Formatos Ejercicio de Costos

EMPRESA
NIT: 0000000000-0
BALANCE
CODIGO ACTIVOS PARCIAL INICIAL PARCIAL
Caja 2,300,000
Bancos 3,000,000
Cuentas por Cobrar 700,000
Inventario de MP 2,000,000
MP A 1,300,000 500,000
MP B 700,000 1,100,000
Inventario de Productos Terminados 700,000
Inventario de Repuesto y Accesorio 500,000
Maquinaria y Equipo 4,800,000
Depreciacin Acumulada - 1,200,000
TOTAL ACTIVOS 12,800,000

EMPRESA
NIT: 0000000000-0
ALANCE BALANCE
FINAL CODIGO PASIVOS INICIAL FINAL
8,750,000 Obligaciones Financieras 2,000,000 2,000,000

2,000,000 Proveedores 1,300,000 2,300,000
700,000 Acreedores 800,000 800,000
Impto de Renta y Complementarios 917,094
Salarios por pagar 190,000
1,500,000
Total Pasivos 4,100,000 6,207,094
988,375 PATRIMONIO
200,000
4,800,000 Capital 4,000,000 4,000,000
- 1,280,000 Reserva Legal 900,000 900,000
Utilidad del Ejercicio 2,751,281
17,658,375 Utilidad Acumulada 3,800,000 3,800,000
Total Patrimonio 8,700,000 11,451,281
Total Pasivo + Patrimonio 12,800,000 17,658,375

EMPRESA
NIT: 00000000-0
LIBRO DIRIO DE DIARIO
EJERCICIO PAGIANA 189 CONTABILIDAD SIGLO XXI COSTOS
CODIGO LA EMPRESA POSEE UN SOLO PRODUCTO L1
FECHA CUENTA PARCIAL
11/1/2015 1405 INV. M.P.
140501 MP A 700,000.00
140502 MP B 1,300,000.00
2205 PROVEEDORES
220501 PROVEEDORES NACIONALES 1,000,000.00
1110 BANCOS
111005 MONEDA NACIONAL 1,000,000.00
11/2/2015 7105 COSTO M.P.D
710501 COSTO M.P.D 2,500,000.00
1405 INV. M.P.
140501 MP A 1,500,000.00
140502 MP B 1,000,000.00
11/3/2015 7305 CIF-REPUESTOS Y ACCESORIOS
730501 CIF GENERALES-REPUESTOS Y ACCESORIOS 300,000.00
1455 INV. MAT. IND.
145501 RESPUESTOS Y ACCESORIOS 300,000.00
11/4/2015 7305 CIF-SERVICIOS PUBLICOS
730501 CIF GENERALES-SERVICIOS PUBLICOS DE FABRICA 100,000.00
5135 SERVICIOS DE ARDMINISTRACION
513530 SERVICIOS PUBLICOS 40,000.00
5235 SERVICIOS DE VENTAS
523530 SERVICIOS PUBLICOS 20,000.00
1105 CAJA
110505 CAJA GENERAL 160,000.00
11/5/2015 7405 COSTOS SERVICIOS DIRECTOS
740505 COSTOS SERVISIO MAQUILA 200 C/U*200 U/P Fromula 40,000.00
1105 CAJA
110505 CAJA GENERAL 40,000.00
11/6/2015 7205 COSTO MOD
720505 NOMINA DE FABRICA 500,000.00
7305 CIF MOI
730502 M.O.IND. NOMINA DE FABRICA 200,000.00
5105 GASTOS DE ADMON (PERSONAL)
510506 SUELDOS 500,000.00
5205 GASTOS DE VTA (PERSONAL)
520506 SUELDOS 400,000.00
1105 CAJA
110505 CAJA GENERAL 1,600,000.00
07.1/11/2015 7305 CIF-PAPELERIA
730503 PAPELERIA Y ACCESORIOS 25,000.00
5195 DIVERSOS DE ARDMINISTRACION
1105 CAJA
110505 CAJA GENERAL 75,000.00
07.2/11/2015 7305 CIF-DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO
730504 DEPRECIACION MAQ.FABRICA 80,000.00
1592 DEPRECIACION ACUMULADA
159210 DEPRECIACIN MAQUINARIA Y EQUIPO 80,000.00
07.3/11/2015 7205 COSTO MOD
720510 NOMINA DE FABRICA PRESTACIONES SOCIALES 71,000.00
7305 CIF MOI
730503 M.O.IND.PRES.SOCIALES 29,000.00
510506 PRESTACIONES SOCIALES 70,000.00
2505 SALARIOS POR PAGAR
250505 PRESTACIONES POR PAGAR 190,000.00
11/8/2015 1410 INV.PROD EN PROCESO
141005 INV.PROD EN PROCESO 1,345,000
1410 INV.PROD EN PROCESO
141005 INV.PROD EN PROCESO 880,000
7105 COSTO M.P.D
710501 COSTO M.P.D 880,000.00
7205 COSTO MOD
720505 NOMINA DE FABRICA 2,500,000.00
7205 COSTO MOD
7305 CIF-REPUESTOS Y ACCESORIOS
7305 CIF-SERVICIOS PUBLICOS
7305 CIF MOI
7305 CIF-PAPELERIA
7305 CIF-DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO
7305 CIF MOI
7405 COSTOS SERVICIOS DIRECTOS
740505 COSTOS SERVISIO MAQUILA 200 C/U*200 U/P Formula 40,000.00
11/9/2015 1430 INV.PROD TERMINADOS
143005 PRODUCTOS TERMINADOS 2,965,000
1430 INV.PROD TERMINADOS
143005 PRODUCTOS TERMINADOS 880,000
141005 INV.PROD EN PROCESO 880,000
11/10/2015 1105 CAJA
110505 CAJA GENERAL 8,325,000.00
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
413595 VENTA DEL PRODUCTO 185*45000 Formula=185*4500 8,325,000
613595 COSTO DEL PRODUCTO 3845000/200=19225 3,556,625
SUMA IGUALES
LIBRO DIRIO DE DIARIO

