZA 88,000.00
31 82 CONTRA DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS -
32 83 CONTRA DE CUENTAS DE ORDEN acree 70,000.00
33 8414 GARANTIAS RECIBIDAS POR OPERACIONES DE CREDTIO -
TOTALES 1,106,261.00
66 RESULTADOS DEL EJERCICO ANTES DEL IMPUESTO
1,106,261.00
HOJA DE TRABAJO
SALDOS DEL MAYOR SALDOS DEL MAYOR INVENTARIOS RESULTADOS
HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO PERDIDA
3,500.00 72,775.00 72,775.00 -

- 5,000.00 5,000.00 -
42,750.00 2,750.00 - 2,750.00
25,590.00 - -
- 638,000.00 638,000.00 -
25,000.00 535.00 535.00 -
590.00 - -
2,000.00 53,000.00 53,000.00 -
5,729.00 3,729.00 - 3,729.00
340,000.00 340,000.00 - 340,000.00
400.00 - -
90,000.00 90,000.00 - 90,000.00
300.00 - -
4,350.00 - -
1,142.00 1,142.00 - 1,142.00
4,100.00 4,100.00 - 4,100.00
322,000.00 322,000.00 - 322,000.00
Err:509
22,000.00 -10,000.00 - -10,000.00
- 400.00 400.00
- 300.00 300.00
- 729.00 729.00
- 5,450.00 5,450.00
- 1,142.00 1,142.00
- 3,200.00 3,200.00
25,535.00 25,535.00 -
600.00 600.00 -
85.00 85.00 -
590.00 590.00 -
- 88,000.00 88,000.00
98,000.00 98,000.00 -
- 70,000.00 70,000.00
60,000.00 60,000.00 -
Err:509 938,531.00 938,531.00 769,310.00 753,721.00 169,221.00

15,589.00 15,589.00
Err:509 938,531.00 938,531.00 769,310.00 769,310.00 184,810.00
RESULTADOS
GANACIA
-
-
-
-
25,535.00
600.00 948,261.00 Err:509 780,531.00 779,856.00
85.00
590.00
-
98,000.00
-
60,000.00
184,810.00 1,106,261.00 Err:509 938,531.00 938,531.00
184,810.00
769,310.00 753,721.00 11,221.00 26,135.00
769,310.00 753,721.00 169,221.00 184,810.00

RESULTADO 15,589.00
1.PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES (5%) 779.45

