TRACKLOG SAC

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA COMPARATIVO ANUAL

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017
Expresado en Soles

A dic 2017 % A dic 2016

Activos
Activos Corrientes
Efectivo y Eq. al Efectivo 294,122.33 4.31% 229,486.47
Cuentas por Cobrar Comer. neto 2,408,214.41 35.25% 2,253,737.83
Otras Cuentas por Cobrar 397,352.46 5.82% 159,412.35
Anticipos 152,627.04 2.23% 301,525.00
Inventarios 1,683,235.18 24.64% 1,314,098.00

Existencias por recibir 0.00 0.00% 0.00

Otros activos 297,286.22 4.35% 377,396.67
Total Activos Corrientes 5,232,837.64 76.60% 4,635,656.32

Activos No Corrientes
Prop., Planta y Equipo, neto 1,464,456.80 21.44% 1,370,101.85
Activos Intangibles, neto 133,642.79 1.96% 394,537.00
Total Activos No Corrientes 1,598,099.60 23.40% 1,764,638.85

2408214.41
2253737.83

4,661,952.24
4661952.24

TOTAL DE ACTIVOS 6,830,937.24 100.00% 6,400,295.17

% Variacion Variacion %

3.59% 64,635.86 28.17%

35.21% 154,476.58 6.85%
2.49% 237,940.11 149.26%
4.71% -148,897.96 -49.38%
20.53% 369,137.18 28.09%

0.00% 0.00 0.00%

5.90% -80,110.45 -21.23%
72.43% 597,181.32 12.88%

21.41% 94,354.95 6.89%

6.16% -260,894.21 -66.13%
27.57% -166,539.25 -9.44%

100.00% 430,642.07 6.73%

 A dic 2017 % A dic 2016 %
Pasivos y Patrimonio
Pasivos Corrientes
Cheques en transito 185,444.52 2.71% 0.00 0.00%
Obligaciones financieras 992,084.09 14.52% 1,455,614.23 22.74%
Cuentas por Pagar Comer. 1,739,808.89 25.47% 1,373,197.31 21.46%
Otras Cuentas por Pagar 110,460.46 1.62% 315,014.20 4.92%
Pasivo Diferido 296,122.44 4.34% 518,584.00 8.10%
Sobregiro Bancario 0.00 0.00% 0.00 0.00%

Beneficios a los Empleados 312,604.73 4.58% 248,345.01 3.88%

Total Pasivos Corrientes 3,636,525.13 53.24% 3,910,754.75 61.10%

Pasivos No Corrientes
Obligaciones financieras 544,968.55 7.98% 147,893.19 2.31%

Total Pasivos No Corrientes 544,968.55 7.98% 147,893.19 2.31%

Total Pasivos 4,181,493.67 61.21% 4,058,647.94 63.41%

Patrimonio
Capital Emitido 1,000,000.00 14.64% 500,000.00 7.81%
Reserva Legal 100,000.00 1.46% 100,000.00 1.56%
Resultados Acumulados 1,127,957.31 16.51% 1,598,256.00 24.97%
Resultados del ejercico 421,486.49 6.17% 143,391.00 2.24%
Total Patrimonio 2,649,443.80 38.79% 2,341,647.00 36.59%

TOTAL PASIVO Y PATR. 6,830,937.47 100.00% 6,400,294.94 100.00%

6830937.47
Variacion Variacion %

185,444.52 100.00%
-463,530.14 -31.84%
366,611.58 26.70%
-204,553.74 -64.93%
-222,461.56 -42.90%

64,259.72 25.88%
-274,229.62 -7.01%

397,075.36 268.49%

397,075.36 268.49%

122,845.74 3.03%

500,000.00 100.00%
0.00 0.00%
-470,298.69 -29.43%
278,095.49 193.94%
307,796.80 13.14%
Razón circulante o corriente = Activo corriente = ###
Pasivo corriente ###

Prueba ácida = Activo líquido * = 3,396,975.42

Pasivo corriente 3636525.13
* Activo líquido = Activo corriente - (inventario + gastos pagados por anticipado)

Capital de trabajo (liquidez) = Activo corriente - Pasivo corriente

Endeudamiento total = Pasivo total x 100 = ###

Patrimonio Neto 2649443.8

Rotación de cuentas por cobra = Ventas anuales al crédito = 9972689.89

Promedio de cuentas por cobrar 4661952
= 1.44 unidades

= 0.93 unidades

= S/. 1,596,312.51 S/

= 1.58 %

= 2.14
 ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO ANUAL
(Expresado en Nuevos Soles)
CONSOLIDADO 2017 2016 2017
Descripcion %
VENTAS 9,972,689.89 14,225,679.69 100.00
AL CONTADO 25% 2,493,172.47
AL CREDITO 75% 7,479,517.42
5,487,979.44
COSTO DE VENTA -6,883,738.22 -11,362,924.39 -69.03%
UTILIDAD BRUTA 3,088,951.67 2,862,755.30 30.97%
GASTOS ADM -1,575,493.85 -1,476,981.31 -15.80%
GASTOS DE VENTA -863,916.34 -892,009.68 -8.66%
UTILIDAD OPERATIVA 649,541.48 493,764.31 6.51%
ING/GASTO FINAN. -128,434.84 -197,941.35 -1.29%
OTROS ING/GASTOS 157,120.16 -31,479.72 1.58%
DIF. DE CAMBIO 30,322.85 -21,192.16 0.30%
UTILIDAD A DE IMP. 708,549.65 243,151.08 7.10%