EJERCICIO PAGIANA 198 CONTABILIDAD SIGLO XXI COSTOS
CODIGO CONTABILIZACIN DEL COSTO DE MANO DE OBRA
CONTABILIZACIN DEL DEVENGADO
11/1/2015 7205 COSTO DE PRODUCCIN DE MOD
720505 NOMINA DE FABRICA 1,160,000.00
720510 AUXILIO DE TRANSPORTE 118,900.00
CONTABILIZACIN DEL DEVENGADO Y DEDUCIDO
720515 HORAS EXTRAS Y RECARGOS 67,875.00

7305 CIF MOI
730502 M.O.IND. NOMINA DE FABRICA 1,350,000.00
510506 SUELDOS 1,200,000.00
520506 SUELDOS 900,000.00
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NMINA
237005 APORTES A ENTIDADES DE SALUD EPS 203,891.00
2380 ACREEDORES VARIOS
238030 FONDEOS DE CESANTAS Y/O PENSIONES 203,891.00
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES
136595 OTROS (ANTICIPOS) -
1110 BANCOS
111005 BANCOS NACIONALES 4,992,868.00
7205 COSTO DE PRODUCCIN DE MOD
720568 APORTES ARP 6,409.51
720570 APORTES A FONDOS DE PENSIONES 147,345.00
720572 APORTES A CAJAS DE COMPENSACIONES 49,115.00
720575 APORTES A ICBF 36,836.25
ARAFISCALES
720578 APORTES AL SENA 24,557.50

CONTABILIZACION DE SEGURIDAD SOCIAL Y PARAFISCALES
7305 CIF MOI
730568 APORTES ARP 7,671.77
730575 APORTES A ICBF 44,090.63
510568 APORTES ARP 7,197.08
510575 APORTES A ICBF 41,362.50
520568 APORTES ARP 5,329.29
520575 APORTES A ICBF 30,628.13
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NMINA
237006 APORTES ARP 26,607.65
237010 APORTES ICBF, SENA Y CAJA DE COMPENSACIN 458,752.50
2380 ACREEDORES VARIOS
238030 FONDEOS DE CESANTAS Y/O PENSIONES 611,670.00
7205 COSTO DE PRODUCCIN DE MOD
720530 CESANTAS 112,186.36
720533 INTERESES SOBRE CESANTAS 13,467.75
720536 PRIMA DE SERVICIOS 112,186.36
CONTABILIZACION DE PRESTACIONES SOCIALES
720539 VACACIONES 51,202.39