14,809.55
2. IMPUESTO A LA RENTA (29.5%) 4,368.82

10,440.73
3. RESERVA LEGAL (10%) 1,044.07

9,396.66
ANEXO DE DEPRECIACION DE ACTIVOS
CONCEPTO VALOR EN LIBROS % MESES
Mobiliario 30,000.00 0.10 12

Equipos de Computacion 23,000.00 0.25 12
0.20 12
TOTAL
TOTAL DEPRECIACION
250.00
479.17
-
729.17
FORMA "A"
NOMBRE DE LA EMPRESA
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL
(Expresado en miles de Nuevos Soles)
ACTIVO
DISPONIBLE PASIVO
Caja OBLIGACIONES CON E
Banco Central de Reserva del Perú
Bancos y otras Empresas del Sistema Financiero del País
Bancos y otras Instituciones Financieras del Exterior
Canje
Otras Disponibilidades FONDOS INTERBANCA
FONDOS INTERBANCARIOS DEP. DE EMP. DEL SIST
INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS
Instrumentos de capital
Instrumentos de deuda
Inversiones en Commodities ADEUDOS Y OBLIGACI
INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA
Instrumentos Representativos de Capital
Instrumentos Representativos de Deuda
INVERSIONES A VENCIMIENTO
CARTERA DE CREDITOS
Cartera de Créditos Vigentes DERIVADOS PARA NEG
Cartera de Créditos Reestructurados DERIVADOS DE COBER
Cartera de Créditos Refinanciados CUENTAS POR PAGAR
Cartera de Créditos Vencidos PROVISIONES
Cartera de Créditos en Cobranza Judicial
- Provisiones para Créditos .........................
DERIVADOS PARA NEGOCIACION
DERIVADOS DE COBERTURA IMPUESTOS CORRIEN
CUENTAS POR COBRAR IMPUESTO DIFERIDO
Cuentas por Cobrar por Venta de Bienes y Servicios y Fideicomiso OTROS PASIVOS
Otras Cuentas por Cobrar
BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO Y ADJUDICADOS TOTAL DEL PASIVO
Bienes Realizables
Bienes Recibidos en Pago y Adjudicados PATRIMONIO
PARTICIPACIONES
Subsidiarias
Asociadas y participaciones en negocios conjuntos
Otras
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
ACTIVO INTANGIBLE
Plusvalía
Otros activos intangibles
IMPUESTOS CORRIENTES
IMPUESTO DIFERIDO
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
OTROS ACTIVOS
TOTAL DEL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
Obligaciones a la Vista
Obligaciones por Cuentas de Ahorro
Obligaciones por Cuentas a Plazo
Otras Obligaciones
FONDOS INTERBANCARIOS
DEP. DE EMP. DEL SIST.FINAN. Y ORGANISMOS FINANCIEROS INTER
Depósitos a la Vista
Depósitos de Ahorro
Depósitos a Plazo
ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de Reserva del Perú
Adeudos y Obligaciones con Empresas e Instituciones financieras del País
Adeudos y Oblig.Emp. del Exterior y Organismos Financieros Internacionales
Otros Adeudos y Obligaciones del país y del exterior
Valores y Títulos
DERIVADOS PARA NEGOCIACIÓN
DERIVADOS DE COBERTURA
CUENTAS POR PAGAR
PROVISIONES
Provisión para créditos contingentes
Provisión para litigios y demandas
Otros
IMPUESTOS CORRIENTES
IMPUESTO DIFERIDO
OTROS PASIVOS
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
RIESGOS Y COMPROMISOS CONTINGENTES

FORMA "B-1"
ESTADO DE RESULTADOS
(expresado en miles de Nuevos Soles)
INGRESOS POR INTERESES

Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en Resultados
Inversiones Disponibles para la venta
Inversiones a Vencimiento
Cartera de Créditos Directos
Resultado por Operaciones de Cobertura (1)
Cuentas por Cobrar

Otros Ingresos Financieros
GASTOS POR INTERESES

Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Dep,de Emp. del Sistema Finan. Orga.Finan. Inter
Adeudos y Obligaciones Financieras
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de Reserva del Perú
Adeudos y Obligaciones del Sistema Financiero del País
Adeudos y Obligaciones con Instituciones Financieras del Exter. y Organ. Financ. Internac.
Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
Comisiones y otros cargos por adeudos y obligaciones financieras
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Cuentas por pagar
Intereses de Cuentas por Pagar
Resultado por Operaciones de Cobertura (1)
Otros Gastos Financieros

MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Créditos Directos
MARGEN FINANCIERO NETO

INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Créditos Indirectos
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos por Emisión de Dinero Electrónico
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Créditos indirectos
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Primas al Fondo Seguro de Depósito
Gastos Diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
RESULTADOS POR OPERACIONES FINANCIERAS (ROF)
Inversiones en Commodities
Inversiones Disponibles para la Venta
Derivados de Negociación
Resultado por Operaciones de Cobertura
Ganancias (Pérdida) en Participaciones

Utilidad-Pérdida
UTILIDADen(PÉRDIDA)
Diferencia de
PORCambio
DIFERENCIA DE CAMBIO
Otros
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Gastos de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
MARGEN OPERACIONAL NETO

VALUACIÓN DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para Créditos Indirectos
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Bienes Realizables, Recibidos en Pago, Recuperados y Adjudicados y Otros
Provisiones para Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Deterioro de Inversiones
Deterioro de Activo Fijo
Deterioro de Activos Intangibles
Provisiones por Litigios y Demandas
Otras Provisiones
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros Ingresos y Gastos
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA

IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
UTILIDAD (PERDIDA) POR ACCION BÁSICA

