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Informe preliminar 1 de 17
Auditoría: INAMIVIHAVIT-2015
CAPITULO I
ORIGEN DE LA ACTUACION
ALCANCE
OBJETIVO GENERAL
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OBJETIVOS ESPECÍFICOS
Enfoque de la Auditoría
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OBJETO
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MISION
VISION
ESTRUCTURA ORGANIZATIVA
CUESTAS BANCARIAS
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Artículo 19. Todos los documentos, informes, opiniones y demás actos que se
reciban, generen o consideren en los procesos de contratación, deben formar
parte de un expediente por cada contratación. Este expediente deberá ser
archivado, mediante medios físicos o electrónicos de conformidad a la
normativa que rija la materia, por la unidad administrativa financiera del
contratante, manteniendo la integridad de la información durante al menos
cinco años, después de iniciada la selección.
El expediente deberá estar identificado con la fecha de su iniciación, el
nombre de las partes, su objeto y la enumeración establecida. Los documentos
deben ser foliados en orden cronológico, según la fecha de su incorporación al
expediente, pudiéndose formar piezas o archivos distintos cuando sea
necesario.
(Omissis)
(Omissis
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DESCRIPCION DOCUMENTOS
SI NO
Croquis de ubicación X
Aprobación de aumento X
Aprobación de disminución X
Aprobación Reconsideraciones de precios X
Evaluación de Desempeño del Contratista X
Artículo 19. Todos los documentos, informes, opiniones y demás actos que se
reciban, generen o consideren en los procesos de contratación, deben formar
parte de un expediente por cada contratación. Este expediente deberá ser
archivado, mediante medios físicos o electrónicos de conformidad a la
normativa que rija la materia, por la unidad administrativa financiera del
contratante, manteniendo la integridad de la información durante al menos
cinco años, después de iniciada la selección.
Artículo 32. Los expedientes deben contener los siguientes documentos: (omisis)
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Artículo 4. Los sistemas de contabilidad del sector público deberán sujetarse a los
siguientes principios: (Omissis)
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CUADRO Nº 2
Nº O.P Partida correcta Mala imputación Monto
fecha
068-2015 404.16.00.00 construcciones 404.13.01.00 estudios y
del dominio público. proyectos aplicables a
República Bolivariana de Venezuela
Contraloría del Municipio Tucupita. Estado Delta Amacuro
Dirección de Control de la Administración Descentralizados
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Artículo 172: el contratista debe colocar dentro de los 10 días hábiles siguiente
al inicio de la obra a sus expensas, y en sitio fácilmente visibles para el público,
un aviso identificador de la obra cuyas dimensiones, menciones y demás
características serán determinados por el órgano o ente contratante; el
aviso o valla de identificación de la obra deberá contener al menos:
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ORDEN DE
PAGO FECHA BENEFICIARIO CONCEPTO CHEQUE MONTO
Pedro Sifontes Pago por alquiler de maquina 13003344 60.000,00
República Bolivariana de Venezuela
Contraloría del Municipio Tucupita. Estado Delta Amacuro
Dirección de Control de la Administración Descentralizados
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ORDEN DE
PAGO FECHA BENEFICIARIO CONCEPTO CHEQUE MONTO
Pago de Transferencia de recursos 37003359 100.000,00
071-2015 19-08-15 INAMIVIHAVIT que fueron usados por gastos de
funcionamiento, reposición a la
cuenta FCI
073-2015 25-08-15 Inversiones y Pago orden de compra Nº 024- 10003360 346.896,19
Suministros San Rafael 2015, materiales y herramientas de
2021, ca construcción para los proyectos
con recursos F.C.I
074-2015 28-08-2015 Isabel Gibory Abono de contrato de servicio Nº 41003361 33.247,42
01-2015. Suministro comida y
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Contraloría del Municipio Tucupita. Estado Delta Amacuro
Dirección de Control de la Administración Descentralizados
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ORDEN DE
PAGO FECHA BENEFICIARIO CONCEPTO CHEQUE MONTO
085-2015 -09-15 Sadis Jaramillo Abono contrato Nº 2 reparación y 13003373 13.500,00
mantenimiento de la estación de
servicio Paloma
086-2015 -09-15 Sadis Jaramillo Abono contrato Nº 2 reparación y 22003377 15.000,00
mantenimiento de la estación de
servicio Paloma
087-2015 -09-15 Sadis Jaramillo Abono contrato Nº 2 reparación y 72003375 12.000,00
mantenimiento de la estación de
República Bolivariana de Venezuela
Contraloría del Municipio Tucupita. Estado Delta Amacuro
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así como debilidades en el control y supervisión de las operaciones administrativas por parte de
los funcionarios res- ponsables de la emisión de los comprobantes de retención y posterior pago
de los impuestos retenidos a las empresas contratistas. • Y deficiencias en el control de las
operaciones administrativas
Y deficiencias en el control de las operaciones administrativas rela- cionadas con las fianzas
constituidas para los contratos suscritos al efectuar éstas con documentos de garantía no
ajustados a la norma; lo cual coloca a la Alcaldía en desventaja para ejercer cualquier acción en
caso de incumplimiento de las obligaciones asumidas por las empresas contratistas.