7305 CIF MOI
730530 CESANTAS 132,670.87
730539 VACACIONES 61,285.97
510530 CESANTAS 114,849.88
510539 VACACIONES 57,493.88
520530 CESANTAS 90,167.04
520539 VACACIONES 42,573.09
2610 OBLIGACIONES LABORALES
CONTABILI
261005 CESANTAS 449,874.15
261020 VACACIONES 212,555.33
SUMA IGUALES
O XXI COSTOS
CTO L1
DEBE HABER
2,000,000.00
1,000,000.00
1,000,000.00
2,500,000.00
2,500,000.00
300,000.00
300,000.00
100,000.00
40,000.00
20,000.00
160,000.00
40,000.00
40,000.00
500,000.00
200,000.00
500,000.00
400,000.00
1,600,000.00
25,000.00
50,000.00
75,000.00
80,000.00
80,000.00
71,000.00
29,000.00
70,000.00
20,000.00
190,000.00
2,965,000.00
880,000.00
2,500,000.00
500,000.00
71,000.00
300,000.00
100,000.00
200,000.00
25,000.00
80,000.00
29,000.00
40,000.00
2,965,000.00
880,000.00
880,000.00
2,965,000.00
8,325,000.00
8,325,000.00
3,556,625.00
3,556,625.00
26,516,625.00 26,516,625.00
O XXI COSTOS
DE OBRA
DEBE HABER
1,346,775.00
1,592,687.00
1,378,750.00
1,082,437.50
203,891.00
203,891.00
4,992,868.00
368,632.63
441,229.58
413,928.33
306,505.86
918,626.40
611,670.00
289,042.85
342,554.58
300,981.13
233,731.56
1,166,310.12
8,097,256.02 8,097,256.52
EMPRESA
NIT: 0000000
PERIODO: __________
N NOMBRE DE LAS CUENTAS CODIGO BALANCE INICIAL

DEBITO CREDITO
Caja 1105 2,300,000
Bancos 1110 3,000,000
Industria Manufacturera 1205
Clientes 1305 700,000
Inventario de Materia Prima 1405 2,000,000
Inventario de Productos en Proceso 1410
Inventario de Productos Terminandos 1430 700,000
Inventario de Material Indirecto 1455 500,000
Maquinaria y Equipo 1520 4,800,000
Depreciacin acumalada 1592 (1,200,000)
Gastos pagados por anticipado 1705
Cargos diferidos 1710
Obligaciones Financieras 2105 2,000,000
Proveedores nacionales 2205 1,300,000
Acreedores 2305 800,000
Retencin en la fuente 2365
Impuesto a las ventas retenido 2367
Impuesto de industria y comercio retenido 2368
Retenciones y aportes de nmina 2370
Acreedores varios 2380
Impuesto de Renta y Complementarios 2404
Impuesto sobre las ventas por pagar 2408
Salario por pagar 2505
Aportes sociales 3115 4,000,000
Reservas obligatorias 3305 900,000
Utilidades Acumuladas 3705 3,800,000
Comercio al por mayor y al por menor 4135
Gastos de personal 5105
Impuestos 5115
Arrendamientos 5120
Servicios 5135
Gastos legales 5140
Depreciaciones 5160
Amortizaciones 5165
Diversos 5195
Gastos de personal 5205
Impuestos 5215
Arrendamientos 5220
Servicios 5235
Gastos legales 5240
Depreciaciones 5260
Amortizaciones 5265
Diversos 5295
Comercio al por mayor y al por menor 6135
Costo de Materia Prima Directa 7105
Costo de Mano de Obra Directa 7205
CIF 7305
Costo Servicios Directos 7405
Total 12,800,000 12,800,000 -