UTILIDAD (PERDIDA) POR ACCION DILUIDA
Nota:
(1) Tratándose de operaciones de cobertura de tasa de interés, se presenta solo el devengue de tasas. El saldo acreedor en ingresos por
intereses financieros y el saldo deudor en gastos por intereses. En el caso de otras coberturas se presenta en el margen operacional, así
como la valorización de derivados de tasa de interés deducida la parte de intereses que se presenta en el Margen Financiero.
udicados y Otros
ue de tasas. El saldo acreedor en ingresos por
erturas se presenta en el margen operacional, así
se presenta en el Margen Financiero.
Estado de Resultados y Otro Resultado Integral
(expresado en miles de nuevo soles)
TOTAL

Otro Resultado Integral:
Diferencias de cambio al convertir negocios en el extranjero
Inversiones disponibles para la venta
Coberturas de flujo de efectivo
Coberturas
Participacióndeeninversiones netasIntegral
Otro Resultado en negocios en el extranjero
de subsidiarias, asociadas y negocios
conjuntos
***Impuesto
Otros ajustes
a las ganancias relacionado con los componentes de Otro
Resultado Integral
Otro Resultado Integral del ejercicio, neto de impuestos
RESULTADO INTEGRAL TOTAL DEL EJERCICIO
* Corresponde a la cuenta 3602 Revaluaciones Especiales autorizadas por la SBS y parte de la cuenta 3603 correspondiente a la diferen
una partida monetaria que forme parte de una inversión neta
** Los impuestos a las ganancias relativo a cada componente de otro resultado integral se revelará en las notas a los estados financieros
Nota: Los importes por ajustes de reclasificación se presentarán en notas
a 3603 correspondiente a la diferencia de cambio surgida en
n las notas a los estados financieros

ESTADO DE CA
Fondos Propios
Capital Reservas Reservas

Capital social
adicional Obligatorias Voluntarias
Saldo Inicial del periodo (x-1) antes de ajustes
Ajustes por cambios en las políticas contables

Ajustes por corrección de errores
Saldo Inicial después de ajustes
Resultado Integral
Resultado del ejercicio
Otros Resultado Integral
Cambios en el Patrimonio Neto (No Result.Integral)

Incremento de Capital
Disminución de Capital
Incremento (disminución) de comb. de negocios
Reclasificación de pasivos financieros a capital
Reclasificación de capital a pasivos financieros
Dividendos
Operaciones con acciones de tesorería
Reclasificaciones entre cuentas patrimoniales
Otros cambios en el Patrimonio Neto

Saldo al final del periodo
Saldo Inicial del periodo
Ajustes por cambios en las políticas contables

Ajustes por corrección de errores
Saldo Inicial después de ajustes
Resultado Integral
Resultado del ejercicio
Otros Resultado Integral
Cambios en el Patrimonio Neto (No.Result.Integ)

Incremento de Capital (Distinto a combinaciones de
negocios)
Disminución de Capital (Distinto a combinaciones de
negocios)
Incremento (disminución) de combinaciones de
negocios
Reclasificación de pasivos financieros a capital
Reclasificación de capital a pasivos financieros

Dividendos
Operaciones con acciones de tesorería
Reclasificaciones entre cuentas patrimoniales
Otros cambios en el Patrimonio Neto

Saldo al final del periodo (x)
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
(Expresado en miles de Nuevos Soles)
Fondos Propios Ajustes al Patrimonio
Coberturas de
Participación en
Activos flujo de efectivo
Diferencia de otro resultado
(Acciones de Resultados Resultado del Total Fondos financieros y de inversiones
cambio por integral de
tesorería) Acumulados ejercicio Propios disponibles para netas en
conversión subsidiarias y
la venta negocios en el
asociadas
extranjero
rimonio
Total
Total de Ajustes Patrimonio
Otros ajustes Neto
al patrimonio
BALANCES
CUENTAS NOMBRE DE RUBROS
1/31/2018 12/31/2017
1111 Caja 329,720.00 200,000.00