PART. DE UTILIDADES -65,353.04 -17,449.00 -0.66%

0.00%
IMP. A LA RENTA -221,710.12 -82,311.00 -2.22%
UTILIDAD NETA 421,486.49 143,391.08 4.23%

Rentabilidad Bruta sobre ventas 30.97% margen bruto*100/total ventas

Rentabilida neta sobre ventas 4.23% margen neto*100/ventas
rentabilidad operativa sobre ventas 6.51% margen operativo *100/ventas
Rentabilida Neta sobre patrimonio ROE 27.70% margen neto*100/patrimonio neto
RATIVO ANUAL
en Nuevos Soles)
2016 2017 2016
% Variacion Variacion
100.00 -4,252,989.80 -29.90%

7479517.42

-79.88% 4,479,186.17 -39.42%

20.12% 226,196.37 7.90%
-10.38% -98,512.54 6.67% #DIV/0!
-6.27% 28,093.34 -3.15%
3.47% 155,777.17 31.55%
-1.39% 69,506.51 -35.11%
-0.22% 188,599.88 -599.12%
-0.15% 51,515.01 -243.09%
1.71% 465,398.57 191.40%

-0.12% -47,904.04 274.54%

0.00%
-0.58% -139,399.12 169.36%
1.01% 278,095.41 193.94%

argen bruto*100/total ventas

argen neto*100/ventas
argen operativo *100/ventas
argen neto*100/patrimonio neto
 9972689.89

-6,883,738.22
Estado de Situacion Financiera al 31 de Diciembre de los años 2017 y 2016
Expresado en soles
2017 2016
Activo
Activos Corriente
Efectivo y Equivalentes al Efe. 294,122.00 229,486.00
Cuentas por Cobrar Com, neto 2,408,214.00 2,253,738.00
Otras Cuentas por Cobrar 397,352.00 159,412.00
Anticipos 152,627.00 301,525.00
Inventarios 1,683,235.00 1,314,098.00
Otros activos 297,286.00 377,397.00
Total Activo Corriente 5,232,838.00 4,635,656.00

Activos No Corriente
Propiedad, Planta y Equipo, neto 1,464,457.00 1,370,102.00
Activos Intangibles, neto 133,643.00 394,537.00
Total Activo No Corriente 1,598,100.00 1,764,639.00

TOTAL ACTIVO 6,830,937 6,400,295

INDICADORES Dec-17

Liquidez general 1.44

Prueba ácida 0.93
Capital de Trabajo S/. 1,596,313.00
Endeudamiento Total Pasivo / Patrimonio 1.58 1.5782534
Oblig. Financieras / Ventas Anualizado 6%
Plazo Promedio de Cobro (días) 88
Plazo Promedio de Pago (días) 143

Rotacion de cuentas x cobrar

Promedio de cuentas x cobrar
 2017 2016
Pasivo y Patrimonio
Pasivo Corriente
Cheques en transito 185,445.00 0.00
Obligaciones financieras 992,084.00 1,455,614.00
Cuentas por Pagar Comerc. 1,739,809.00 1,373,197.00
Otras Cuentas por Pagar 110,460.00 315,014.00
Pasivo diferido 296,122.00 518,584.00
Beneficios a los Empleados 312,605.00 248,345.00
Total Pasivo Corriente 3,636,525.00 3,910,755.00

Pasivo No Corriente
Obligaciones financieras 544,969.00 147,893.00

Total Pasivo No Corriente 544,969.00 147,893.00

Total Pasivo 4,181,494.00 4,058,648.00

Patrimonio
Capital Emitido 1,000,000.00 500,000.00
Reserva Legal 100,000.00 100,000.00
Resultados Acumulados 1,127,957.00 1,598,256.00
Resultados del ejercico 421,486.00 143,391.00
Total Patrimonio 2,649,444.00 2,341,647.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 6,830,938.00 6,400,295.00

Activo Corriente / pasivo Corriente

Acivo liquido((pasico corrientes-(inventarios+gasto3,396,976.00 0.934126948
Activo Corriente -pasivo corriente
Pasico total*100/patrimonio neto(total patrimonio-acumulados)