Utilidad neta antes de impuesto y reserva
Impuesto de Renta y Complementarios
Provisin Impuesto de Renta y Complementarios
Utilidad neta
Sumas iguales
EMPRESA
NIT: 000000000-0
ERIODO: ______________________
HOJA DE TRABAJO
OPERACIONES DEL MES ASIENTOS DE AJUSTES B.COMPROBACION ESTADO DE RESULTADOS
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
8,325,000 275,000 1,600,000 8,750,000
1,000,000 2,000,000
700,000
2,000,000 2,500,000 1,500,000
2,965,000 2,965,000 880,000 880,000
2,965,000 3,556,625 880,000 988,375
300,000 200,000
4,800,000
(80,000) (1,280,000)
-
-
2,000,000
1,000,000 2,300,000
800,000
190,000 190,000
4,000,000
900,000
3,800,000
8,325,000 8,325,000 8,325,000
570,000 570,000
- -
- -
40,000 40,000
- -
- -
- -
50,000 50,000
420,000 420,000
- -
- -
20,000 20,000
- -
- -
- -
- -
3,556,000 3,556,000
-
-
-
-
-
- -
16,255,000 19,921,625 1,680,000 2,670,000 22,315,000 22,315,000 4,656,000 8,325,000
3,669,000
917,250
917,250
2,751,750 2,751,750
11,994,000 11,994,000
BALANCE GENERAL
DEBITO CREDITO
8,750,000
2,000,000
-
700,000
1,500,000
-
988,375
200,000
4,800,000
(1,280,000) -
-
-
2,000,000
2,300,000
800,000
-
-
-
-
-
-
190,000
4,000,000
900,000
3,800,000
17,658,375 13,990,000
917,250
2,751,750
17,658,375 17,659,000
EMPRESA
NIT:
ESTADO DE COSTOS DE PRODUCCION Y VENTAS
FECHA
INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA IIMP

COMPRA DE MATERIA PRIMA COMPRA MP
DEVOLUCIONES EN COMPRAS DEV COM
DISPONIBILIDA DE DE MATERIA PRIMA
INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA IFMP
COSTO DE MATERIA PRIMA UTILIZADA
MANO DE OBRA DIRECTA MOD
COSTO DE SERVICIOS DIRECTOS CSD
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION CIF
COSTOS DE PRODUCCION
INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO IIPP
COSTO TOTAL DE PRODUCCION EN PROCESO
INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO IFPP
COSTOS DE PRODUCTOS TERMINADOS
INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINIDOS IIPT
COSTO DE MERCANCIA DISPONIBLE
INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS IFPT
COSTOS TOTAL DE VENTAS
ESTADO DE RESULTADOS
NOMBRE
FECHA
VENTAS
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE ADMINISTRACION
GASTOS DE VENTAS
UTILIDA O PERDIDA DEL EJERCICIO
IMPUESTO DE RENTA (25%) 25%

UTILIDAD NETA
INDUSTRIAS ABC
NIT:
ESTADO DE COSTOS DE PRODUCTOS VENDIDOS
2016
MATERIALES DIRECTOS MD
COSTOS DE PRODUCCION
COSTO DE PRODUCTOS PROCESO
COSTO DE PRODUCTOS DISPONIBLES PARA LA VENT
INDUSTRIAS ABC
ESTADO DE RENTAS Y GASTOS
2016
VENTAS
COSTO DE PRODUCTOS VENDIDOS
GANANCIA BRUTA
GASTOS DE ADMINISTRACION
GASTOS DE VENTAS
UTILIDA O PERDIDA DEL EJERCICIO
IMPUESTO DE RENTA (25%) 25%

UTILIDAD NETA
INDUSTRIAS ABC
NIT:
ESTADO DE COSTOS DE PRODUCTOS VENDIDOS
2016
+ COSTOS DE PRODUCCION
MATERIALES DIRECTOS MD
INDUSTRIAS ABC
NIT:
ESTADO DE COSTOS DE PRODUCTOS VEDIDOS
FECHA
MATERIALES DIRECTOS
INVENTARIO INICIAL DE MATERIALES
COMPRA DE MATERIALES -
+ FLETES EN COMPRAS 0
COMPRAS BRUTAS -
DEVOLUCIONES Y REBAJAS EN COMPRAS 0
COMPRAS NETAS
= TOTAL MATERIALES DISPONIBLES PARA EL USO
- INVENTARIA FINAL DE MATERIALES
TOTAL MATERIALES USADOS
MATERIALES INDIRECTOS USADOS
TOTAL MATERIALES DIRECTOS USADOS
MANO DE OBRA DIRECTA