1112 Banco Central De Reserva Del Perú 24,520.00 50,000.00
1211 Fondos Interbancarios 100,000.00 100,000.00
1411 Creditos Vigentes 290,000.00 375,000.00
1416 Creditos a Microempresas - 6,000.00
1418 Rendimientos Devengados Por Creditos Vigentes 220.00 -
1813 Mobiliario Y Equipo 54,000.00 50,000.00
1814 Equipos De Transporte Y Maquinarias 23,600.00 -
1819 (Depreciacion Y Deterioro Acumulados) -7,125.00 -6,000.00
2112 Obligaciones por cuentas de ahorros 74,000.00 100,000.00
2116 Beneficios sociales de los Trabajadores 2,000.00 2,000.00
2412 Adeudos y olbigaciones con la corp. Financ. De des. 40,000.00 60,000.00
2515 Dividendos, participaciones y Remuneraciones 922.75 -
2516 Proveedores 23,600.00 -
2517 Primas al Fondo de Seguros de Depositos 6,052.01 1,000.00
3111 Capital Social 652,000.00 600,000.00
3211 Donaciones 4,000.00 -
33 RESERVAS 1,236.02 -
3911 Utilidad Neta del Ejercicio 11,124.21 12,000.00
1,629,870.00 1,550,000.00
TOTALES
1,629,870.00 1,550,000.00
AUMENTO (DISM.) NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE
SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL INICIO DEL EJERCICIO
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL FINALIZAR EL EJERCICIO
FORMATO "C"
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO POR LOS PERIODOS ENERO 2017 Y
(EXPRESADO EN SOLES)
CONCILIACIÓN DEL RESULTADO NETO DE LA EMPRESA CON EL EFECTIVO Y
EQUIVALENTE, PROVENIENTE DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN:
AJUSTES AL RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
Depreciación y amortización del periodo
Provisión para Cartera de Créditos
CARGOS Y ABONOS POR CAMBIOS NETOS EN EL ACTIVO Y PASIVO

Aumento (disminución) en Intereses, Comisiones y Otras Cuentas por Pagar
Aumento (disminución) de otros activos
A : AUMENTO (DISM.) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE PROVENIENTE DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

Ingreso por Venta de Inmuebles, Mobiliario y Equipos
B: AUMENTO (DISM.) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE,PROVENIENTES DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

Aumento (disminución) neto de Depósitos y Obligaciones
Aumento (disminución) neto de Préstamos Provenientes de Bancos yCorresponsales
Aumento (disminución) Neto del Capital adicional
Disminución (aumento) Neto en la cartera de créditos
Aumento (disminución) Neto del Reservas
C: AUMENTO (DISM.) DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE
AUMENTO (DISM.) NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE (A+B+C)
SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL INICIO DEL EJERCICIO
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL FINALIZAR EL EJERCICIO
HOJA DE TRABAJO DE FLUJO DE EFECTIVO
(EXPRESADO EN SOLES)
VARIACIONES APLICACIONES
ACTIV. DE OPERACIÓN ACTIV. DE INVERSIÓN
AUMENTO DISMIN.
DEBE HABER DEBE
129,720.00
25,480.00
- -
85,000.00
6,000.00
220.00
4,000.00 4,000.00
23,600.00 23,600.00
1,125.00 1,125.00
26,000.00 26,000.00
- -
20,000.00 20,000.00
922.75 922.75
23,600.00 23,600.00
5,052.01 5,052.01
52,000.00
4,000.00
1,236.02
875.79 875.79
204,415.79 204,415.79 46,875.79 30,699.76 27,600.00

16,176.02
204,415.79 204,415.79 46,875.79 46,875.79 27,600.00
FECTIVO Y EQUIVALENTE 129,720.00
TE AL INICIO DEL EJERCICIO 200,000.00
INALIZAR EL EJERCICIO 329,720.00
TO "C"
ERIODOS ENERO 2017 Y DICIEMBRE 2016
EN SOLES)
#REF!
-
-
-
#REF!
-
#REF!
-
-
-
#REF!
#REF!
200,000.00
#REF!
APLICACIONES
ACTIV. DE INVERSIÓN ACTIV. DE FINANCIAM.
HABER DEBE HABER CONCILIACIÓN
85,000.00
6,000.00
220.00
52,000.00
4,000.00
1,236.02
- 220.00 148,236.02