360/rotacion de cuentas cobrar (ventas anuales a creddtio/promedio de ventas x cobrar)

ventas anuales a credito/promedio de cuentas por cobrar

4,661,952.00

4661952

0.277022413

1521487
Recuperacion del capital
% Soles
Capital propio y financiamietno 1 S/. 2,537,053.00
Capital propio 0.3942 S/. 1,000,000.00
Financiamiento 0.6058 S/. 1,537,053.00

Condiciones del crédito bancario

* Capital S/. 1,537,053.00
* Plazo total periodos 5
* Plazo de gracia parcial periodo 1
* TE periodo 0.12

Período Principal al inicio Amortización Intereses Cuota Principal al final

1 1,537,053.00 0.00 184,446.36 184,446.36 1,537,053.00

2 1,537,053.00 0.00 184,446.36 184,446.36 1,537,053.00
3 1,537,053.00 0.00 184,446.36 184,446.36 1,537,053.00
4 1,537,053.00 0.00 184,446.36 184,446.36 1,537,053.00
5 1,537,053.00 1,537,053.00 184,446.36 1,721,499.36 0.00
Totales 1,537,053.00 922,231.80 2,459,284.80
Flujo de caja proyectado (um)

Flujo de Caja Económico

Rubros Períodos
Anterior 2 Anterior 1 / 0
Ingresos
Ventas 1.15 9,972,689.79 9,972,689.79
Cobranza al contado 0.60
Cobranza período siguiente 0.25
Cobranza período subsiguiente 0.15
Total de ingresos 0.00
Egresos
Compras 0.69 6,871,183.27 6,871,183.27
Inversión total 2,537,053.00
Pago período siguiente 0.65
Pago período subsiguiente 0.35
Gastos administrativos 0.16
Otros gastos 0.15
Total de egresos 2,537,053.00

Flujo por periodo FCE -2,537,053.00

Saldo acumulado
Aporte de capital 2,537,053.00

Flujo de Caja de Financiamiento

Rubros Períodos
0.00
Ingresos
Egresos
Préstamo 1,537,053.00
Total de ingresos 1,537,053.00
Amortización
Intereses
Total de egresos 0.00

Flujo por periodo FCF 1,537,053.00

Saldo acumulado

Flujo de Caja Total

Rubros Períodos
0
Total de ingresos 1,537,053.00
Total de egresos 2,537,053.00
Flujo total por período -1,000,000.00
Saldo acumulado
Aporte de Capital 1,000,000.00
 2018 2019 2020 2021 2022

11,468,593.26 13,188,882.25 15,167,214.58 17,442,296.77 20,058,641.29

6,881,155.96 7,913,329.35 9,100,328.75 10,465,378.06 12,035,184.77
2,493,172.45 2,867,148.31 3,297,220.56 3,791,803.65 4,360,574.19
1,495,903.47 1,495,903.47 1,720,288.99 1,978,332.34 2,275,082.19
10,870,231.87 12,276,381.13 14,117,838.30 16,235,514.05 18,670,841.15

7,901,860.76 9,087,139.87 10,450,210.85 12,017,742.48 13,820,403.85

4,466,269.12 5,136,209.49 5,906,640.91 6,792,637.05 7,811,532.61

2,404,914.14 2,404,914.14 2,765,651.26 3,180,498.95 3,657,573.80
1,575,684.99 1,812,037.73 2,083,843.40 2,396,419.90 2,755,882.89
1,185,279.11 1,363,070.98 1,567,531.63 1,802,661.37 2,073,060.58
9,632,147.37 10,716,232.35 12,323,667.20 14,172,217.28 16,298,049.87

1,238,084.51 1,560,148.78 1,794,171.10 2,063,296.77 2,372,791.28

1,238,084.51 2,798,233.29 4,592,404.39 6,655,701.15 9,028,492.43

1 2 3 4 5

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 1,537,053.00
184,446.36 184,446.36 184,446.36 184,446.36 184,446.36
184,446.36 184,446.36 184,446.36 184,446.36 1,721,499.36

-184,446.36 -184,446.36 -184,446.36 -184,446.36 -1,721,499.36

-184,446.36 -368,892.72 -553,339.08 -737,785.44 -2,459,284.80

1 2 3 4 5
10,870,231.87 12,276,381.13 14,117,838.30 16,235,514.05 18,670,841.15
9,816,593.73 10,900,678.71 12,508,113.56 14,356,663.64 18,019,549.23
1,053,638.15 1,375,702.42 1,609,724.74 1,878,850.41 651,291.92
1,053,638.15 2,429,340.57 4,039,065.31 5,917,915.71 6,569,207.63
Cálculo de indicadores de rentabilidad

TE por período VAN TIR B/C

0.12
Económico 3746824.09 0.55385429 1.08022062

Financiero 3746824.09 1.20843671 1.07766477