NOMINA DE FBRICA -
- MANO DE OBRA INDIRECTA -
TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA
COSTOS GENERALES DE FABRICACIN

MATERIALES INDIRECTOS 0
MANO DE OBRA INDIRECTA 0
ARRENDAMIENTOS 0
DEPRECIACIN 0
AGUA, LUZ, TELFONOS 0

SEGUROS Y OTROS GASTOS 0
TOTAL COSTOS GENERALES DE FABRICACIN
TOTAL COSTOS DE PRODUCCIN

AS
-
-
-
OS
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
OS
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
OS
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
h
EMPRESA
NIT: 0000000-0
HOJA DE COSTO
ORDEN DE PRODUCCION N 00001
CODIGO DEL PRODUCTO: 0000
NOMBRE DEL PRODUCTO: L1
FECHA DE INICIO: 01-11-2015
Costo de Produccin MPD Costo de Produccin MOD

Detalle Monto Detalle Monto
MP - A operario 1
MP - B prestaciones
TOTAL 0 TOTAL 0
COSTOS DE PRODUCCIN TOTALES
MATERIA PRIMA DIRECTA -
MANO DE OBRA DIRECTA -
SERVICIOS DIRECTOS -
INDIRECTOS DE FABRICACIN -
COSTO TOTAL -
Elaborado por : Revisado por: Contabilizado por:

EMPRESA
: 0000000-0
A DE COSTO
NUMERO DE UNIDADES: 200
FECHA DE TERMINACION: 10-11-2015
Costo de Produccin Servicios Directos Costo de Produccin CIF

Detalle Monto Detalle Monto
maquina 1 Accesorios
Serv.Pbl.
Mano O.IND.
Papelera
Depreciacin
Prest.MOIND.
TOTAL 0 TOTAL 0
COSTO UNITARIO
3.845000/200= 19.225 unidades UNIDADES
Firma y Sello
NOMINA EMPLEADOS: Empresa A.B.C
DEPENDENCIA: PAGADURA
PERIODO DE PAGO: DESDE AAAA MES

2017 1
N
Cedula de Sueldo
Ord Apellidos y Nombres Cargo Valor Dia
Ciudadana Bsico
en
COSTOS DE MOD
1 ELIO Operario 0
2 ANDRES Operario 0
COSTOS TOTALES DE MOD - -
COSTOS DE MOI
1 DAGO Supervisin 0
2 PEDRO Almacn 0
COSTOS TOTALES DE MOI - -
OPERACIONALES DE ADMINISTRACIN
1 BIVIANA Gerente 0
TOTAL OPERACIONALES DE ADMINISTRACIN - -
OPERACIONALES DE VENTAS
1 CRISTIAN Vendedor 0
TOTAL OPERACIONALES DE VENTAS - -
GRAN TOTAL - -
COSTOS MOD
PROVISIONES
PRESTACIONES SOCIALES
Cta.Cte. N. Cesantia 8.33%
Interes Sobre Cesantia 1%
Cheque N. Prima de Servicios 8.33%
Vacaciones 4.17%
Fecha Pago: TOTALES
COSTOS MOI
ROVISIONES
Cesantia 8.33%
Prima de Servicios 8.33%
Vacaciones 4.17%
TOTALES
OPERACIONALES DE AMDINISTRACION
PROVISIONES
Cesantia 8.33%
Vacaciones 4.17%
TOTALES
OPERACIONALES DE VENTAS
ROVISIONES
Cesantia 8.33%
Vacaciones 4.17%
TOTALES
TOTAL ROVISIONES
Cesantia 8.33%
Vacaciones 4.17%
TOTALES
APROBADO PAGUESE: REPRESENTANTE LEGAL