27,600.00 148,016.02 -
27,600.00 148,236.02 148,236.02
104,240.00
2018
1111 Caja 329,720.00

1112 Banco Central De Reserva Del Perú 24,520.00
1211 Fondos Interbancarios 100,000.00
1411 Creditos Vigentes 290,000.00
1416 Creditos a Microempresas
1418 Rendimientos Devengados Por Creditos Vigentes 220.00
1813 Mobiliario Y Equipo 54,000.00
1814 Equipos De Transporte Y Maquinarias 23,600.00
1819 (Depreciacion Y Deterioro Acumulados) - 7,125.00
8112 Cuentas De Orden Deudoras 40,000.00
2112 Obligaciones por cuentas de ahorros
2116 Beneficios sociales de los Trabajadores
2412 Adeudos y olbigaciones con la corp. Financ. De des.
2515 Dividendos, participaciones y Remuneraciones
2516 Proveedores
2517 Primas al Fondo de Seguros de Depositos
3111 Capital Social
3211 Donaciones
33 RESERVAS
3911 Utilidad Neta del Ejercicio
82 CONTRA DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
8414 Garantias Recibidas por Ceditos
924,935.00
2017
1111 Caja 200,000.00

1112 Banco Central De Reserva Del Perú 50,000.00
1211 Fondos Interbancarios 100,000.00
1411 Creditos Vigentes 375,000.00
1416 Creditos a Microempresas 6,000.00
1418 Rendimientos Devengados Por Creditos Vigentes
1813 Mobiliario Y Equipo 50,000.00
1814 Equipos De Transporte Y Maquinarias
1819 (Depreciacion Y Deterioro Acumulados) - 6,000.00
8112 Cuentas De Orden Deudoras 50,000.00
74,000.00 2112 Obligaciones por cuentas de ahorros
2,000.00 2116 Beneficios sociales de los Trabajadores
40,000.00 2412 Adeudos y olbigaciones con la corp. Financ. De des.
922.75 2515 Dividendos, participaciones y Remuneraciones
23,600.00 2516 Proveedores
6,052.01 2517 Primas al Fondo de Seguros de Depositos
652,000.00 3111 Capital Social
4,000.00 3211 Donaciones
1,236.02 33 RESERVAS
11,124.21 3911 Utilidad con acuerdo de Capitalizacion
50,000.00 82 CONTRA DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
70,000.00 8414 Garantias Recibidas por Ceditos
934,935.00 895,000.00
100,000.00
2,000.00
60,000.00
1,000.00
600,000.00
12,000.00
50,000.00
70,000.00
895,000.00

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FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES, FINANCIERAS Y