CONSOLIDADA JUNIO
FECHA DE
DIA HASTA AAAA MES DIA PAGO
1 2017 1 31
Das DEVENGADO
Valor Hora Auxilio de Recargo Horas Extras Dom. y Total
Lab. Liq. Bsico
Transporte Nocturno Diurnas Nocturnas fest. Devengado
0 0 - - - - 0
0 0 - - - - 0
- - - - - - - - - -
0 0 - - - - 0
0 0 - - - - 0
- - - - - - - - - -
0 0 - - - 0
- - - - - - - - - -
0 0 - - - - 0
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
VISIONES APROPIACIONES:
0 PARA FISCALES 0
0 C.Comp. 4% 0
0 I.C.B.F. 3% 0
0 SENA 2% 0
0
0 TOTALES 0
0 PARA FISCALES 0
0 C.Comp. 4% 0
0 I.C.B.F. 3% 0
0 SENA 2% 0
0
0 TOTALES 0
0 PARA FISCALES 0
0 C.Comp. 4% 0
0 I.C.B.F. 3% 0
0 SENA 2% 0
0
0 TOTALES 0
0 PARA FISCALES 0
0 C.Comp. 4% 0
0 I.C.B.F. 3% 0
0 SENA 2% 0
0
0 TOTALES 0
ROVISIONES APROPIACIONES:
0 PARA FISCALES 0
0 C.Comp. 4% 0
0 I.C.B.F. 3% 0
0 SENA 2% 0
0
0.00 TOTALES 0
0 TOTAL APROPIACIONES 0
SENTANTE LEGAL
COM: _____________
AAAA MES DIA

CAUSACIN N 1
2017 1 31
Cafesalud Porvenir Valor Firmas

Salud Pens Otros Neto a N
4.00% 4.00% Pagar Or
- - 0 1
- - 0 2
- - - -
- 0 0 1
- 0 0 2
- - - -
- 0 0 1
- - - -
- 0 0 1
- - - -
- - - -
CIONES: SALUD
PATRONAL 0 CAFESALUD -
Pensin 12.000% 0 COOMEVA -
Salud 8.500% 0 TOTAL -
A.R.S. 0.522% 0 PENSIONES
A.R.S. 4.350% 0 PORVENIR -
29,544 0 0 HORIZONTE -
TOTAL -
CIONES: ARL
PATRONAL 0 POSITIVA -
Pensin 12.000% 0 TOTAL -
Salud 8.500% 0 CAJA DE COMPENSACIN
A.R.S. 0.522% 0 CONFENALCO -
A.R.S. 4.350% 0 TOTAL -
0 0 ICBF
ICBF -
TOTAL -
CIONES: SENA
PATRONAL 0 SENA -
Pensin 12.000% 0 TOTAL -
Salud 8.500% 0
A.R.S. 0.522% 0 TOTAL SSS -
A.R.S. 4.350% 0
29,544 0 0
CIONES:
PATRONAL 0
Pensin 12.000% 0
Salud 8.500% 0
A.R.S. 0.522% 0
A.R.S. 4.350% 0
0 0
CIONES:
PATRONAL 0
Pensin 12.000% 0
Salud 8.500% 0
A.R.S. 0.522% 0
A.R.S. 4.350% 0
0
0 0 -
PAGADORA
Recargo Nocturno- Horas Extras
Anticipo
Horas Diurnas Nocturna
TABLA DE FACTORES
RECARGO NOCTURNO
HORA EXTRA DIURNA
HORA EXTRA NOCTURNA
HORA DOMINICAL NORMAL
HORA DOMINICAL RECARGO NOCTURNO
HORA DOMINICAL EXTRA DIURNA
HORA DOMINICAL EXTRA NOCTURNA
DETALLE PORCENTAJE MOD MOI GTO ADMON GTO VENTAS
Cesantia 8.33% - - - -
Interes Sobre Cesant 1% - - - -
Prima de Servicios 8.33% - - - -
Vacaciones 4.17% - - - -
TOTALES - - - -
PARAFISCALES Y SEGURIDAD SOCIAL
DETALLE PORCENTAJE MOD MOI GTO ADMON GTO VENTAS
Pensin 12.00% - - - -
Salud 8.50% - - - -
ARP 0.52% - - - -
Caja Compensacin 4.00% - - - -
ICBF 3.00% - - - -
SENA 2.00% - - - -
TOTALES - - - -
TOTAL
- P13
- P17
- P20
- P23
-
TOTAL
- P13
- P17
- P20
- P23
-
-
-
EMPRESA
NIT: 00000000-0
CONTABILIZACION DE LA MATERIA PRIMA
PAGIANA 183 CONTABILIDAD SIGLO XXI COSTOS
CODIGO
CONTABILIZACION DE LA MATERIA PRIMA DIRECTA E INDIRECTA
11/2/2015 7105 COSTO M.P.D

710501 COSTO M.P.D 2,500,000.00
1405 INV. M.P.D
140501 MP A 1,500,000.00
140502 MP B 1,000,000.00
11/3/2015 7305 CIF-REPUESTOS Y ACCESORIOS
1455 INV. REPUESTOS Y ACCESORIOS
145501 MATERIAL INDIRECTO 300,000.00
CONTABILIZACION DE LA MOD-MOI, DE ADMINISTRACIN Y VENTAS
11/6/2015 7205 COSTO MOD

7305 CIF MOI
510506 SUELDOS 500,000.00
520506 SUELDOS 400,000.00
1105 CAJA
110505 CAJA GENERAL 1,600,000.00
CONTABILIZACION DE COSTO DE SERVICIOS DIRECTOS E INDIRETOS
11/5/2015 7405 COSTOS SERVICIOS DIRECTOS

740505 COSTOS SERVISIO MAQUILA 200 C/U*200 U/P 40,000.00
7305 COSTOS SERVICIOS INDIRECTOS
730505 COSTOS SERVISIO INDIRECTOS 30,000.00
1105 CAJA
110505 CAJA GENERAL 70,000.00
CONTABILIZACION DE COSTO DE BIENES INDIRECTOS Y GASTOS DE ADINISTRACION Y VENTAS
11/4/2015 7305 CIF-SERVICIOS PUBLICOS

5135 SERVICIOS DE ARDMINISTRACION
513530 SERVICIOS PUBLICOS-ENERGIA 40,000.00
5235 SERVICIOS DE VENTAS
523530 SERVICIOS PUBLICOS-ENERGIA 20,000.00
1105 CAJA
110505 CAJA GENERAL 160,000.00
CONTABILIZACION DE DEPRECIACIN PRODUCCION Y GASTOS DE ADINISTRACION Y VENTAS

5160 DEPRECIACION
516005 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 300,000.00
5260 DEPRECIACION
526005 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 300,000.00
CONTABILIZACION DE CIF
07.1/11/2015 7305 CIF-PAPELERIA

5195 DIVERSOS DE ARDMINISTRACION
1105 CAJA
110505 CAJA GENERAL 75,000.00
CONTABILIZACION DE LA MOD-MOI, DE ADMINISTRACIN Y VENTAS
07.3/11/2015 7205 COSTO MOD

7305 CIF MOI
2505 SALARIOS POR PAGAR
250505 PRESTACIONES POR PAGAR 190,000.00
11/8/2015 1410 INV.PROD EN PROCESO
7105 COSTO M.P.D
710501 COSTO M.P.D 2,500,000.00
7205 COSTO MOD
7205 COSTO MOD
7305 CIF-REPUESTOS Y ACCESORIOS
7305 CIF-SERVICIOS PUBLICOS
7305 CIF MOI
7305 CIF-PAPELERIA
7305 CIF-DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO
7305 CIF MOI
7405 COSTOS SERVICIOS DIRECTOS
740505 COSTOS SERVISIO MAQUILA 200 C/U*200 U/P 40,000.00
11/9/2015 1430 INV.PROD TERMINADOS
11/10/2015 1105 CAJA
110505 CAJA GENERAL 8,325,000.00
413595 VENTA DEL PRODUCTO 185*45000 8,325,000
613595 COSTO DEL PRODUCTO 3845000/200=19225 3,556,625
SUMA IGUALES
PRIMA
I COSTOS
DEBE HABER
CTA E INDIRECTA
2,500,000.00
2,500,000.00
300,000.00
300,000.00
TRACIN Y VENTAS
500,000.00
200,000.00
500,000.00
400,000.00
1,600,000.00
ECTOS E INDIRETOS
40,000.00
30,000.00
70,000.00
OS DE ADINISTRACION Y VENTAS
100,000.00
40,000.00
20,000.00
160,000.00
S DE ADINISTRACION Y VENTAS
80,000.00
300,000.00
300,000.00
680,000.00
25,000.00
50,000.00
75,000.00
80,000.00
80,000.00
TRACIN Y VENTAS
71,000.00
29,000.00
70,000.00
20,000.00
190,000.00
3,845,000.00
2,500,000.00
500,000.00
71,000.00
300,000.00
100,000.00
200,000.00
25,000.00
80,000.00
29,000.00
40,000.00
3,845,000.00
3,845,000.00
8,325,000.00
8,325,000.00
3,556,625.00
3,556,625.00
25,226,625.00 25,226,625.00