- COLLANTES REAÑO ROLY JACK

04 En-2018 Cobranza en efectivo de comisiones y Op. 01 11 DISPONIBLE

06 En-2018 Por el registro de control de pagare Op. 01 81 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

07 En-2018 Por la venta de equipo de computo Op. 02 15 CUENTAS POR COBRAR

08 En-2018 Por el cobro de la venta de equipo de Op. 02 11 DISPONIBLE

09 En-2018 Por el cobro del cheque recibido Op. 02 11 DISPONIBLE

10 En-2018 Por la baja del activo Op. 02 18 INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO

11 En-2018 Por el otorgamiento de crédito Op. 03 14 CREDITOS

12 En-2018 Por el registro de control de pagare Op. 03 81 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

13 En-2018 Cobranza en efectivo de comisiones y Op. 03 11 DISPONIBLE

15 En-2018 Por la depreciacion de activos fijos Op. 03 44 DEPRECIACION, AMORTIZACIÓN Y DETERIORO

16 En-2018 Provision de intereses Op. 04 14 CREDITOS

17 En-2018 Recepcion del cheque Op. 04 11 DISPONIBLE

18 En-2018 Cobranza del cheque 11 DISPONIBLE

19 En-2018 Provision de interese de ahorristas 41 GASTOS FINANCIEROS

20 En-2018 Pago de intereses a los ahorristas con Op. 04 21 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO

21 En-2018 Provision de los servicios Op. 04 45 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

22 En-2018 Por la provision de la planilla Op. 05 45 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

23 En-2018 Por el pago de la planilla Op. 05 25 CUENTAS POR PAGAR

24 En-2018 Registro de intereses por adeudos Op. 05 41 GASTOS FINANCIEROS

25 En-2018 Por el pago de intereses por aduedos Op. 05 24 ADEUDOS Y OBLIGACIONES A CORTO PLAZO

26 En-2018 Por el acuerdo capitalizacion Op. 06 38 RESULTADOS ACUMULADOS

27 En-2018 Por la donación al hospital del estado Op. 07 46 OTROS GASTOS

En-2018 Cierre de rubros de clase 5 y 4 5114 INTERESES POR CREDITOS 25,535.00

En-2018 Transferencia a resultados neto del 66 66 RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUEST. 14,809.55

En-2018 Impuesto a la renta al final del ejercicio 69 69 RESULTADO NETO DEL EJERCICIO 4,368.82

En-2018 Provisión del impuesto a la renta 68 68 IMPUESTO A LA RENTA 4,368.82

En-2018 Transferencias a resultado neto del 69 69 RESULTADO NETO DEL EJERCICIO 10,440.73

En-2018 Creación de reserva legal al final del 39 39 RESULTADO NETO DEL EJERCICIO 1,044.07

2 CODIGO: 1112 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ

3 CODIGO: 1113 BANCOS Y OTRAS EMPREAS DEL SISTEMA FINANCIERO

CODIGO: 1116 EFECTOS DE COBRO INMEDIATO

CODIGO: 1411 CREDITOS VIGENTES

CODIGO: 1418 RENDIMIENTOS DEVENGADOS POR CREDITOS VIGENTES

CODIGO: 1813 MOBILIARIO Y EQUIPO

CODIGO: 1819 (DEPRECIACION Y DETERIORO ACUMULADOS)

CODIGO: 2112 OBLIGACIONES POR CUENTA DE AHORROS

CODIGO: 2412 ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON LA CORPORACION FIN

CODIGO: 2418 GASTOS POR PAGAR DE ADEUDOS Y OBLIGACIONES

CODIGO: 2515 DEVIDENDOS, PARTICIPACIONES Y REMUNERACIONES POR PAGAR

CODIGO: 2517 PRIMAS AL FONDO DE SEGUROS DE DEPOSITOS

CODIGO: 3111 CAPITAL SOCIAL

CODIGO: 3911 UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO

CODIGO: 4111 INTERESES Y GASTOS POR OBLIGACIONES CON EL PUBL

CODIGO: 4114 INTERESES POR ADEUDOS Y OLBIGACIONES FINANCIER

CODIGO: 4411 DEPRECIACION DE INMUBELES, MOBILIARIO Y EQUIPO

CODIGO: 4511 GASTOS DEL PERSONAL

CODIGO: 4513 GASTOS POR SERVICIOS RECIBIDOS DE TERCEROS

CODIGO: 4617 DONACIONES EFECTUADAS

CODIGO: 5114 INTERESES POR CREDITOS

CODIGO: 5117 COMISIONES Y OTROS RENDIMIENTOS POR CREDITOS

CODIGO: 5112 INGRESOS POR SERVICIOS DIVERSOS

CODIGO: 5611 UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQ

CODIGO: 8112 VALORES PROPIOS EN COBRANZA

CODIGO: 3811 UTILIDAD ACUMULADA

1 1111 CAJA 76,275.00

SALDOS DEL MAYOR SALDOS DEL MAYOR INVENTARIOS RESULTADOS

HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO PERDIDA

3,500.00 72,775.00 72,775.00 -

Err:509 938,531.00 938,531.00 769,310.00 753,721.00 169,221.00

184,810.00 1,106,261.00 Err:509 938,531.00 938,531.00

769,310.00 753,721.00 169,221.00 184,810.00