Formatos Ejercicio de Costos

Cargado por

Información del documento

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Formatos Ejercicio de Costos

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

EMPRESA

CODIGO ACTIVOS PARCIAL INICIAL PARCIAL

TOTAL ACTIVOS 12,800,000

FINAL CODIGO PASIVOS INICIAL FINAL

8,750,000 Obligaciones Financieras 2,000,000 2,000,000

Total Pasivo + Patrimonio 12,800,000 17,658,375

LIBRO DIRIO DE DIARIO

720515 HORAS EXTRAS Y RECARGOS 67,875.00

720578 APORTES AL SENA 24,557.50

720539 VACACIONES 51,202.39

N NOMBRE DE LAS CUENTAS CODIGO BALANCE INICIAL

Total 12,800,000 12,800,000 -

INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA IIMP

DEVOLUCIONES EN COMPRAS DEV COM

DISPONIBILIDA DE DE MATERIA PRIMA

INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA IFMP

COSTO DE MATERIA PRIMA UTILIZADA

MANO DE OBRA DIRECTA MOD

COSTO DE SERVICIOS DIRECTOS CSD

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION CIF

INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO IIPP

COSTO TOTAL DE PRODUCCION EN PROCESO

INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO IFPP

COSTOS DE PRODUCTOS TERMINADOS

INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINIDOS IIPT

COSTO DE MERCANCIA DISPONIBLE

INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS IFPT

COSTOS TOTAL DE VENTAS

UTILIDA O PERDIDA DEL EJERCICIO

IMPUESTO DE RENTA (25%) 25%

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION CIF

INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO IIPP

COSTO DE PRODUCTOS PROCESO

INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO IFPP

COSTOS DE PRODUCTOS TERMINADOS

INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINIDOS IIPT

COSTO DE PRODUCTOS DISPONIBLES PARA LA VENT

INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS IFPT

COSTOS TOTAL DE VENTAS

COSTO DE PRODUCTOS VENDIDOS

UTILIDA O PERDIDA DEL EJERCICIO

IMPUESTO DE RENTA (25%) 25%

INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO IIPP

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION CIF

COSTO DE PRODUCTOS PROCESO

INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO IFPP

COSTOS DE PRODUCTOS TERMINADOS

INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINIDOS IIPT

COSTO DE PRODUCTOS DISPONIBLES PARA LA VENT

INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS IFPT

COSTOS TOTAL DE VENTAS

DEVOLUCIONES Y REBAJAS EN COMPRAS 0

= TOTAL MATERIALES DISPONIBLES PARA EL USO

- INVENTARIA FINAL DE MATERIALES

TOTAL MATERIALES USADOS

MATERIALES INDIRECTOS USADOS

TOTAL MATERIALES DIRECTOS USADOS

MANO DE OBRA DIRECTA

- MANO DE OBRA INDIRECTA -

TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA

COSTOS GENERALES DE FABRICACIN

AGUA, LUZ, TELFONOS 0

TOTAL COSTOS DE PRODUCCIN

INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO IIPP